GGD JAARSTUKKEN 2005 GGD ZUID-HOLLAND WEST. 1 4 j:;i ^sle DELFT * 1 O * ZUID-HOLLAND WEST

Transcriptie

1 GGD * O * ZUID-HOLLAND WEST ^se DELFT 4 j:; 23 JAARSTUKKEN 25 GGD ZUID-HOLLAND WEST Jun 26

2 Inhoudsopgave M anagem entsamenvattng 3 Inedng 7. Besut Accountantscontroe Provnces en Gemeenten (BAPG) 7.2 Besut Begrotng en Verantwoordng Provnces en Gemeenten (BBV) 7.3 Opzet jaarstukken 8 Jaarversag 9 2 Programmaverantwoordng 2. Programma Openbare Gezondhedszorg (OGZ) 2.. Ontwkkengen Wat hebben wj berekt? Wat hebben wj daarvoor gedaan? Wat heeft het gekost? Bjdragen gemeenten 22 3 Paragrafen Weerstandsvermogen Beedskader Weerstandscapactet Rsco's Rscomanagement Onderhoud kaptaagoederen Beedskader Utvoerng Fnancëe consequentes Fnancerng Beedskader Kasgedmet Rentersconorm Fnancerngsbehoefte Lenngenportefeue Bedrjfsvoerng Organsate Personee Informatserng en automatserng Kwatetszorg Pannng en contro Factare denstverenng Rechtmatghed 36 Accountantsverkarng Vaststengsbesut jaarstukken 25

3 Jaarrekenng 39 4 Programmarekenng over begrotngsjaar 4 _ 4. Grondsagen voor resutaatbepang Toechtng en anayse programmarekenng Overzcht ncdentee baten en asten Anayse begrotngsrechtmatghed 44 5 Baans per 3 december Grondsagen voor waarderng Toechtng baans per 3 december Materëe vaste actva Voorraden.' Utzettngen < jaar Lqude mddeen Overopende actva Egen vermogen Voorzenngen Vaste schuden 2 jaar Schuden < jaar Overopende passva Langopende fnancëe verpchtngen 6 B Bjagen 63 Bjage : Productenoverzcht 64 Bjage 2: Investerngsoverzcht 7 Bjage 3: Bjdrage per gemeente op bass van resutaat na bestemmng 72 Bjage 4: Begrppenjst 8 _

4 Accountantsverkarng Opdracht Wj hebben de jaarrekenng 25, zoas opgenomen op de pagna's 39 tot en met 6 van de jaarstukken 25, van de gemeenschappejke regeng Gemeenschappejke Gezondhedsdenst Zud-Hoand West te Zoetermeer gecontroeerd. De jaarrekenng s opgested onder verantwoordejkhed van het dagejks bestuur van de gemeenschappejke regeng. Het dagejks bestuur s tevens verantwoordejk voor de naevng van de wet- en regegevng. Het s onze verantwoordejkhed de controe as bedoed n artke 23, tweede d van de Gemeentewet ut te voeren en een accountantsverkarng nzake de jaarrekenng te verstrekken. Het agemeen bestuur van de gemeenschappejke regeng Gemeenschappejke Gezondhedsdenst Zud-Hoand West heeft voor het onderzoek naar de jaarrekenng over 25 bj vergaderng van 3 maart 26 de nvung van het begrp rechtmatghed bevestgd. Hermee gt vast wat wordt bedoed met de n de oordeesparagraaf opgenomen znsnede 'de van toepassng zjnde wettejke regengen waaronder gemeentejke verordenngen'. Werkzaamheden Bj onze controe hebben wj nagegaan dat: de jaarrekenng zowe de baten en de asten over 25 as de actva en passva per 3 december 25 getrouw weergeeft; de n de jaarrekenng opgenomen baten en asten, asmede de baansmutates tot stand zjn gekomen n overeenstemmng met de begrotng en met de van toepassng zjnde wettejke regengen, waaronder verordenngen van de gemeenschappejke regeng; het jaarversag met de jaarrekenng verengbaar s; de jaarrekenng s opgested n overeenstemmng met het Besut begrotng en verantwoordng provnces en gemeenten. Onze controe s verrcht overeenkomstg n Nederand agemeen aanvaarde rchtjnen met betrekkng tot controeopdrachten en n overeenstemmng met het Besut accountantscontroe provnces en gemeenten. Vogens de n Nederand agemeen aanvaarde rchtjnen dent onze controe zodang te worden gepand en utgevoerd, dat een redejke mate van zekerhed wordt verkregen dat de jaarrekenng geen onjustheden van materee beang bevat.

