Papendrecht iislied recht

Transcriptie

1 f% MPGSD mmmêêêmmêëêmmmmmsm Papendrecht Sled recht GSD T c nt-t-dp.n Poldermoen TH Papendrecht F Aan de leden van de gemeenteraad van de gemeente Sledrecht Postbus AA SLEDRECHT KvK: Rabobank nr Datum Behandeld Kenmerk nderwerp 29 me 2012 M. Beke 2012/1444 jaarverslag Geachte leden van de raad, Bjgaand treft u het jaarverslag 2011 van de Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht- Sledrecht aan. Het verslag s voorzen van een goedkeurende accountantsverklarng. Het bestuur heeft op 9 me jl. met dt verslag ngestemd. Volgens artkel 48 van de WP dent vervolgens de gemeenteraad met dt jaarverslag en deze jaarrekenng n te stemmen, alvorens het bestuur het verslag defntef kan vaststellen. De verantwoordng t.a.v. de brudsschatregelng volgt z.s.m. Met vrendeljke groet, namens het bestuur M.L.C. Beke-Huskes, Bestuursmanager Bjlage: jaarverslag 2011

2 Stchtng penbaar P Papendrecht-Sedrecht te Papendrecht JAARVERSLAG 2011 Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Sedrecht Poldermolen TH Papendrecht Telefoon E-mal nfo@obop.nl Webste www,ooenbaarormaronderwncngnpnhro^ht;.n? Datum

3 NHUDSPGAVE Pagna NLEDNG Aanbedng 4 Fnancële poste 27 Resultaat 28 Kengetallen 29 JAARREKENNG A Grondslagen 30 B Balans per 31 december 2011 na resultaatbestemmng 36 C Staat van baten en lasten over D Kasstroomoverzcht E Toelchtng behorende tot de balans per 31 december F Net ut de balans bljkende verplchtngen 44 G verzcht verbonden partjen 45 H Toelchtng op de staat van baten en lasten over Wet penbaarmakng ut Publeke mddelen gefnancerde Topnkomens (WPT) 52 3 pgave doelsubsdes 53 K Bezoldgng van bestuurders en toezchthouders 54 VERGE GEGEVENS Controleverklarng 55 Bestemmng van het nettoresultaat 57 Gebeurtenssen na balansdatum 58 Gegevens over de rechtspersoon 59

4 AANBEDNG De Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Sledrecht te Papendrecht bedt u herbj het jaarverslag over de perode 1 januar 2011 tot en met 31 december 2011 aan. Het jaarverslag bestaat ut een nhoudeljk verslag en de jaarrekenng. De jaarrekenng bestaat ut een balans per 31 december 2011 en een staat van baten en lasten over de perode 1 januar tot en met 31 december 2011, welke bede zjn voorzen van de benodgde specfcates en toelchtngen. ^ Namens het bestuur MLL.C. Beke - Huskes Bestuursmanaaer

5 JlllllllÉ penbaar Prmar nderwjs rapend recht Sled recht JAARVERSLAG 2011 Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Sledrecht

6 NHUDSPGAVE Voorwoord 7 1. Algemene nformate JURDSCHE STRUCTUUR EN RGANSATESTRUCTUUR KERNACTVTETEN MAATSCHAPPELJKE NBEDDNG 8 2. Verslag van het toezchthoudend bestuur VERSLAG VAN DE DALG MET NTERN EN EXTERN BELANGHEBBENDEN RLSCBEHEERSNGS- EN CNTRLE SYSTEMEN rgansatorsche ontwkkelngen BVENSCHLS NVEAU SCHLNVEAU nderwjsontwkkelngen VERLP EN BEKSTGNG LEERLNGEN NDERWJSPBRENGSTEN NDERWJSKWALTETEN ZRGBELED BREDE SCHL EN WE BESTEMMNGSBX Personeelsbeled FUNCTEPBUW LEEFTJDSPBUW ZEKTEVERZUM Husvestng Fnancën ALGEMENE NLEDNG BALANSEN KENGETALLEN RESULTAAT ADMNSTRATE NKPBELED NVESTERNGSBELED Samenvattng toekomstge ontwkkel- en speerpunten DE TEZCHTHUDER BVENSCHLS BESTUURLJK BELED NDERWJS EN RGANSATE FNANCËN, HUSVESTNG EN BEHEER 26

7 Voorwoord Herbj treft u het jaarverslag van de Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Sledrecht over het jaar 2011 aan. n dt jaarverslag wordt op stchtngsnveau verslag gedaan over de belangrjkste actvteten van het afgelopen jaar. Dt betreffen de volgende onderdelen: Algemene nformate rgansatorsche ontwkkelngen nderwjs ontwkkelngen Personeelsbeled Husvestng, fnancën en beheer Per onderdeel worden beledsontwkkelngen en actvteten beschreven de n 2011 hebben plaatsgevonden.

8 1. Algemene nformate 1.1 Jurdsche structuur en organsatestructuur Snds 1 januar 2010 heeft Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht haar naam gewjzgd n Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht- Sledrecht (PPS). Per de datum heeft de gemeenteraad van Sledrecht haar bestuurljke taken overgedragen aan het schoolbestuur. Dt s formeel vastgelegd n de stchtngsstatuten. Er bljft een rapportageplcht bestaan aan de bede gemeenten over n de statuten genoemde onderwerpen, waaronder de jaarrekenng en de begrotng. De standplaats van de stchtng s Papendrecht. De stchtng wordt bestuurd door het toezchthoudend stchtngsbestuur. Bestuursleden worden benoemd door de bede gemeenteraden op voordracht van ouders (bndend), personeel en de bede gemeenten. Het bestuur bestaat ut: - dhr. H.A. Verhoef, voorztter, benoemd per op voordracht van de gemeenten; - dhr. R. Büscher, secretars, benoemd per op bndende voordracht van de ouders; - dhr. J.G. Troost, benoemd per op voordracht van het personeel; - mw. A. van der Hoek, benoemd per op voordracht van de gemeenten; - dhr. A.P. Fler, benoemd per op bndende voordracht van de ouders; - dhr. CA. skam, benoemd per op voordracht van het personeel. Er s een feteljke schedng tussen bestuur en toezcht. Het toezchthoudend stchtngsbestuur heeft een functonars n de functe van bestuursmanager gemachtgd c.q. gemandateerd haar bestuurstaken ut te voeren. Er s een bovenschools stafbureau met als personele bezettng naast de bestuursmanager een managementassstente en stafmedewerker bedrjfsvoerng. nder Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Sledrecht ressorteren per 31 december 2011 zes scholen voor reguler bassonderwjs. Ver van de scholen zjn gelegen n de gemeente Papendrecht en twee n de gemeente Sledrecht. Er s een schooldrecte bestaande ut 6 drecteuren. Schooldrecteuren leggen verantwoordng af aan de bestuursmanager. 1.2 Kernactvtet en maatschappeljke nbeddng Kernactvtet Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Sledrecht verzorgt prmar onderwjs aan knderen van 4 tot 12/13 jaar n het spredngsgebed Papendrecht en Sledrecht, ongeacht geloof, ras of achtergrond, behalve aan degenen aan we aantoonbaar zorg moet worden besteed de de capactet van onze scholen te boven gaat. De stchtng gelooft n een plurforme samenlevng waar mensen ongeacht hun herkomst samen leven en samen vormgeven aan de samenlevng. Hervoor s wederzjds respect en betrokkenhed op elkaar nodg. Bnnen de samenlevng heeft eder knd recht op goed onderwjs. Goed onderwjs vndt plaats door: te leren van en met elkaar n een utdagende en velge leeromgevng zo dcht mogeljk bj hus én mdden n de samenlevng. Goed onderwjs stelt esen aan knderen, ouders en leerkrachten. nze msse s onze leerlngen voor te bereden op hun maatschappeljk functoneren nu en n de toekomst Al onze scholen zjn gercht op de optmale ontwkkelng van onze leerlngen. Dt realseren zj door een goed pedagogsch klmaat, ut te gaan van de verschllende onderwjsbehoeften van de knderen en zch te rchten op normen en waarden, respect en welbevnden.

9 Ze werken aan zowel de cognteve als de net-cognteve bassvaardgheden en een soepele aanslutng op het voortgezet onderwjs. ns personeel s goed gekwalfceerd, er wordt gewerkt met gevareerde werkvormen en moderne materalen n een velge en utdagende schoolomgevng met dudeljke regels. PPS zet ouders als waardevolle partners n dt proces. Maatschappeljke nbeddng Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Sledrecht s een organsate de met bede benen n de samenlevng staat. nder andere dankzj ntensef contact met ouders, andere schoolbesturen (ook voortgezet onderwjs), knderopvang, verengngen en gemeenten. Schematsch weergegeven zet het veld rond leerlngen en ouders er als volgt ut:

10 2. Verslag van het toezchthoudend bestuur Het toezchthoudend bestuur werkt volgens de prncpes van het Polcy Governance model. De vertalng daarvan voor haar egen functoneren staat gedocumenteerd n de notte "beledskader Stchtng penbaar nderwjs Papendrecht-Sledrecht". Hern zjn verwerkt de neuwe code goed bestuur en de mandaat/bevoegdhedsregelng van de bestuursmanager. Het bestuur s aangesloten bj de besturenorgansate VS/ABB en de P-raad. De nvoerng van de wet Goed nderwjs Goed Bestuur heeft net geled tot statutare wjzgngen. Het toezchthoudend bestuur heeft alle zaken aangaande onderwjs gedelegeerd en alle overge zaken gemandateerd. Het managementstatuut wordt n 2012 geëvalueerd op toepasbaarhed n de praktjk van de neuwe bestuursstructuur. Jaarljks evalueert het bestuur haar functoneren n een apart hervoor ngelaste bestuursvergaderng. Feedback over haar functoneren van de bestuursmanager wordt herbj betrokken. Het bestuur treedt 1 x per jaar n gesprek met de schooldrecteuren over actuele onderwerpen én evaluate van de onderlnge relate. 2.1 Verslag van de daloog met ntern en extern belanghebbenden ntern Het bestuur heeft n 2011 negen keer vergaderd. nderwerpen de onder andere aan de orde kwamen waren begrotng en jaarrekenng, bestuursformateplan, leerlngaantallen, externe samenwerkng, benoemng neuwe bestuursleden, nvoerng code goed bestuur, toetsng van de governance structuur aan de neuwe wet, dverse husvestngsaangelegenheden, brede school, onderwjsopbrengsten, professonalserng van het fnanceel beled, naamgevng van de stchtng, en dverse bestuurszaken, waaronder evaluate van het bestuurljk functoneren en het rooster van aftreden. Tevens heeft het bestuur met bestuursmanager en drectes een studeochtend gehouden over husvestng, naamgevng van de stchtng en onderlnge postonerng ten aanzen van landeljke polteke tems.; ok s een bezoek gebracht aan alle Sledrechtse scholen van de stchtng en een GMRvergaderng bjgewoond. Daarnaast was er bj aanvang van het neuwe jaar de jaarljkse neuwjaarsrecepte voor het personeel. Dverse bestuursleden hebben ut bestuurljke betrokkenhed utnodgngen voor het bjwonen van feesteljke actvteten van de afzonderljke scholen geaccepteerd. Het strategsch beled voor de komende 5 jaar s vastgesteld. n dt kader s ook veel aandacht utgegaan naar husvestng. Het overleg tussen het bestuur en de gemeente Papendrecht n het kader van horzontale verantwoordng heeft door andere prorteten geen doorgang gevonden. Extern Extern s de aandacht vooral opgeëst door de husvestngsproblematek. Er s over dt onderwerp veelvuldg contact geweest met de gemeente Sledrecht. n het kader van algemene kennsmakng heeft een bestuursdelegate samen met de bestuursmanager alle polteke partjen n Sledrecht bezocht. n verband met de bouw van een brede school en husvestngsproblematek n het algemeen, heeft er ook regelmatg afstemmng en overleg plaats gevonden met het bestuur van de Chrsteljke collega's n Papendrecht zowel als Sledrecht. 10

11 2.2 Rscobeheersngs- en controle systemen Plannng en Control cyclus De gehele plannng en control cyclus s gebaseerd op de ntegrale meerjarenbegrotng. Dt model bedt schooldrecteuren een mddel om de fnancële consequentes van hun plannen door te rekenen. Tevens kunnen schooldrecteuren dageljks de fnancële voortgang volgen. Herbj worden zj ondersteund en gestuurd door de stafmedewerker bedrjfsvoerng. Per kwartaal s er een fnancële rapportage. Met ngang van 2012 zullen de schooldrecteuren aan de hand van hun fnancële rapportage de gang van zaken toelchten aan de bestuursmanager. Er s een start gemaakt om het beheer van de lqudteten te verbeteren. Het meerarenhusvestnosonderhoudsplan. Naast de jaarljkse actualsate heeft er per kwartaal een rapportage plaatsgevonden door het bouwkundg advesbureau aan de stafmedewerker bedrjfsvoerng. Tevens s de organsate en montorng van dt bedrjfsonderdeel gestroomljnd. Er s een start gemaakt met verdere beledsontwkkelng. Rscobeheersng Bnnen PPS vndt een ontwkkelng plaats waarbj een passend model wordt nagestreefd om te kunnen reageren en antcperen op belangrjke rsco's. n 2011 zjn n dt kader een aantal beledsmaatregelen en processen verder utgewerkt n de handboeken personeel, husvestng en fnancën. Daarnaast zjn er op dverse terrenen actvteten ontplood om concrete rsco's beheersbaar te krjgen. Enkele voorbeelden hervan zjn: de ntroducte van geautomatseerde verzumsgnalerng/-begeledng / opbouwen van een up to date contractenregster, herbeoordelng van de verzekerngsportefeulle, het onderzoek naar de mogeljkhed om egenrscodrager voor de WGA te worden. nderwjskwaltet De onderwjskwaltet wordt op dre maneren gemontord: -Drempelonderzoek vertaald n Ctoscores -Utstroom naar vervolgonderwjs -Tevredenhed van ouders en personeel Meer nformate over dt onderdeel n hoofdstuk 4. 11

12 3. rgansatorsche ontwkkelngen 3.1 Bovenschools nveau p bovenschools nveau partcpeert de bestuursmanager namens de stchtng n dverse overleggen: het besturenoverleg met alle onderwjspartners P/V te Papendrecht. het Bestuurljk verleg Sledrecht met alle onderwjspartners P/V en een gemeenteljke vertegenwoordgng te Sledrecht. het regonaal overleg bovenschools management met alle collega bestuurders en/of drectes openbaar onderwjs ut de rego, n het algemeen bestuur van het samenwerkngsverband; n dverse overleggen met de gemeentes, onder andere n het kader van kennsmakng met de wethouder, brede school, husvestng, (voorberedngscommsse van) een Lokale Educateve Agenda (LEA), de Voor- en Vroegschoolse Educate (WE) en de oprchtng van een Zorgadvesteam (ZAT); overleggen n verband met de brede school met collega-nstellngen voor onderwjs en knderopvang. De bestuursmanager heeft 3 keer vergaderd met de GMR. Bj één overleg was een delegate van het bestuur aanwezg. nderwerpen waren onderwjsresultaten, bestuursformateplan, crtera bestedng reserves, begrotng, strategsch beled, husvestng, naamgevng PPS en dverse personele beledsstukken. De drectes en de bestuursmanager hebben n 2011 acht keer vergaderd en 4 studedagen gehouden. Naast de jaarljks terugkerende onderwerpen kwamen ook aan de orde, mobltetsbeled, onderwjsopbrengsten, vervangngsfonds, BHV en werken met hoogbegaafden. Twee studedagen zjn besteed aan husvestng en twee aan opbrengstgercht werken. 3.2 Schoolnveau De schooldrecteuren zjn ntegraal verantwoordeljk voor de ledng van de school. Zj zetten zch n voor het gezamenljke belang van de organsate én voor de van de egen school. n hun egen overlegorgaan, het drecteplatform, worden praktsche schoolse zaken besproken en wordt nden relevant het overleg met de bestuursmanager voorbered. p schoolnveau worden de ouders om hun nzet gevraagd om gezamenljke wensen te realseren. Voorbeelden hervan zjn: verkeersvelge omgevng rond de school, feesten en jublea, hulp bj het groepslezen, knutselactvteten, begeledng tjdens excurses en sportactvteten etc. p alle scholen functoneren medezeggenschapsraden en ouderraden. Twee scholen hebben een leerlngenraad. p schoolnveau heeft PPS zttng n de stuurgroep van het samenwerkngsverband,, zjn er contacten met de pabo's, knderopvangorgansates, wjk- buurt- en welzjnsorgansates, en de afzonderljke gemeenten waar het schoolspecfeke zaken betreft. 12

13 4. nderwjsontwkkelngen 4.1 Verloop en bekostgng leerlngen Het leerlngaantal s de afgelopen dre jaar redeljk stabel gebleven. n onderstaande tabel zjn de aantallen per school weergegeven. Leerlngaantallen per teldatum 1 oktober Knotwlg Vermaster Anne Frank 't Kofschp Totaal Papendrecht De Wlgen Henr Dunant Totaal Sledrecht TTAAL PPS Het marktaandeel s n 2011 lcht gestegen; n Papendrecht van 45,20 % naar 45,50 % en n Sledrecht van 29,0% naar 30,3%. Het aannamebeled s conform regelgevng. Er waren geen wachtljsten n nderwjsopbrengsten De stchtng heeft gedefneerd wat zj onder onderwjsopbrengsten voor de bassvaardgheden verstaat en welke normen daarbj horen voor endopbrengsten en tussenopbrengsten. ok de vaardghedsscores op de cognteve vak ken worden centraal gemontord. Endopbrengsten De endopbrengsten worden gemeten va het drempelonderzoek, welke score omgezet wordt n een ctoscore. Voor 2011 zjn de endresultaten als volgt: 2011 Knotwlg - Moerbehof Knotwlg - Lelnde* Vermaster Anne Frank 't Kofschp - Zudkl 't Kofschp - de Welen De Wlgen De Wlgen - Roald Dahl Drempelonderzoek ,2 533,9 536,6 535,5 537,9 536,0 535,4 536,6 535,8 Henr Dunant** * Voor de Lelnde s de cto-ondergrens 533,5 ** Exclusef het vervroegde drempelonderzoek Het landeljk gemddelde lgt op 535,1. Ut deze endscore s net af te lezen of er grote verschllen n een groep ztten of dat er sprake s van een homogene groep. Utstroomcjfers geven herover aanvullende nformate. 13

14 Utstroompercentages 2011: Utstroom 2011 VMB B/K/T* HAV/VW Vïermaster % Anne Frank % Kofschp o/o Welen % 42* 58 Moerbehof/ Wlgenhoek % Lelnde % Wlgen % Roald Dahl o/o Henr Dunant % * nclusef LW geen leerlngen naar VS en Praktjkonderwjs Doorstroom percentages 2009 PPS hecht veel waarde aan een goede, stabele doorverwjzng van het voortgezet onderwjs, daarom volgen wj de leerlngen nog 3 jaar na vertrek van de bassschool. Stuate augustus 2011 ten opzchte van de doorstroom ut het jaar- 2009: 3 jaarsdoorstroom 2009 Totaal % VS/Pr Totaal % VMB B/K/T Totaal % HAV/ VW Vermaster brugklas 3e jaar Anne Frank 3e brugklas jaar Kofschp Zudkl 3e brugklas jaar de Welen 3e brugklas jaar Lelnde* 3e brugklas jaar ] brugklas Knotwlg Moerbehof 3e jaar Wlgenhoek 3e brugklas jaar Henr Dunant 3e brugklas jaar Totaal % VS/Pr Totaal % VMB B/K/T j Totaal % HAV/ VW (als gevolg van afrondng kunnen optellngen van percentages ets afwjken) *geen groep 8 de Wlgen 3e brugklas jaar Roald Dahl 3e brugklas jaar (van de Sledrechtse scholen zjn over het 3e jaar nog geen gegevens beschkbaar.) 14

15 4.3 nderwjskwaltet en zorgbeled Alle scholen van PPS vallen bnnen het bassarrangement van de nspecte. Dat betekent dat zj aan de bassnormen voldoen de aan een school gesteld mogen worden. p nstellngsnveau s het strategsch beled vastgesteld en bnnen de kaders hebben alle scholen een neuw schoolplan opgesteld voor de komende 4 jaar. Er s gestart met een bovenschools traject opbrengstgercht werken en de nvoerng van de 1- zorgroute s bnnen de beledskaders van het samenwerkngsverband Weer Samen naar School voortgezet. De tevredenhed van ouders van de scholen n Papendrecht s gemeten. uders geven aan voldoende betrokken te worden bj en geïnformeerd te worden over de ontwkkelngen van hun knderen (94%). 4 van de 6 scholen ztten n een overgangsfase naar het geljktrekken van lesuren voor alle schooljaren (naar 950 uur). 4.4 Brede school en WE p alle scholen wordt samengewerkt met knderopvang, peuterspeelzaal of butenschoolse opvang. Alle locates hebben tussenschoolse opvang. Er s n Papendrecht gestart met de organsate van wjkactvteten, n samenwerkng met het Chrsteljk onderwjs en de knderopvang. De samenwerkng met de peuterspeelzaal s daar geïntensveerd, gercht op de kenmerken van een "nulgroep". 4.5 Bestemmngsbox Een succesvolle beheersng van taal en rekenen vormt voor leerlngen een belangrjke bass voor de schoolcarrère. Vanut de verwachtng dat meer opbrengstgercht werken door scholen ledt tot een structurele verbeterng van deze prestates, zjn bnnen de stchtng n 2011 de volgende actvteten utgevoerd: -cursus opbrengstgercht werken voor drectes en ntern begeleders -externe ondersteunng B-overleg -nvoerng van het leerlngvolgsysteem Parnassys 15