5 Een controe omvat onder meer een onderzoek door mdde van dee waarnemngen van «nformate ter onderbouwng van de bedragen en de toechtngen n de jaarrekenng. Tevens omvat een controe een beoordeng van de grondsagen voor fnancëe versaggevng de bj het opmaken van de jaarrekenng zjn toegepast en van beangrjke schattngen de het bevoegd gezag «van de gemeenschappejke regeng daarbj heeft gemaakt asmede een evauate van het agehee beed van de jaarrekenng. De bj onze controe toegepaste goedkeurngstoerante bedraagt voor fouten % en voor onzekerheden 3% van de totae asten. Deze goedkeurngstoerante s door het agemeen bestuur bj besut d.d. 3 maart 26 vastgested. «Wj zjn van menng dat onze controe een deugdejke grondsag vormt voor ons oordee. Bevndngen Rechtmatghedsonderzoek Over 25 heeft onvodoende nterne controe paatsgevonden om het rechtmatg handeen te kunnen vaststeen, waardoor op grond van accountantscontroe op ratonee wjze net de vereste zekerhed kon worden verkregen over de rechtmatge totstandkomng van de baten en asten en de baansmutates. Oordee Getrowvhedsonderzoek Wj zjn van oordee dat de jaarrekenng van de gemeenschappejke regeng Gemeenschappejke Gezondhedsdenst Zud-Hoand West zowe de baten en de asten over 25 as de actva en passva per 3 december 25 getrouw weergeeft n overeenstemmng met het Besut begrotng en verantwoordng provnces en gemeenten. Tevens zjn wj nagegaan dat het jaarversag voor zover wj dat kunnen beoordeen verengbaar s met de jaarrekenng. Rechtmatghedsonderzoek Om redenen de zjn vermed n de paragraaf Bevndngen kunnen wj geen oordee geven over de totstandkomng n overeenstemmng met de begrotng en met de van toepassng zjnde wettejke regengen waaronder verordenngen van de gemeenschappejke regeng van de n deze jaarrekenng opgenomen baten en asten asmede de baansmutates. Voorburg, 9 me 26 Deotte Accountants B.V. B.W. Drnkwaard RA

6 Vaststengsbesut jaarstukken 25 AJdus opgemaakt en overgeegd aan het dagejks bestuur van de GGD Zud-Ho and West Zoetermeer, me 26 M.T. Gredanus drecteur H. H oogstad waarnemend contro Adus opgemaakt en overgeegd aan het agemeen bestuur van de GGD Zud-Hoand West Zoetermeer, 22 jun 26 CD. Rensen \ voorzjtte»/! / Vastgested door het agemeen bestuur van de GGD Zud-Hoand West Zoetermeer, 22 jun 26 J.D. Rensen voorztter > H.G.M. Kejzer secretars H.G.M. Kejzer secretars

7 r Managementsamen vattng De GGD Zud-Hoand West s een gemeenschappejke regeng van de gemeenten Deft, Ledschendam-Voorburg, Mdden-Defand, Pjnacker-Nootdorp, Rjswjk, Wassenaar, Westand en Zoetermeer (ngested d.d. 2 maart 22). De deenemende gemeenten hebben hun preventeve taak van bewaken, beschermen en bevorderen van de voksgezondhed n de rego opgedragen aan de GGD Zud-Hoand West. Beedsreasate Vanut de preventeve taak heeft het agemeen bestuur maatschappejke effecten c.q. doestengen geformueerd, waarvan n 25: 'het utvoeren van preventeactvteten de de gezonde evensverwachtng verengen, vermjdbare sterfte voorkomen en de kwatet van het even verhogen' s berekt. 'het utvoeren van preventeactvteten de de verschen n gezondhed verkenen en daarmee de achterstand n de gezondhedsstuate van achterstandsgroepen vermnderen' s berekt. 'het bjdragen aan een vangnet voor ndvduen en groepen de net of onvodoende worden berekt door reguere hupverenng' s berekt. 'het haen van gemaakte producteafspraken' dees s berekt. 'het utvoeren van kanttevredenhedsonderzoek' s berekt. met 'het ntroduceren van een kwatetsmode' s gestart. 'het benoemen van prestate-ndcatoren' s berekt. Om de maatschappejke effecten c.q. doestengen te bereken zjn actvteten en projecten verrcht, waarvan de status per utmo 25 n het onderdee 'programmaverantwoordng' {ze 2..3) s vermed. De mate van beedsutvoerng en fnancëe consequentes s utgewerkt n de 'paragrafen' (3.-3.4). Fnancëe gevogen De programmarekenng van de GGD Zud-Hoand West s as vogt opgebouwd: Openbare gezondhedszorg Lasten Baten Resutaat vóór bestemmng Mutates reserves Toevoegngen Onttrekkngen Rekenng Resutaat na bestemmng Bestemmng 24 resutaat Begrotng Rekenng Afwjkng O Het resutaat na bestemmng ( voordeg) n 25 hangt met name samen met: product 'contactmoment ' ( voordeg) n verband met achterbjvend aanta herhangsoproepen (hogere opkomst bj eerste oproep);

8 product 'onderzoek op ndcate BaO/VO' ( voordeg) n verband met reatef groot aanta teefonsche contacten (net voedg geregstreerd); product 'nfectezektebestrjdng agemeen' ( 59.6 voordeg) n verband met achterbjvend aanta medngen en bjdrage van GGD Nederand n de 'andejke vaccnatecampagne hepatts B rscogroepen'; product 'nspectes kndercentra' ( nadeg) n verband met achterbjvend aanta utgevoerde en afgehandede nspectes (nvoerng neuwe wetgevng, schong en ange doorooptjd); product 'preventeprogramma's' ( voordeg) n verband met verschende prorterng van deeproducten (net ae programma's n zjn totatet utgevoerd). product 'onvoorzene kosten' ( voordeg) n verband met toevoegngen ( 82.65) en onttrekkngen ( 25.65) aan dverse bestemmngsreserves. product 'preventeve ogopede extra maatwerk' ( voordeg) n verband met net overgehevede ogopede vanut de gemeente Ledschendam-Voorburg en de verrekenng van een vergoedng aan de gemeente Rjswjk voor het opossen van de ogopedeprobematek. In de asten van de GGD Zud-Hoand West s BTW begrepen de de GGD heeft betaad. Op grond van de transparanteregeng kunnen de deenemende gemeenten de door de GGD betaade BTW decareren bj het BTW-compensatefonds (BCF). Dt betekent géén verrekenng van de gemeentejke bjdragen. Over 23 tot en met 25 s decarabe ut het BTW-compensatefonds (BCF). Dt betreft door de GGD betaade BTW de de deenemende gemeenten met terugwerkende kracht kunnen decareren ut het BCF (ze 2.2). Voorsteen Wj steen voor het resutaat ( voordeg) toe te voegen aan de reserve mpementate IJGZ ad 8. (ze 2..), reserve aanpassngen RI&E ad 7. (ze 2..), reserve rsco aanvuende densten ad 2. (ze 3..3) en terug te storten aan de deenemende gemeenten ad As gevog van deze handeng wordt de gemeentejke bjdrage as vogt verrekend: Verrekenng bjdrage gemeenten Verrekenng Verrekenng Voorsteen Verrekenng Inwonerta per nwonertaen resutaat na voorsteen januar 25 Den Ledschendam-Voorburg Mdden-Defand Pjnacker-Nootdorp Rjswjk Wassenaar Westand Zoetermeer Totaa

9 Gevraagde besuten Gaarne uw besutvormng aangaande: de vaststeng van de jaarstukken 25; de vormng van een reserve mpementate IJGZ ad 8.; de vormng van een reserve aanpassngen RI&E ad 7.; de toevoegng aan de reserve rsco aanvuende densten ad 2.; de terugstortng aan de deenemende gemeenten ad 4.53.