16 5. Personeelsbeled Het voor de Stchtng PPS geldende personeelsbeled staat n het personeelshandboek. n het kader van de fuse heeft op een aantal zaken harmonsate van het beled plaatsgevonden. De plenare studedag voor al het personeel s besteed aan de nvoerng van een neuw leerlngvolgsysteem: Parnassys. Wachtgeldbeled. Het beled van PPS s gercht op het voorkomen van wachtgeldverplchtngen. PPS hanteert hervoor vanaf 2010 betrouwbare meerjarenprognoses en daar op geënt meerjarenpersoneelsbeled. Vervolgens wordt va ntern en extern mobltetsbeled dt beled geëffectueerd. ncdenteel, bj onvoorzene stuates, of als gevolg van grote krmp, kan het voorkomen dat tjdeljke denstverbanden net verlengd worden. n 2010 heeft zch één keer zo'n stuate voorgedaan met herut voortvloeend rsco van wachtgeldverplchtngen voor rekenng van het bestuur. Dt rsco heeft echter net geled tot fnancële verplchtngen. Klachten: Eén ouder heeft een klacht ngedend over de besprekng van hun knd. De klacht s gedeponeerd bj de landeljke klachtencommsse en de procedure loopt nog. 5.1 Functeopbouw n onderstaande tabel s weergegeven welke functes per peldatum voorkomen bnnen de stchtng PPS. Functe Leerkracht LA Leerkracht LB Lo Schoonmaakpersoneel Concërge Admnstratef medew. nderwjsassstent Drecteur Adjunct drecteur Staf TTAAL Aantal f te 95,85 14,96 1,50 0,60 3,56 1,40 4,67 5,26 6,23 1,80 135,83 Afgelopen jaar heeft er voor het tweede jaar op rj een dalng plaatsgevonden bj het onderwjzend personeel. Deze dalng s veroorzaakt door bezungngen en afromng van boventallghed en gerealseerd door stopzetten van tjdeljke utbredngen en natuurljk verloop. Wat betreft de nvoerng van de functemx zt PPS net onder de norm van het door het Rjk gewenste quotum. 5.2 Leeftjdsopbouw n onderstaande tabel s het aantal personeelsleden met de gemddelde totale fte-omvang, de verdelng tussen mannen/vrouwen en de verdelng naar leeftjdscategore per school weergegeven (peldatum ) Aantal personeelsleden/ gem. fte omvang *) Verdelng mannen / vrouwen Knotwlg 39-25, Vermaster 29-21, Anne Frank 23-16, Kofschp 37-25, De Wlgen 38-28, Henr Dunant 28-19,

17 Leeftjdscategore n % < 25 jaar jaar jaar jaar jaar jaar Gewogen gemddelde leeftjd 46,72 38,95 37,98 41,88 40,96 42,20 *) pm.n de tabel overzcht functes staat de fte-omvang vermeld per peldatum en n bovenstaand overzcht wordt een jaargemddelde gepresenteerd. Het landeljk gemddelde s 40,26 jaar. p twee na ztten alle scholen boven de grens. De meeste scholen peken n de categore jaar, met De Knotwlg als utscheter. Een aandachtspunt s het lage aantal manneljke personeelsleden (26%, vorg jaar 20%). 5.3 Zekteverzum Het landeljk gemddelde zekteverzumpercentage over de eerste dre kwartalen n het onderwjs over 2011 s gemddeld 5,1% (bron: CBS-statlne). De verwachtng s dat dt percentage ende 2011 lcht hoger zal zjn. n 2010 was dt 5,1%. Het gemddelde bj PPS was n ,44% (2010: 7,05%). Het gemddeld aantal zekmeldngen s gedaald van 1,48 n 2010 naar 1,13 n De gemddelde verzumduur was met 20,90 hoger dan n 2010 (15,94); dt s veroorzaakt doordat er meer langdurg zeken waren. Scholen de sgnfcant hogere verzumcjfers hebben, hadden met langdurg zeken te maken. n februar 2011 s n samenwerkng met de ArboUne een neuwe applcate ngezet om het verzumbeled te ondersteunen. 5.4 nderzoek ERD WGA PPS draagt het fnancële rsco van de WGA-nstroom. Er bestaat grote onzekerhed t.a.v. de kosten hervan n de komende jaren. n de tweede helft van 2011 s daarom een start gemaakt met het onderzoek naar de mogeljkhed van het egenrsco-dragerschap (ERD). 17

18 6. Husvestng PPS streeft naar toekomstbestendge husvestng van haar scholen. Een aantal scholen voldoet daar aan, een aantal ook net. Voor alle locates geldt als doelstellng dat het onderwjs verantwoord gehusvest s. Het beled, de utvoerng en de communcate op dt gebed s geoptmalseerd. n dt kader s er een aanvang gemaakt voor de samenstellng van een handboek husvestngsonderhoud. Per 1 januar 2011 s de overeenkomst met Ben van der Vlst Advesbureau BV voor beheers- en onderhoudsadves voor één jaar verlengd. 6.1 Husvestngsonderhoud Voor het verde jaar op rj heeft de gemeente Papendrecht geen actueel HP. De gemeente werkt met een calamtetenfonds voor de betreffende schoolgebouwen. Dt maakt het voeren van toekomstgercht husvestngsbeled van de stchtng lastg. Dre gebouwen van PPS komen n aanmerkng voor renovate of neuwbouw. m desnvesterng te voorkomen voert het bestuur noodzakeljk doch matg onderhoud. Een aantal scholen heeft extra aandacht opgeëst afgelopen jaar: Bj de Anne Frank heeft de aandacht zch met name gercht op de afwkkelng van de neuwbouw en de aanpak van houtrotproblematek. Voor zowel de neuwbouw alsmede de oudbouw bljft dt laatste onderdeel door de bouwdetallerng een bron van zorg. De gemeenteraad Papendrecht heeft geld utgetrokken voor o.a. de gevelrenovate van het gebouw van 't Kofschp. De renovate s utgevoerd. Daarnaast bestaat nog de zorg m.b.t. de houtrot aan de koppen van de daklggers, hervoor s een oplossng n voorberedng. PPS heeft zorgen dat het budget net toerekend zal zjn om alle noodzakeljke verbeterngen, met name ook ntern, door te voeren. Stchtng PPS handhaaft daarom vooralsnog haar beslut het jurdsch egendom net op zch te nemen. Landeljke bezungngen hebben op gemeenteljk nveau tot neuwe dscusses geled wat betreft de geplande neuwbouw van de locate Moerbehof van De Knotwlg. ok voor dt pand met bjbehorend plen geldt dat tot beslutvormng het onderhoud op bassnveau wordt gehouden. 6.2 Subsde verbeterng bnnenklmaat Voor dre van deze locates n Papendrecht s subsde voor bnnenklmaat aangevraagd. Dt heeft k geled tot een vergoedng voor de aanschaf en montage van 31 C02-meters. Voor dre locates n Sledrecht s subsde verleend voor de aanschaf en montage van 32 C02- meters. p één locate s subsde verleend voor het vervangen van het enkelglas door solateglas en zjn conventonele TL verlchtngsarmaturen vervangen door HF spegeloptekarmaturen. 6.3 nhaalslag achterstallg onderhoud Twee van de dre gebouwen n Sledrecht hebben een lchte onderhoudsachterstand. Hermee s n het kader van de fuse bj de gebouwenoverdracht rekenng gehouden. p één locate s de staat van onderhoud weer op pel gebracht; het onderhoud voor de tweede locate s n voorberedng. 6.4 Butenschoolse opvang en peuterspeelzalen Er s op 4 van de 6 locates n Papendrecht medegebruk van de gebouwen door de Stchtng voor knderopvang Wasko voor butenschoolse opvang (BS). p één locate s er ook een peuterspeelzaal. p de overge locates heeft Wasko een egen voorzenng n hetzelfde gebouw of n de drecte omgevng van de school. n Sledrecht s de butenschoolse opvang gehusvest n egen panden van de knderopvangorgansates. n de locate Roald Dahl s een peuterspeelzaal van de Stchtng Peuterspeelzalen Alblasserwaard gehusvest. Voor alle locates zjn huurcontracten opgesteld. n Papendrecht loopt een bezwarenprocedure van PPS, waarbj zj de huurvorderng aanvecht de de gemeente Papendrecht opest voor nwonng van Wasko n de locate Anne Frank. 18

19 7. Fnancën 7.1 Algemene nledng Begn 2011 s een stafmedewerker bedrjfsvoerng aangenomen met als kernopdracht om het fnanceel management verder te optmalseren. Tjdens de nwerkperode lag de focus op de verdere kwaltetsverbeterng van de plannng- en controlcyclus. De meerjarenbegrotng vormt hervan de ruggengraat. De P&C cyclus heeft een bjdrage geleverd aan enerzjds het stellen van doelen (fnanceel beled) en anderzjds bjgedragen aan het volgen en bewaken van mddelennzet (fnanceel beheer). n 2011 heeft de nadruk gelegen op het fnanceel beheer. Door onder ander een verdere professonalserng en ondersteunng van de schooldrecteuren op dt gebed en een verbeterde, ntenseve communcate en de samenwerkng met het admnstratekantoor SG Breda. n het kader van het fnanceel beled s gedurende 2011 de aandacht zch meer gaan verleggen naar de ntegrale samenhang tussen alle processen: onderwjs, personeelsbeled, husvestng en nvesterngsbeled. Dt proces s n ontwkkelng. Begrotng De begrotngssystematek gaat ut van normateve berekenng van loonkosten en loonsubsde de aan scholen wordt toegekend. p schoolnveau zjn de varabelen: (functe-)schaal, werktjdfactor en perode van benoemng bepalend voor de kosten en de dekkng ut de loonsubsde. Dt zorgt ervoor dat een eenvoudge en betere beheersng mogeljk s van de personele kosten op schoolnveau. Bovenschools worden de werkeljke loonkosten geboekt, waarbj schaalverschllen, utlooptoeslagen e.d. worden utgemddeld. Daarnaast worden bovenschools de kosten voor BAP-verlof en ouderschapsverlof gedragen. De gepresenteerde begrotngsgegevens zjn opgesteld n samenwerkng met het admnstratekantoor SG Breda. De begrotng s verder gebaseerd op de gerealseerde gegevens van het voorafgaande jaar en de prognoses t.a.v. de ontwkkelng van het leerlngaantal. De organsate beschkt ook over een meerjarenbegrotng. n de begrotng wordt geen rekenng gehouden met prjsaanpassngen (ndexerng). Realsate n 2011 s volledg gewerkt volgens de methodek van normateve doorbelastng van loonbedragen aan de scholen. Dt betekende dat er meer dudeljkhed, leesbaarhed en begrp ontstond over de gerealseerde cjfers op schoolnveau. Er s een dudeljke bewustwordng en kennsverbeterng bj schooldrecteuren ontstaan op fnanceel gebed. Dt bljft een dudeljk ontwkkelpunt voor Treasurystatuut n 2011 s door het bestuur het treasurystatuut voor de stchtng vastgesteld. n samenhang hermee s op grond van de lqudtetsbegrotng een aanvang gemaakt om het beheer van lqudteten nzchteljker te maken en te optmalseren. 19

20 7.2 Balans en kengetallen Zoals bljkt ut het gepresenteerde "vergeljkend balansoverzcht" s het balanstotaal end 2011 afgenomen met Heronder volgt een korte toelchtng herop n samenhang met de gepresenteerde kengetallen. Actva De afname van de actva wordt per saldo voornameljk veroorzaakt door: de mutate n de materele vaste actva ( postef) de gebaseerd s op het saldo van de nvesterngen en de afschrjvngen. Het nvesterngsbedrag s n 2011 voor nventars/apparatuur en leermddelen verdubbeld t.o.v Door de stelselwjzgng n de afschrjvngssystematek s de afschrjvngslast aanzenljk lager. de mutate n de vorderngen ( / ) wordt hoofdzakeljk beïnvloed door de afwkkelng van de rekenng courant met de gemeente Sledrecht, de tjdeljk hogere vorderng.v.m. huur en de hogere rentevorderng. de afname van de lqude mddelen ( / ) bljkt ut het kasstroomoverzcht 2011, waarbj de utgaande kasstroom wordt verklaard door operatonele actvteten ( / C ) en door de nvesterngsutgaven ( / C ) Door de afname van de vlottende actva en een mnder sterke afname van de kortlopende schulden, s het kengetal behorende bj de lqudtetsposte voor PPS lcht verbeterd en lgt rum boven de door CW gehanteerde sgnalerngsgrens. Dt weerspegelt een posteve verwachtng voor de korte termjn. Passva Aan passva zjde van de balans wordt de afname met name verklaard door: de afname van het egen vermogen als gevolg van het negateve explotateresultaat ( ). Dt cjfer wordt sterk postef beïnvloed door de ncdentele bate en een hogere rente ontvangst. de afname van de kortlopende schulden n 2011 doordat de som van de schuld aan de belastngdenst en de schuld aan het ABP actueler zjn dan ende vorg boekjaar.( ) Door deze effecten laten de kengetallen solvabltet een gunstger beeld zen n vergeljkng met vorg boekjaar. Dt schetst een postef beeld van PPS t.a.v. de verplchtngen op lange termjn. CW hanteert hervoor een ondergrens van 20%. Heraan voldoet PPS rumschoots. verge kengetallen Het kengetal rentabltet geeft een weerspegelng van de mate waarn effectef wordt omgegaan met de opbrengsten. Dt kengetal geeft een negateve waarde weer wanneer er een negatef explotateresultaat bestaat. Dt s voor 2011 het geval voor PPS. Maar dt kengetal moet n samenhang met het kengetal solvabltet worden beschouwd. Tjdeljke negateve explotateresultaten zjn acceptabel nden er rum voldoende solvabltet bestaat. Bj PPS s dt het geval en ook gegeven het hudge meerjarenperspectef bljft het kengetal de komende perode vooralsnog acceptabel. Het kengetal kaptalsatefactor van PPS laat een lchte afname zen ten opzchte van vorg jaar. Voor de komende jaren wordt op grond van het te voeren beled van PPS een verdere afname van de kaptalsatefactor verwacht. 70,00% kaptalsafefactor 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% \ \ x_ kaptalsatefactor 20,00% 10,00% 0,00% r T- - v - T T ~r~ r^ T T T r T ~T r

21 De blauwe ljn representeert de omvang van PPS en dat betekent dat PPS als sgnalerngsgrens 35% moet hanteren. De baten van PPS 2012 en volgende jaren zullen naar verwachtng ca. 9,5 M zjn. Er s geen mnmum geformuleerd. De hoogte van de kaptalsatefactor bj onze organsate kan als volgt nader worden toegelcht. 1. De onzekerhed over de hoogte van de subsdes door de bekostgngssystematek van de overhed en de nog n ontwkkelng zjnde en daardoor nog net volledg stabele besturng van de organsate s reden om meer reserves aan te houden. 2. Er wordt extra reserve beschkbaar gehouden voor mogeljke toekomstge schaalvergrotng 3. Er wordt geld gereserveerd voor nvesterng n dverse onderwjskundge nnovates 4. n een n 2009 opgestelde rscoanalyse vormt husvestng het grootste rsco. n verband met de ouderdom van de schoolgebouwen s meer onderhoud nodg dan ut de normateve vergoedng kan worden gereserveerd. Daarom wordt hervoor extra reserve aangehouden. Daarnaast bestaat grote onzekerhed omtrent mogeljke neuwbouw en renovate van schoolgebouwen 5. Tenslotte krjgt Papendrecht volgens hudge cjfers de komende 10 jaar te maken met een forse leerlngendalng. De verwerkng van deze krmp zal maatregelen behoeven de kosten met zch meebrengen. De verwachtng s dat op grond van bovenstaande onzekerheden en gevoerd nnovatef beled de sgnalerngsgrens van 35% sneller zal worden genaderd dan n de begrotng weergegeven kan worden. Voorzenngen De voorzenngen zjn gebaseerd op meerjarenramngen. Het gaat om een voorzenng voor groot onderhoud aan gebouwen, waarvoor een meerjarenonderhoudsplan (MP) s opgesteld dat jaarljks wordt geactualseerd. Gezen de lage vergoedngen de het bestuur voor deze post van het rjk ontvangt, wordt her sober gehandeld, door waar mogeljk de actvteten af te stemmen op groot onderhoud dat door de gemeente wordt gefnancerd. ok dt onderhoud s n het MP opgenomen. ok n relate tot gemeenteljk calamtetenbeled als gevolg van utstel van beslutvormng t.a.v. neuwbouw c.q. renovate van verschllende gebouwen wordt PPS gedwongen tot terughoudend beled om kaptaalsvernetgng te voorkomen. Tevens s er een voorzenng voor jublea. Personeel dat 25 resp. 40 jaar aan het onderwjs s verbonden heeft recht op een jubleumutkerng. Het bestuur dent hervoor jaarljks een bedrag opzj te zetten. n 2011 s de voorzenng lcht afgenomen doordat de dotate 2011 lager s dan de onttrekkng. Reserves Algemene reserve Er heeft n 2010 n verband met de fuse een herverdelng van de gemeenschappeljke reserves en de reserves van de Sledrechtse scholen plaatsgevonden. n 2011 zjn de explotatetekorten van scholen conform beled ten laste van de algemene reserves van de desbetreffende scholen gebracht. De reserve van het bestuurskantoor betreft de omvang van de boekwaarde van de vaste actva. Het resterende explotateresultaat van het bestuurskantoor naar de gemeenschappeljke algemene reserves s overgeheveld. Het explotateresultaat van de gemeenschappeljke actvteten s, na correcte n verband met het vormen van een bestemmngsreserve, toegevoegd aan de gemeenschappeljke reserve. 21

22 Totaaloverzchl t algemene reserves Mutates School Begnbalans stand Explotate resultaat 2011 overhevelng explotate resultaat bestu urskantoor dotatje agn bestemmngs reserve Endbalans stand Bestuursbureau Bovenschools De Wlgen Henr Dunant Knotwlg Vermaster Anne Frank t Kofschp Totaal Bestemmnasreserve Er s op grond van een bestuursbeslut een bestemmngsreserve gevormd ter hoogte van het nog ut te voeren achterstallge onderhoud bj de Sledrechtse scholen. Utvoerng hervan s gepland n het jaar Resultaat Explotate De explotate van de organsate geeft een beeld van de baten (opbrengsten) en lasten (kosten) van de organsate gedurende het boekjaar. Het fnancële resultaat s dt jaar negatef. Explotate Baten Rjksbjdragen Mnstere van CW Realsate Begrotng Realsate Begrotng verge overhedsbjdragen en -subsdes verge baten Totaal baten jj lll! Lasten Loonkosten

23 Afschrjvngen materële vaste actva Husvestngslasten?32 1Q8 6y?Q2?lg ^ 73? 84? verge lasten Totaal lasten Ïll Saldo baten en lasten Fnancële baten en lasten Resultaat ncdentele baten Nettoresultaat llt nvesterngen n 2011 s een nvesterng gepleegd van n totaal Dt betrof voor vervangng van nventars en apparatuur en voor voor de vervangng van lesmethoden. Er werd voor neuw meublar aangeschaft. Rente De totale rente baten van 2011 zjn toegevoegd aan de bovenschoolse explotaterekenng. De hoge renteopbrengst voor 2011 ( ) t.o.v ( ) wordt verklaard doordat een renteopbrengst van een nternetspaarrekenng over 2010 pas s opgenomen n het jaarwerk 2011 ( ). ndanks afgenomen banktegoeden n 2011 (gemddeld / ) s de renteopbrengst nagenoeg geljk gebleven, doordat de rente op de lopende spaarrekenngen s opgelopen met 0,2% en de spaarsald zjn verlegd naar een hoger renderende bonusrekenng. ncdentele baten n 2011 heeft de defnteve fnancële afwkkelng van de fuse met de Sledrechtse scholen plaats gevonden. Er s met de gemeente Sledrecht een onderhoudsbudget en een vergoedng voor achterstallg onderhoud ontvangen van Er zjn van dt bedrag n 2011 al een aantal utgaven gedaan n het kader van het achterstallge onderhoud en per saldo resteert een bedrag van Lqudtet De lqudtet s n 2011 afgenomen met Dt wordt enerzjds veroorzaakt door regulere operatonele utgaven ( ) en anderzjds door nvesterngen n materële vaste actva.( ) Na het beschkbaar komen van de lqudtet van de openbare scholen van Sledrecht, s n 2011 enkele malen overleg geweest met de Rabobank om de lqudteten beter renderend weg te zetten. Gezen de onzekerhed n de fnancële markt en de beperkte beschkbaarhed van voor PPS geschkte spaar, beleggngsmogeljkheden heeft er n 2011 geen wjzgng op dt gebed plaatsgevonden. Bezungngen Met ngang van schooljaar 2011/2012 s als gevolg van bezungngen de compensatebekostgng gewchtenregelng komen te vervallen, (subsde 2010/2011: ) 23