10 Inedng Met de nvoerng van de Wet Duaserng s de kadersteende en controerende functe van het agemeen bestuur versterkt. In dat kader zjn aanpassngen n de Gemeentewet aangebracht. Om het agemeen bestuur te hepen zjn controerende taak te vervuen s ook de poste van de accountant veranderd. De externe accountant wordt rechtstreeks benoemd door het agemeen. bestuur en ondersteunt het bestuur n zjn controerende functe ten aanzen van de rechtmatghed. De jaarstukken 25 zjn qua nhoud en opzet anders ngercht dan de jaarstukken van voorgaande jaren. Dt hangt samen met de wettejke voorschrften de aan de jaarstukken en begrotng zjn gested. Een beknopte uteenzettng van deze wettejke kaders en de gevogen ervan voor de jaarstukken 25 vogt herna.. Besut Accountantscontroe Provnces en Gemeenten (BAPG) Het Besut Accountantscontroe Provnces en Gemeenten (BAPG) s per januar 24 van kracht geworden. Dt besut houdt n dat de controerende accountant bj de jaarstukken een accountantsverkarng over de getrouwhed én rechtmatghed dent te verstrekken. Voor de nvoerng van een vokomen onderzoek naar de rechtmatge totstandkomng van de n de jaarrekenng verantwoorde baten, asten en baansmutates s een toetsbaar normenkader noodzakejk. Door mdde van het normenkader geeft het agemeen bestuur aan wat zj aan regegevng heeft vastgeegd, wat daarvan de (fnancëe) rekwjdte s en hoe bepaade formuerngen ut verordenngen en besuten worden utgeegd. Op 24 november 25 heeft het agemeen bestuur de verordenng voor de controe op het fnancee beheer en op de nrchtng van de fnancëe organsate van de GGD Zud-Hoand West (controeverordenng nzake artke 23 Gemeentewet) vastgested, de per januar 26 n werkng treedt. Dt betekent dat de accountant voor het eerst over het versagjaar 26 - naast het oordee over de getrouwhed van de jaarrekenng - de rechtmatghed van het fnancee beheer toetst en daarover een oordee geeft. Met het oog op de verpchtng om n 25 over een normenkader voor de rechtmatghedscontroe te beschkken, heeft het agemeen bestuur op 3 maart 26 met terugwerkende kracht een normenkader voor 25 vastgested..2 Besut Begrotng en Verantwoordng Provnces en Gemeenten (BBV) Met ngang van januar 24 s het Besut Begrotng en Verantwoordng Provnces en Gemeenten (BBV) n werkng getreden en s het Besut Comptabtetsvoorschrften 995 (CV95) vervaen. Doordat er ten tjde van het opsteen van de begrotng 25 ondudejkhed was over de toepassng van de BB V-rchtj n en op gemeenschappejke regengen, s de begrotng 25 van de GGD Zud-Hoand West voorasnog gebaseerd op de rchtjnen van CV95 (ze.3). In de jaarstukken 24 - de na de begrotng 25 zjn opgested - s het BBV ten dee doorgevoerd. Dt edde ertoe dat de wjze van versaggevng s veranderd. Net aeen de vormgevng s aangepast. Er waren ook wjzgngen de edden tot ncdentee baten en asten n 24. Zo s de verpchtng voor overopend vakanteged en verofuren vrjgevaen en toegevoegd aan het resutaat van 24. Op 24 november 25 heeft het agemeen bestuur ngestemd met het vormen van een bestemmngsreserve vakantegeden en verofuren ten aste van het resutaat 24.

11 In aansutng op het BBV hebben wj de nhoud en opzet van de jaarstukken 25 aten vodoen aan de wettejke voorschrften de aan onze jaarstukken worden gested en deze nzchtejker gemaakt..3 Opzet jaarstukken De jaarstukken 25 zjn gebaseerd op de begrotng 25. Met het oog op een verdere toepassng van de BBV-voorschrften suten de jaarstukken tevens aan op het (utgebredere) mode van de jaarstukken 24 en (programma)begrotng 26. Dt mpceert dat de jaarstukken 25 op de vogende onderdeen afwjken van de begrotng 25: utwerkng van programmaverantwoordng met expcete aandacht voor gereaseerde maatschappejke effecten (wat wj hebben berekt), actvteten (wat wj daarvoor hebben gedaan) en mddeen (wat het heeft gekost) (artke 25 BBV); utwerkng van paragrafen met expcete aandacht voor beedskader, beedsutvoerng en B fnancëe consequentes (artke 26 BBV); herschkkng van onderdee jaarrekenng (baans en programmarekenng) conform BBV- * rchtjnen. De jaarstukken zjn as vogt opgebouwd: jaarversag _ o programmaverantwoordng o paragrafen jaarrekenng «o programmarekenng o baans Het jaarversag bestaat ut de programmaverantwoordng en de paragrafen. De programmaverantwoordng s een afspegeng van het programmapan zoas normater opgenomen n de begrotng. In de programmaverantwoordng wordt uteengezet weke ontwkkengen zch hebben voorgedaan, wat wj hebben berekt, wat wj daarvoor hebben gedaan en wat het heeft gekost. In de paragrafen worden onderwerpen behanded, de van beang zjn voor het nzcht n de fnancëe poste. De paragrafen bevatten een toechtng op de reasate van het beed over beheersmatge actvteten. De voorgeschreven paragrafen - de reevant zjn voor de GGD - betreffen weerstandsvermogen, onderhoud kaptaagoederen, fnancerng en bedrjfsvoerng. De jaarrekenng s opgemaakt met nachtnemng van de voorschrften de het BBV daarvoor geeft. In de jaarrekenng eggen wj de fnancëe verantwoordng af over het n het jaar 25 gereaseerde beed. " Een nadere onderbouwng van het jaarversag en de jaarrekenng staat n de bjagen. Tevens geeft de managementsamenvattng (pagna 3-5) op hoofdjn een beed van wat n 25 s * gereaseerd en wat wj aan het agemeen bestuur ter besutvormng vooreggen. Hermee komen wj tegemoet aan de toezeggng n de jaarstukken van 24 om bj de rekenng 25 een stap voorwaarts te maken n het vodoen aan de BBV-voorschrrften.