24 7.4 Admnstrate De admnstrate s utbesteed aan SG n Breda. Als gevolg van een ntensevere samenwerkng s de denstverlenng n 2011 op fnanceel admnstratef gebed verbeterd. p het gebed personele denstverlenng s er een verdere verbeterng noodzakeljk nkoopbeled p grond van het Beslut aanbestedngsregels voor overhedsopdrachten (Bao), heeft PPS n 2011 een tweetal Europese aanbestedngstrajecten utgevoerd. n het najaar van 2011 s het aanbestedngstraject schoonmaak-en glasbewassng, n samenwerkng met WASK, afgerond. De frma's CSU en Hokatex zjn de neuwe denstverleners op dt gebed. De verwachtng s dat er een gemddeld hogere schoonmaakkwaltet tegen gerngere kosten kan worden gerealseerd n ntzorgng van schooldrectes, kwaltetsborgng en aansturng van de schoonmaakdenstverlener verloopt mddels een afgesloten contractbeheersovereenkomst met Anculus B.V. PPS heeft per 1 januar 2012 een neuw energecontract gesloten met GDF SVEZ. Dt contract s op grond van een Europese aanbestedngsprocedure voor dverse scholen va ProMereor tot stand gekomen. ok de Sledrechtse scholen zjn n dt contract opgenomen voor de leverante van elektrsche energe nvesterngsbeled Het nvesterngsbeled s vastgelegd n het fnanceel handboek. Daarn worden de volgende dre nvesterngscategoreën onderscheden: - Leer- en hulpmddelen (een 10-jaren-plannng) - Meublar (20-jaren-plannng) -.C.T. (5-jaren-plannng) Met ontwkkelng van beled op dt gebed s een aanvang gemaakt. p bass van bovengenoemde plannngen wordt de hoogte van de bedragen n de nvesterngsbegrotngen vastgesteld. n de begrotng wordt ook de jaarljkse onttrekkng aan de nvesterngsbegrotng opgenomen. De afschrjvng komt jaarljks ten laste van de explotatebegrotng van de scholen. Er s n 2011 aanvullend beled ontwkkeld m.b.t. de nzet van reserves t.b.v. nvesterngen de danwe kunnen worden gekarakterseerd als nnovatef danwe een structurele kwaltets- en/of effcencyverbeterng opleveren. 24

25 8. Samenvattng toekomstge ontwkkel- en speerpunten 8.1 De toezchthouder Het toezchthoudend stchtngsbestuur zal haar beledskader en de gehanteerde code goed bestuur, waaronder de schedng tussen bestuur en toezcht, medo 2012 nog eenmaal toetsen aan de neuwe wet Goed nderwjs Goed Bestuur. Dt zal worden afgestemd met de gemeenteraden. n 2012 rcht de toezchthouder zch op versterkng van de daloog met de poltek n de gemeente Sledrecht. ok zal zj actef bestuursleden ut deze gemeente werven. Doel s bekendhed van de neuwe organsate te vergroten. Tenslotte zal zj regulere contacten onderhouden met bede gemeenten. Doel s aanslutng bj de gemeenschap vergroten door verdere afstemmng van beled. 8.2 Bovenschools bestuurljk beled n 2012 wordt de neuwe beledscyclus, de n 2011 s gestart, vervolgd. De plancyclus loopt van het bestuurljk beledskader va het bovenschools strategsch beled naar de neuwe schoolplannen. Het beled van PPS heeft als bovenschoolse speerpunten opbrengstgercht werken, de brede school, zorgprofelen en husvestng. p het gebed van bedrjfsvoerng wordt gewerkt aan effcency- en kwaltets-verbeterng. Tenslotte wordt het p.r.-denttetsbeled utgewerkt. Voor al deze thema's zjn prestate ndcatoren en normen geformuleerd. ok centrale doelstellngen m.b.t. ouder- en leerkrachttevredenhed zullen meegenomen worden n de neuwe planperode. Tenslotte zal er, als gevolg van de bestuurljke fuse met het openbaar onderwjs Sledrecht op januar 2010, nog op enkele terrenen harmonsate van beled tussen de scholen plaatsvnden. 8.3 nderwjs en organsate Leerlngenverloop n onderstaande tabel s de leerlngenprognose voor de komende 5 jaar weergegeven: Leerlngenprognose Knotwlg Vermaster Anne Frank 't Kofschp subtotaal De Wlgen Henr Dunant Totaal De prognoses zjn opgesteld door de drecteuren en sluten aan bj de vastgestelde begrotng De bede gemeentes hebben zeer recent neuwe prognoses op laten stellen. De cjfers gaan ut van een dalng van rum 19 % voor de komende 17 jaar. De neuwe gegevens zjn door de drecteuren nog net verwerkt n hun schoolprognose. Bj de utvoerng van het strategsch beled zal er op school- en bovenschools nveau op de verwachte krmp geantcpeerd moeten worden. Verkennng van schaalvergrotng en nterne en externe mobltet o.b.v. meerjaren personeelsprognoses behoeven aandacht. 25

26 nderwjsopbrengsten en talentontwkkelng n de toekomst formuleert elke school zjn egen normen voor de bassvaardgheden. Er wordt met groeps- en handelngsplannen gewerkt. De referentenveaus moeten worden ngevoerd en het werken met ontwkkelngsperspecteven zal worden utgebouwd. Leerkrachten worden geschoold om hun competente te verhogen om deze doelen te realseren. Centrale scholng en kennskrngen zjn her voorbeelden van. Elke school ontwkkelt een zorgprofel bnnen de kaders van de egen organsate en het samenwerkngsverband. Het beled rond functemx zal voortgezet worden, gercht op de realsate van de her genoemde doelstellngen. Brede school PPS streeft ernaar op of bj alle locates faclteten voor knderopvang te realseren. nhoudeljke doelen zjn daarbj: werken vanut een utgewerkte vse op de brede school, een aanslutend pedagogsch klmaat met de knderopvangpartners en passende husvestng. 8.4 Fnancën, husvestng en beheer Per 1 januar 2011 s een stafmedewerker bedrjfsvoerng aangesteld. Naast fnancën s husvestng een belangrjk thema de komende jaren. We streven voor de korte termjn voor ver locates naar neuwbouw c.q. renovate. De reeds ngezette effcency- en kwaltetsslag rond beheers- en denstverlenngscontracten wordt de komende jaren voortgezet en nkoopbeled wordt geformuleerd. 26

27 Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Sledrecht te Papendrecht FNANCËLE PSTE Ter analyse van de fnancële poste dent de volgende opstellng, welke s gebaseerd op de gegevens ut de balans: Vergeljkend balansoverzcht ACTVA % % Materële vaste actva Vorderngen Lqude mddelen ,5 14,8 69, ,3 14,8 72, , ,0 PASSVA Egen vermogen Voorzenngen Kortlopende schulden ,1 20,1 18, ,5 18,5 22, , ,0?7

28 JVGSLL^CUÓL r ïau C^u,^ LC L" ( RESULTAAT Het nettoresultaat over 2011 bedraagt negatef tegenover over De nettoresultaten over bede jaren kunnen als volgt worden samengevat: Realsate 2011 Begrotng 2011 Realsate 2010 Baten Rjksbjdragen Mnstere van CW verge overhedsbjdragen en -subsdes verge baten Totaal baten Lasten Brutolonen en salarssen Socale lasten Pensoenlasten Beheervergoedng verge personele ssten Af: Utkerngen Afschrjvngen materële vaste actva Husvestngslasten verge lasten ,900 _ 1 S3 c; c; 7 c; , , Totaal lasten Saldo baten en lasten Fnancële baten Fnancële lasten Fnancële baten en lasten Butengewoon resultaat Nettoresultaat

29 Stchtng penbaar Prmar nderwjs fpapendracht-sledreeht te Papendrecht KENGETALLEN n 2009 heeft de Commsse Don een vertal kengetallen als sgnalerngsgrens gedefneerd. Het mnstere van CW heeft de overgenomen Lqudtet (Vlottende actva/kortlopende schulden) 4,50 3,98 De lqudtet geeft de mate aan waarn het bestuur n staat s op korte termjn aan haar verplchtngen te voldoen. De lqudtetsposte geeft de toestand op 31 december weer; er s dus sprake van een momentopname. CW hanteert een sgnalerngsgrens van 0,5 tot 1,5. Solvabltet 1 (egen vermogen (excl. voorzenngen) / totaal passva * 100%) 61,11 59,53 De solvabltet geeft de mate aan waarn het bestuur n staat s op langere termjn aan haar verplchtngen (rente en aflossng) te voldoen. De solvabltetsposte geeft de toestand op 31 december weer; er s dus sprake van een momentopname. CW hanteert een sgnalerngsgrens van > 20%; daaronder behoeft dt aandacht. Solvabltet 2 (egen vermogen (ncl. voorzenngen) / totaal passva * 100%) 81,22 78,00 Rentabltet (netto resultaat/ totale baten * 100%) -1,18 0,38 De rentabltet geeft aan hoe effectef met de opbrengsten wordt omgegaan» Bj dt kengetal wordt gekeken naar de verhoudng tussen het resultaat en de totale opbrengsten, CW hanteert een sgnalerngsgrens van 0-5% tenzj er een hoge solvabltet bestaat, Weerstandsvermogen (Egen vermogen - Materële vaste actva) / Totale baten * 100%) 27,49 29,37 Het weerstandsvermogen geeft aan hoe de beschkbare reserves zch verhouden tot de explotate. Naarmate de reserves groter zjn zal het weerstandsvermogen groter zjn. Personele lasten / totale lasten 83,21 83,28 Materële lasten / totale lasten 16,79 16,72 Kaptalsatefactor De kaptalsatefactor wordt gehanteerd om te sgnaleren of een onderwjsnstellng zjn kaptaal al dan net effcënt benut. CW hanteert een varabele sgnalerngsgrens van 35-60%. (Totaal vermogen - gebouwen en terrenen) / Totale baten * 100%) 59,52 60,

30 A GRNDSLAGEN ALGENEEN De jaarrekenng s opgesteld met nachtnemng van de bepalngen opgenomen n de Mnsterële Rchtljn jaarverslaggevng onderwjs. Herbj wordt aanslutng gezocht bj de bepalngen van Boek 2 ttel 9 van het Burgerljk Wetboek en de Rchtljnen voor de jaarverslaggevng waaronder Rchtljn 660 nderwjsnstellngen. De waarderng van actva en passva en de bepalng van het resultaat vnden plaats op bass van hstorsche kosten. Tenzj bj de desbetreffende grondslag voor de specfeke balanspost anders wordt vermeld, worden de actva en passva opgenomen tegen nomnale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekkng hebben. Wnsten worden slechts opgenomen voor zover zj op balansdatum zjn gerealseerd. Verplchtngen en mogeljke verlezen de hun oorsprong vnden voor het ende van het verslagjaar, worden n acht genomen nden zj voor het opmaken van de jaarrekenng bekend zjn geworden. De n de jaarrekenng opgenomen bedragen luden n hele euro's. ERGEL3 EÜE CJFERS Voor zover van toepassng zjn ter vergeljkng de realsatecjfers opgenomen van het voorgaande jaar, alsmede de cjfers van de meest recente, vastgestelde verse van de begrotng van het verantwoordngsjaar. n verband met enkele herrubrcerngen zjn de vergeljkende cjfers aangepast n verband met de vergeljkbaarhed. Deze aanpassngen hebben geen nvloed op het vermogen en resultaat. - 30

31 Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrect-Slledrecht te Papendrecht GRNDSLAGEN VR DE WAARDERNG VAN ACTVA EN PASSVA Materële vaste actva De materële vaste actva worden gewaardeerd op verkrjgngsprjs onder aftrek van eventuele nvesterngssubsdes, vermnderd met de cumulateve afschrjvngen en nden van toepassng met bjzondere waardevermnderngen. De afschrjvngen worden gebaseerd op de geschatte economsche levensduur en worden berekend op bass van een vast percentage van de verkrjgngsprjs, rekenng houdend met een eventuele resduwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het jaar van aanschaf +1, derhalve afgeschreven vanaf 1 januar p terrenen wordt net afgeschreven. nvesterngen onder de 500 worden rechtstreeks ten laste van het resultaat gebracht. Het economsch egendom van de gebouwen s n handen van de gemeente en het jurdsch egendom berust bj het schoolbestuur, behalve van 't Kofschp en de Wlgenhoeck. Vanwege de bouwkundge staat van het schoolgebouw van 't Kofschp s een egendomsoverdracht van de gemeente naar het schoolbestuur net verantwoord. De locate Wlgenhoeck gevestgd aan de Dundoornhof betreft een tjdeljke voorzenng de door de gemeente beschkbaar s gesteld n afwachtng van neuwbouw van BS De Knotwlg. Voor kosten van perodek groot onderhoud wordt een voorzenng gevormd. Deze voorzenng s opgenomen aan de passefzjde van de balans. Klene nvesterngsaankopen worden volgens een bestendge gedragsljn ten laste van de explotaterekenng gebracht n het jaar van aanschaf. De afschrjvngstermjnen zjn als volgt: Gebouwen: 40 jaar Verbouwngen: 25 jaar Stofferng: 10 jaar Machnes en nstallates: 10 jaar Meublar: 20 jaar Leermddelen: 8 jaar Duurzame apparatuur: 7 jaar ÏCT apparatuur bestuurskantoor: 5 jaar CT apparatuur scholen: 5 jaar Netwerk: 15 jaar Dgborden en overge materële vaste actva: 7 jaar Vorderngen en overlopende actva De vorderngen worden opgenomen tegen nomnale waarde, voor zover noodzakeljk onder aftrek van een voorzenng voor het rsco van onnbaarhed. Lqude mddelen De lqude mddelen staan, voor zover net anders vermeld n de toelchtng op de balans, ter vrje beschkkng van het bestuur en worden gewaardeerd tegen nomnale waarde. 31

32 Reserves De algemene reserve betreft een buffer ter waarborgng van de contnuïtet van het bevoegd gezag en wordt opgebouwd ut resultaatbestemmng van overschotten welke ontstaan ut het verschl tussen de toegerekende baten en werkeljk gemaakte lasten. n geval van een tekort wordt dt resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht. Reserves worden geacht ut publeke mddelen te zjn opgebouwd tenzj explcet anders s vermeld n de toelchtng op de balans. Bestemmngsreserves Bestemmngsreserves worden gevormd met als doel deze n de toekomst aan te wenden voor een specfek doel, bestemmngsreserves zjn gevormd op bass van een beslut van het bevoegd gezag. Aan de bestemmngsreserves lgt een plan ten grondslag waarn s opgenomen welke utgaven ten laste van de reserve komen, een nschattng van het totaal van de utgaven en een nschattng n welk jaar de utgaven zullen worden gedaan. De overge bestemmngsreserve s bestemd voor het nog ut te voeren achterstallg onderhoud van de Süedrechtse scholen. Hervoor heeft de gemeente een budget beschkbaar gesteld. Voorzenngen De voorzenngen worden gevormd voor n rechte afdwngbare verplchtngen de op balansdatum bestaan en waarbj het waarschjnljk s dat een utstroom van mddelen noodzakeljk s, waarvan de hoogte redeljkerwjs geschat kan worden en voor zover deze verplchtngen en rsco's net op actva n mnderng zjn gebracht. Eveneens worden voorzenngen gevormd voor verlezen de naar waarschjnljkhed n de toekomst zullen worden geboekt maar de voortkomen ut rsco's de op balansdatum aanwezg zjn. Voorzenngen kunnen worden gevormd ter egalsate van kosten waarbj een deel van de n de toekomst te verwachten utgaven zjn oorsprong heeft voor balansdatum. Voorzenng onderhoud De voorzenng onderhoud beoogt kostenegalsate voor de utgaven van groot planmatg onderhoud aan onroerende zaken de door de jaren heen een onregelmatg verloop hebben. De dotates aan de voorzenng zjn gebaseerd op de meerjarenonderhoudsbegrotng de een perode kent van 10 jaar. Het utgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorzenng gebracht. De voorzenng s, rekenng houdend met geplande jaarljkse dotates, toerekend voor het ut te voeren onderhoud n de perode waarvoor de meerjarenonderhoudsbegrotng strekt. Voorzenng jublea De voorzenng jublea s gevormd ter dekkng van de kosten van jubleumgratfcates de op grond van de CA denen te worden betaald. Daarbj wordt rekenng gehouden met de datum van ndensttredng, bljfkanspercentage en een utkerng bj 25 en 40-jarg jubleum conform de CA. De voorzenng s gewaardeerd tegen contante waarde, de dscontovoet bedraagt 5%. 32-

33 Butengewone baten en lasten nder butengewone baten en lasten worden verstaan baten en lasten de voortvloeen ut gebeurtenssen of transactes de dudeljk te onderscheden zjn van de actvteten n het kader van de gewone bedrjfsutoefenng en derhalve naar verwachtng zelden zullen voorkomen. GRNDSLAGEN VR HET KASSTRMVERZCHT Het kasstroomoverzcht wordt opgesteld volgens de ndrecte methode. De geldmddelen n het kasstroomoverzcht bestaan ut lqude mddelen en vlottende effecten. Effecten worden as lqude gezen nden deze as vlottend actef worden verantwoord. ntvangen en betaalde nterest wordt opgenomen onder de kasstroom ut operatonele actvteten. Transactes waarbj geen rul van geldmddelen plaatsvndt, waaronder fnancële leasng, worden net n het kasstroomoverzcht opgenomen. De betalng van eventuele leasetermjnen wordt opgenomen onder de operatonele actvteten.! 34-

34 Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Sledrecht te Papendrecht 35

35 B ACTVA r*», B.R-.JS-. (-«nr^^^^^fu^ *.^ p^^^^^^^mf BALAS PER 31 DECEMBER 2011 NA RESULTAATBESTEfwMNG Vaste actva Materële vaste actva nventars en apparatuur Meublar Leermddelen 31 december december ' " lel*** ;.ft.125. CwuC te C Vorcsrr^cs^n Debteuren Mnstere van CW Belastngen en premes socale verzekerngen verlopende actva Lqude mddelen , l

36 31 december december 2010 PASSVA Egen vermogen Egen vermogen Voorzenngen Voorzenng onderhoud verge voorzenngen Kortlopende scholden Credteuren Belastngen en premes socale verzekerngen Schulden terzake van pensoenen verlopende passva , H77 dsf 1 "3 "37.70 A 5,

37 C STAAT VAN BATEN EN LASTEN VER 2011 Baten Rjksbjdragen. Mnstere van CW verge overhedsbjdragen en -subsdes verge baten Totaal baten Lasten Personeelslasten Afschrjvngen Husvestngslasten verge lasten Totaal lasten Realsate Begrotng Realsate L l 1 Saldo baten en lasten Fnancële baten en lasten Resytaat ncdentele baten Nettoresultaat De ncdentele baten betreft het bedrag wat van de gemeente Sledrecht s ontvangen voor achterstallng onderhoud en verbeterngen aan de Sledrechtse scholen ( ) en reguler onderhoud ( ) vermnderd met de reeds gedane utgaven n 2011 ad Het totale achterstallg onderhoud s begroot op De ncdentele baten betreft de afrekenng gemeente Sledrecht n verband met de overname van de Sledrechtse scholen per 1 januar l

38 Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papersdrecht-Sedrecht te Papendrecht D KASSTRMVERZCHT 2011 Het onderstaande kasstroomoverzcht s opgesteld volgens de ndrecte methode. Herbj wordt het netto resultaat als utgangspunt genomen, waarop vervolgens correctes worden aangebracht voor verschllen tussen opbrengsten en ontvangsten en kosten en utgaven Kasstroom ut operatonele actvteten Nettoresultaat Aanpassngen voor: - Afschrjvngen - Mutates voorzenngen Veranderngen n de vlottende mddelen - Vorderngen - Schulden ntvangen nterest Betaalde nterest Butengewoon resultaat Kasstroom ut nvesterngsactvteten nvesterngen materële vasts actva Mutate lqude mddelen S? -432=253-1?R 71? 1 = Begtnstand lqude mddelen Mutate lqude mddelen Endstand lqude mddelen

39 rr&ü^uü-sr»/-.- r*«-*. P- «.». P^^?«^»^?^ /*^^ P,.*,,...",«r».,.,. ^ ^^^^.ru^., r - *"? ~s ~s M,-».*» E-,«. r~~ ro««..-. ~.» ~J»..,»u*. E TELCHTNG BEHRENDE TT DE BALAS PER 31 DECEMBER 2011 ACTVA VASTE ACTVA Materële vaste actva nventars en apparatuur Meublar Leermddelen Totaal materële vaste actva M L r\a ï>v-ï sas prls t/m Cum. CÜ^US Hj" YnpGSn t^ m Boekwaarde nveste"*»n < Ton Dess ves" f afr ïfpr^ 2011 _ Afschrjf vsnqen Aanschafprjs Cum. afschrjvngen Boekwaarde = nventars en apparatuur M = Meublar L = Leermddelen l 40 l

40 Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Sledrecht te Papersdrecht VLTTENDE ACTVA Vorderngen Debteuren, afrekenng Vervangngsfonds Mnstere van CW, betaalrtme personeel lumpsum Belastngen en premes socale verzekerngen verge overlopende actva Vorderng gemeente Rekenng courant gemeente Sledrecht Lonen en salarssen Huur peuterspeelzaal Zorgstructuur Voorutbetaalde facturen nroerend zaak belastng Nog te ontvangen rente Nog te ontvangen baten energe Nog te ontvangen bedragen Totaal overlopende actva Totaal vorderngen Lqude mddelen Schoolbanken Rekenng courant Spaarrekenng 36,29,60,88,41 Bonusrekenng Kassen Totaal Hqude mddelen 26, , , ,996 96,288 1,

41 PASSVA Egen vermogen Algemene reserve Bestemmngsreserves Totaal egen vermogen n 2011 s n het kader van de afwkkelng van de fuse per 1 januar 2010 een bedrag van van de gemeente Sledrecht ontvangen wat bestemd s voor achterstallg onderhoud en verbeterngen aan de Sledrechtse scholen. Het totale achterstallg onderhoud s begroot op n 2011 s reeds voor aan achterstallg onderhoud utgevoerd. Voor het resterende deel ad s een bestemmngsreserve gevormd. Daarnaast heeft de gemeente Sledrecht overgemaakt voor het regulere onderhoudsbudget. Het bevoegd gezag heeft de voorzenng onderhoud afgestemd met de meerjarenonderhoudsbegrotng waarn ook de Sledrechtse scholen zjn opgenomen. Herdoor s er een aanvullende dotate voorzenng onderhoud verwerkt ten bedrage van 26,149, Stand Der Resultaat verge mutates Stand per Algemene reserve Bestem m ngsreserves pybek verge bestemmngsreserve Totaal egen vermogen Totaal egen vermogen Voorzenngen Voorzenng onderhoud verge voorzenngen Er heeft een aanvullende dotate ad aan de voorzenng onderhoud plaatsgevonden n verband met de opname van de Sledrechtse scholen n de meerjarenonderhoudsbegrotng. Het achterstallg onderhoud aan de Sledrechtse scholen wordt va de overge bestemmngsreserve n beeld gebracht n verband met de verantwoordng aan de gemeente Sledrecht. 42

42 Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-SSedrecfot te Papendrecht Saldo nttrek- verge Saldo Dotates 2011 kngen 2011 mutates Voorzenng onderhoud verge voorzenngen Voorzenng jublea Totaa! voorzenngen < 1 jaar 1-5 jaar > 5 jaar nderverdelng voorzenngen Voorzenng onderhoud Voorzenng jublea Totaal voorzenngen Kortlopende schulden Credteuren Belastngen en premes socale verzekerngen Schulden terzake van pensoenen verlopende passva Mnstere CW, geoormerkte subsdes te besteden Mnstere CW, nog te besteden nl et-g e oormerkte subsdes Nog te besteden nzake e nrchtng Nog te besteden mddelen rekenverbetertraject Nog te besteden geden technek Nog te verrekenen zektewet Nog te betalen vakantegeld Nog te betalen facturen Nog te betalen huur/ afdrachten huur Nog te besteden gelden ontwkkelng onderwjszorgprofel ,477 8= ,021 18*952 8, Totaal kortlopende schulden De post Mnstere CW, nog te besteden net-geoormerkte subsdes betreft de subsde taal en rekenen en de subsde cultuureducate 2011/ Deze zulen n 2012 vrjvallen. A

43 F KET UT DE BALANS BLJKENDE VERPLCHTNGEN Het bevoegd gezag heeft de volgende meerjarge contracten afgesloten: - Sharp nzake huur kopeerapparatuur, looptjd tot en met , jaarbedrag 15,000 a ; - Anculus denstverlenngscontract nzake schoonmaakbeheer, looptjd tot en met , jaarbedrag 6.000; - CSU nzake schoonmaak- en glasbewassngsdenstverenng, looptjd tot en met , jaarbedrag : - Hokatex nzake leverng santare mddelen, looptjd tot en met , jaarbedrag ; - GDF S\ r EZ nzage leverng energe, ooptjg tor 1--2Ü15, jaarbedrag a ; - Toshba nzake huur kopeerapparatuur, looptjd tot oktober 2016, jaarbedrag 7,000; - Netwerk nzake afvalverwjderng, looptjd tot en met , jaarbedrag a

44 Stchtng penbaar Prmar nderwjs jpaperadrscht-sledrecht te Papendrseft G VERZCHT VERBTEPJ PARTJEN Er zjn geen verbonden partjen, -,dk -

45 relcktng P DE ST&AT YAM BATEK EN LASTED 0 ER 2011 Baten P^ealsate 2011 Begrotng 2011 Realsate 2010 Rjksbjdragen Kfcrrsrterle vsrt 0 Geoormerkte Subsdes Mnstere \zr\ CW Net-geoormerkte CW subsdes 1-5. Zz.zb Totaal Rjksbljclragen Mnstere van CW , verge ovb^helósmjórb-gen ert - subsdes Gemeenteljke bjdragen en subsdes ver^e overnescsujurccen L f Q4.A7C ;4. Denscner'nc ^ersc ,085 Verhuuropbrengsten Bjdrage van derden WSNS verge Totaal overge baten Totaal overge baten De bjdrage van derden ( ) zjn als volgt te specfceren: Wasko, afrekenng TS Subsde technek 301 De overge baten ( ) zjn as volgt te specfceren: Afboekng personele kosten Belastngdenst bjdrage Zorgverzekerngswet Belastngdenst premes werknemersverzekerngen Leerlngpersoonsgebonden budgetten Bjdrage loonkosten Utkerng Partcpatefonds pbrengst plenparty 975 pbrengst aktes verg l 4-6

46 Stüchtïng penbaar Prmar nderwjs Papendrscht-SSedrscht te Fapsndrecht Realsate 2011 Begrotng 2011 Realsate 2010 Personeelslasten Brutolonen en salarssen Socale lasten Pensoenlasten Beheervergoedng 6, , , , Dotate personele voorzenngen Utzendkrachten, declaranten e.d. Res- en verbljfkosten Cursuskosten verge , , Totaal overge personele lasten Af: Utkerngen (-/-) ,631 Totale personeelslasten De dotate personele voorzenng ( ) betreft de dotate aan de voorzenng jublea. De overge personeelslasten ( 1 S.460) zjn als volgt te specfceren: k'of^e- er- thee%e r b"uï _, wjc; zcsz cv enge c-ersonee Arseen *<s z. ;,.,^o coc.cjnc. 3\.s <3c«"c^ orct><e J>; -z~~r.r..?,.-'.^ vervoftcngsfcncs en?- l^.^o^ css»<oscen snzec vervangngspoc. yerüer oescaa.! Ge pose overge oe/sonee kosten ut kosten van coachng en begeledng personeel, kosten van de endheffng, kosten van teamutjes, attententles aan personeelsleden, stagevergoedngen, onkostenvergoedngen en wervngskosten personeel. Utspltsng personeel naar fyncte Drecüe nderwjzend personeel nderwjs ondersteunend personeel 6,9^2, , b/ ,654,127 Het gemddeld aantal personeelsleden bedraagt voor fte en voor fte

47 Realsate 2011 Begrotïn 2011 Realsate 2010 Afschrjvngen nventars en apparatuur Meublar Leermddelen , , Tc te a [ E f s>zh n f VL r. c e n ^n ^ lob. J>U u De posten energe en water en heffngen waren te laag begroot en presenteren dan ook een opmerkeljk verschl ten opzchte van de begrotng. Tevens heeft er n 2011 een aanvullende dotate plaatsgevonden van Hermee s de voorzenng onderhoud n overeenstemmng gebracht met de meerjarenonderhoudsbegrotng waarn ook de Sledrechtse scholen zjn opgenomen. Deze aanvullende dotate s bekostgd ut de overgedragen mddelen voor het regulere onderhoud welke van de gemeente Sedrecht ontvangen s. Huur nderhoud Sr'DT'v: kloste ^ *-..:>»_ -: t ^7 < S*- 1 E" 122./ z 31 j-> m _-._»C-J 103.S'"? ~ 50, ^t. w»üu _ > «_D~5 f ~> J CyC"r ^ ^ , Tunonderhoud Bewakng / bevelgng verge husvestngslasten Totaal overge husvestngslasten Totaal husvestngslasten ! 1 48

48 Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papeadrsctt-Sedracht te Papendrechf Realsate 2011 Begrotng 2011 Realsate 2010 verge lasten Admnstrate en beheer Bjdrage onderwjsbureau Accountantskosten Telefoon- en portokosten e.d. Deskundgenadves * verge admnstrate en beheer 3, , ,954 Totaal admnstrate- en beheerslasten nventars CT hardware Abonnementen / tjdschrften / vaklteratuur Bblotheek / medatheek Reproductekosten CT software Bouw / beheer WEB-ste Kabel tv / overge rechten verge leermddelen verge nventars, apparatuur en leermddelen , ,693 59, ,200 76, = ,605 5,415 2, , , Totaal nventars; apparatuur en leermddelen 4C , ""> c '-* c -! -_oqn o c * ^ - ' -^ -UCj _. S "- J.'3-l ". ~ - J. c *. 1 3,Jr^c " "-3J'-' verzekenngen Testen en toetsen Culturele vormng verge lasten zé 2 o,772 ' , : :? : 7, ' 16, _5-a 5,024 16,388 18, Totaal overge lasten 200, ,393 Totaal owerge fasten 772, ,118 nder de admnstrate en beheerslasten zjn de kosten voor de accountantscontrole verantwoord, C bedragen voor 2011 en 2010 respecteveljk 6,339 en 6,170 Daarnaast heeft er door de accountantsorgansate een controle op de brudsschat plaats gevonden voor een. bedrag van 774,

49 * De verklarng voor de belangrjkste afwjkng ten opzchte van voorgaand jaar betreft het deskundgenadves, n de post deskundgenadves waren vorg jaar de kosten van de externe controller, bouwkundg adves en jurdsch adves opgenomen. Deze kosten zjn n 2011 opgenomen onder de post utzendkrachten declaranten e.d.. De overge admnstrate en beheerslasten ( ) zjn als volgt te specfceren: Drukwerk nkostenvergoedng bestuur Vergaderkosten 2,091 verge admnstratekosten 86 De post overge nventars, apparatuur en leermddelen ( 59,990) bestaat ut dverse CT kosten, waaronder (lease)contracten. De overge lasten ( 66,483) zjn als volgt te specfceren: Bjdragen aan derden * verge materaalkosten 113 verge onderwjskosten Proec «C«.«s»>_ *~KC -' % De DTjecten, 26«SE'9) znn as vc:c;~ re s^ec^ce-e-' Kosten aanbesteden schoonmaak Kosten aanbesteden energe Kosten nvoerng leerlngzorgsysteem ParnasSys Kosten proflerng BS de Wlgen Fnancële beten en lasten Fnancële baten Rente spaarrekenng Fnancële lasten Rentelasten verge fnancële lasten Saldo fnancële baten en lasten Realsate Begrotng _ Realsate Butengewone baten en lasten ncdentele baten ncdentele baten ) 50 -

50 Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papenclractt-Sllecl recht te Papendrecht De ncdentele baten betreft het bedrag wat van de gemeente Sledrecht s ontvangen voor achterstallg onderhoud en verbeterngen aan de Süedrechtse scholen,

51 o D CL fl) - cr Cü sr E. CL fl> cr fl>_ D" Q 0) D \ CL fl) D TT < e o fd CL z < fl) 3 r* HL 5" < Z3 CU -tl 5 1 r-r -n t-r (D v Duur arbeds-overeenkomst / werkzaamheden ngangs-datum denst-verband H CU JU /\ o 3 < QJ 1! C3 Z2 C" C 3 J-f C SS ra 2 > 2 c r- m m 3 ö ö rn r- m 2 ^ T 2 > 2 rn S3 ö «3" dl 3* m o es 3 VF m 2, 5' o 3 CL ÏD 3 3' o. (!) ft > 1 "?J -.,-"~ l.x. " -., l l 3 '" l l «^ cr - o 3 QJ r-r Q3 ^'roj cr. EL o j " u n m c 73 us-gen / ca tes - -r fl) J cr 3 CD " bl 01 ~ ST» 3 tb a o 2?! d cr. Er & 1 J-J. v=. a> C3 c=: 3 j ^ -! fl> -Ï fl) ; 3 «o 3 : 5. la. KD" c C tkerngen wegens eëndgng van het nstverband 2011

52 <u ".32 & * rt V C 3 <H ^ m - m ) 2 S w j * 'S J X ü > ~ w $ E -o 4-). s ja : E? 3 N % «Ö J2 'S "3 S * * ^. > o, >. a $3 y «D 13 s. 0) S ï H 09 3» <U & cu 2 > cu,f 02 & J3 1- m 53 fl5 =2 w w 1 co Cn ro cö VD q ro co en ^ TH r*n o S o " c W 01 S w l >. 3. C W 5 >. U S 4) -fcj 'S 4J c * aar 361 '2 en S JS ^ 'S 3 > 43 w C o co en o en rn rn m" TH co v.d. 15 ^ v1(; u 3» Cw! 51 y a Q 03 b Cl o rs ra e '.; «ra o rf T1 1 S ra Cl o en sa 5! o o m o PM m o CL. e 5»! AS «3 «J U Q > < 5 1; 7 w fx3 U D (ü 13 u en ' > «ü e) co o.sa ^ ca o 5-13 vx E!È> 3 -Q 13 - > u o 13 s s T o V - *! 22

53 o 3 Q_ a> -! cr sr CL CD cr ) Q fd 3-1 CL CD D 75T CD ff CD 3 < CD Q fd CL Bestyyrclers H.A. Verhoef R. Büscher W.A. Veldhus J.G. Troost A. van der Hoek A.P. Fler CA. skam r t < ff "Tl ff fd a o n J-H NJ werkzaamheden ngangsdatum Taakomvang denstverband (D) of op ntermbass () b^lof f Duur arbedsovereenkomst / Denstbetrekkng p< n fd T fd fd 3 cr fd N Q. UZ! CQ 3 13 Q Q < < QJ QJ 3 3 Q_ fd ff U CD N n 3" ff 3" c CL fd 2 fd fd (ƒ) fd -1 fd fd 3 cr fd N o CL CL fd rr m C/l c c _, Q. fd ; C9 m N z < > z C3 m ca H C C J ö rn T m 2 H m N JH H Z 3 m w 3 e 13 3 "ï ^ J " a td -53 SJ 13 ft Cfl m 5 j ^ o -" Vj vj 3 N ;?, «^ LH LH»Ü 'Jl Ö '*Ö M?^ n "-C. ^ ~'. >_^, A _ f \ j m c 73 o M C fd ^ VQ * ü cr. n" fd'.*- ~ o ^ 1" ^ fd ^7 3" fd C C3 oj g* fd <? Z3 m c 73 1 N H* f- 1 cr fd cr < 3" '^ onng albaa ermjr " -ï fd 3 "3 fd 3. -=1 fd rr 3 < a " es; > -T fd 2 3 fd 3 o m c 73 ro o J-J- {- CL fd* cr eëndgng van het nstverban Q. c tke rngen wegens

54 a 1 jgycm^ Delotta Accountants B.V. Flght Forum DA Endhoven Postbus AJ Endhoven Tel: (088) Fax:(088) Controleverklarng van de onafhankeljke accountant Aan het bestuur van Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht Sledrecht te Papendrecht Verklarng betreffende de jaarrekenng Wj hebben de (n dt rapport nzake het jaarverslag onderdeel A tot en met K opgenomen) jaarrekenng 2011 van Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht Sledrecht te Papendrecht gecontroleerd. Deze jaarrekenng bestaat ut de balans per 31 december 2011 en de staat van baten en lasten over 2011 met de toelchtng, waarn zjn opgenomen een overzcht van de gehanteerde grondslagen voor fnancële verslaggevng en andere toelchtngen. Verantwoordeljkhed van het bestuur Het bestuur van de stchtng s verantwoordeljk voor het opmaken van de jaarrekenng de het vermogen en resultaat getrouw dent weer e geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beae n overeenstem rn ng met GC xegctng jaarversaggcvng uucrvj^. r±\, oestuur - ^r^n po - - ) >^ V"-. v_ o [ " ^ ^ (Jj' 1 r\]ul> ' v? << ^7 Kp< r 7- ' n L ^. -^ t V.J- ^ fouten. V CldlWulUellVCU "c^u^ta t nze verantwoordeljkhed s het geven van een oordeel over de jaarrekenng op bass van onze controle, als bedoeld n artkel 171, verde ld van de Wet op het prmar onderwjs, Wj hebben onze controle verrcht n overeenstemmng met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het onderwjscontroleprotocol CW/EL& Dt verest dat wj voldoen aan voor ons geldende ethsche voorschrften en dat wj onze controle zodang plannen en utvoeren dat een redeljke mate van zekerhed wordt verkregen dat de jaarrekenng geen afwjkngen van matereel belang bevat. Een controle omvat het utvoeren van werkzaamheden ter verkrjgng van controle nformate over de bedragen en de toelchtngen n de jaarrekenng /LvdH/mj

55 1 H : " De geselecteerde werkzaamheden zjn afhankeljk van de door de accountant toegepaste oordeelsvormng, met nbegrp van het nschatten van de rsco's dat de jaarrekenng een afwjkng van matereel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bj het maken van deze rsco nschattngen neemt de accountant de nterne beheersng n aanmerkng de relevant s voor het opmaken van de jaarrekenng en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede n het kader van de fnancële rechtmatghed voor de nalevng van de relevante wet en regelgevng, gercht op het opzetten van controlewerkzaamheden de passend zjn n de omstandgheden. Deze rsconschattngen hebben echter net tot doel een oordeel tot utdrukkng te brengen over de effectvtet van de nterne beheersng van de stchtng. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschkthed van de gebrukte grondslagen voor fnancële verslaggevng en de gebrukte fnancële rechtmatghedscrtera en van de redeljkhed van de door het bestuur van de stchtng gemaakte schattngen, alsmede een evaluate van het algehele beeld van de jaarrekenng. Wj zjn van menng dat de door ons verkregen controle nformate voldoende en geschkt s om een onderbouwng voor ons oordeel te beden. ordeel betreffende de jaarrekenng Naar ons oordeel geeft de jaarrekenng een getrouw beeld van de grootte en de samenstellng van *' ' jj'lf've 7 ' 2.'J ' en ''L l e r,, c v '>' T \yjr ^\er s^l m o~'e v "j nst 'e, nr',, " tf r /'0 '.e ^'ece v^z culw tc».c x >w^l L AjL{ Ll:.lL u.. _>t n\_'u.v.l u U tt vcz.^ L'CuUïcr. u o v CLV«^ u LsJtljLl. /Ljl LC Ü.e n u.v^ relevante wet en regelgevng opgenomen bepalngen, zoals vermeld n paragraaf Referentekader van het onderwj scontroleprotocol CW/EL& Verklarng betreffende overge bj of krachtens de wet gestelde esen ngevolge artkel 2:393 ld 5, onder e en f BW vermelden wj dat ons geen tekortkomngen zjn gebleken naar aanledng van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wj dat kunnen beoordelen, overeenkomstg Ttel 9 boek 2 BW s opgesteld en of de n artkel 2:392. ld 1 onder b tot en met h BW vereste gegevens zjn toegevoegd. Tevens vermeden wj dat het jaarverslag, voor zover wj dat kunnen beoordelen, verengbaar s met de jaarrekenng zoals verest n artkel 2:391. ld 4 BW, Endhoven, 1 me 2012 Deloue Accountants B.V. J. Zudema RA /LvdH/mj

56 Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendredht-Sledrecht fe Papendrecht BESTEfwfPPlCS AN HT f^ettresultaat Het netto resultaat volgens de staat van baten en lasten over 2011 bedraagt negatef Hervan s te bestemmen voor: Algemene reserve verge bestemmngsreserve H7

57 GEBElfRXEKSSEK KA BALAKS DATUK Na afloop van het boekjaar hebben zch geen gebeurtenssen voorgedaan de belangrjk zjn voor de 1 nterpretate van de cjfers n de jaarrekenng. l l l l l l

58 Stchtng penbaar Prmar nderwjs Paperadrecht-Sedrecht te Papendrscht GEQEMEMS VER DE RECHTSPERSN Bestuursnummer Naam nstellng Postadres Postcode / Plaats Telefoon E-mal Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Sedrecht Poldermolen TH Papendrecht nfo@obop.nl Contactpersoon Telefoon Fax E-mal Webste Mw. M.L.C. Beke - Huskes nfo@obop.nl Brnnummer Naam Sector Aantal Aantal leerlngen leerlngen RZ 12CL 13 BY 1 *5MD BS De Wlgen BS Henr Dunant 08S De ^notwr P P D Aé.~? ^r on

59 Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendracht-Sedrecht te Papendrecht NETT RESULTATEN 2011 PER SCHL Naam: Realsate 2011 Begrotng 2011 Realsate 2010 Gemeenschappeljke actvteten (bovenschools) RZ BS De Wlgen CLBS Henr Dunant BY BS De Knotwlg MP BS De Vermaster R BS Anne Frank RM BS 't Kofschp Bestuur Totaal:

60 o MPGSD GSD Q650 Ljeh. T E nfoojobop.nl WÊBÊSBÊÊÊÊBÊ^ÊS^SÊSÊSSSsS Papendrecht Sledrecht Poldermolen TH Papendrecht F Aan de leden van de gemeenteraad van de gemeente Sledrecht Postbus AA SLEDRECHT KvK: Rabobank nr Datum Behandeld Kenmerk nderwerp 29 me 2012 M.R. de Jnog 2012/1471 verantwoordng brudsschat 2011 Geachte leden van de raad, n vervolg op ons schrjven van 29 me jl. (onze ref. 2011/1444) doe k u bjgaand de verantwoordng brudsschat 2011 toekomen. k vertrouw u hermee van denst te zjn geweest. Met vrendeljke groet, namens het bestuur M.L.C. Beke-Huskes, Bestuursmanager Bjlage: verantwoordng brudsschat 2011

61 o Papendrecht Sledrecht Stchtng Prmar penbaar nderwjs Papendrecht - Sledrecht Poldermolen BM Papendrecht Verantwoordng Brudsschat Sledrecht t/m Admnstratenummer Mnstere C&W: Perode verantwoordng: januar 2011 t/m december 2011 Soort utgaven/nkomsten Utgaven: project Grootboekrekenng Bedrag 2011 Salarskosten Socale lasten Pensoenlasten Personeelskantne Cursuskosten Extern personeel nfnte extern controller Res- en verbljfkosten Bevelgng gebouw Schoonmaakkosten verge schoonmaakkosten Publekrechteljke heffngen Betaalde huren CT Software Bouw/beheer WEB-ste verge CT kosten Reproduktekosten Abonn/tjdschr/vaklteratuur Vergaderkosten PR & Marketng Verzekerngen Studedagen/confer. ABB kosten bestuur/scholen specfcate Totaal utgaven: , , ,53 67,15 462, , ,05 94,25 196,92 725,99 5,94 403, ,03 231,40 176,72 981,75 121,10 690, , , , , ,60 nkomsten: project Gemeente Sledrecht ABB vergoedngen Rjk 8040 Totaal nkomsten: , , ,60 Resultaat verslagperode t/m : 0,00 Specfcate ABB kosten bestu ur/scholen: ABB-kosten scholen ABB-kosten bestuur Totaal utgaven: 7.196, , ,11

62 U.' - «l 5»,/ «?^! * War, 1 " fes. & - *v f**s^*,r\s*\j"l o