12 Jaarversag

13 2 Programmaverantwoordng De programmaverantwoordng heeft betrekkng op het programma Openbare Gezondhedszorg (OGZ). De dekkng van het programma vndt paats door bjdragen van de gemeenten Deft, Ledschendam-Voorburg, Mdden-Defand, Pjnacker-Nootdorp, Rjswjk, Wassenaar, Westand en Zoetermeer de de gemeenschappejke regeng GGD Zud-Hoand West hebben ngested. 2. Programma Openbare Gezondhedszorg (OGZ) Het programma OGZ bestaat ut basstaken en aanvuende densten. Een overzcht van de producten de zjn ngedeed naar basstaken en aanvuende densten staat n bjage. De basstaken bevatten de densten/producten de de GGD mnmaa dent te everen aan ae deenemende gemeenten op bass van de wet- en regegevng 2. Bnnen het basstakenpakket wordt ondersched gemaakt tussen unforme taken en maatwerktaken. De unforme taken worden op bass van protocoen en rchtjnen n ae deenemende gemeenten utgevoerd. De maatwerktaken zjn afgeed van de gemeentejke gezondhedsbeedsnota's en worden n verschende mate door de deenemende gemeenten afgenomen. De kosten van de basstaken worden gedekt door een bjdrage per nwoner, een bjdrage per aanta verrchtngen, een vaste gemeentejke bjdrage of een bjdrage van derden. De aanvuende densten worden op verzoek van een enkee gemeente(n) reguer of n de vorm van projecten utgevoerd. De fnancerng vndt paats op bass van een bjdrage per nwoner, een bjdrage per aanta verrchtngen, een vaste gemeentejke bjdrage, ncdentee gemeentejke bjdragen, onttrekkngen aan (bestemmngs)reserves of een bjdrage van derden. Herna gaan wj n op de ontwkkengen n 25 de mede van nvoed zjn geweest op onze gereaseerde maatschappejke effecten (ze 2..), de mate van reasate van de maatschappejke effecten (ze 2..2), de status van de actvteten en/of projecten de zjn verrcht om de maatschappejke effecten te bereken (ze 2..3) en de mddeen de zjn ngezet (ze 2..4). 2.. Ontwkkengen 25 In 25 zjn de vogende ontwkkengen mede van nvoed op de gereaseerde maatschappejke effecten (beedsvoornemens) van de GGD Zud-Hoand West. Wet Coecteve Prevente Voksgezondhed (WC P V) In de gewjzgde Wet Coecteve Prevente Voksgezondhed (WCPV) per januar 23 zjn de wettejke basstaken aanzenjk utgebred. De beangrjkste wjzgngen betreffen het bevorderen van medsch-meukundge zorg (nvoed van fyseke omgevng op mens), technsche hygënezorg (voorkomng van egonea, nfectes n kndercentra e.d.), openbare geestejke gezondhedszorg, het utvoeren van nfectezektebestrjdng en het systematsch n kaart brengen van de gezondhedsstuate van de bevokng. In verband met deze wjzgngen s de formate van de GGD Zud-Hoand West gedeetejk aangepast. Dt heeft as gevog dat onze aandacht met name 2 De voornaamste gronden voor het basstakenpakket vormen de Wet Coecteve Prevente Voksgezondhed (WCPV), Wet Infectezektebestrjdng, Wet Knderopvang per januar 25 (nspectes kndercentra) en het Landejk Basstakenpakket Jeugdgezondhedszorg (LBTP JGZ).

14 utgaat naar de afhandeng van reacteve medngen. Aan het oppakken van proacteve zaken zjn wj nauwejks toegekomen. Wet Maatschappejke Ondersteunng (WMO) De neuwe Wet Maatschappejke Ondersteunng (WMO) treedt naar verwachtng per januar 27 n werkng. De WMO heeft grote raakvakken met de Wet Coecteve Prevente Voksgezondhed (WCPV), waardoor onderdeen van de WCPV wecht op termjn n de WMO worden opgenomen. Met de komst van de WMO komen er neuwe verantwoordejkheden en taken op de gemeente af. De gemeente wordt vanaf het moment van nvoerng op okaa nveau verantwoordejk voor ae actvteten de het mensen mogejk maken om mee te doen n de samenevng. Dat kan bjvoorbeed met vrjwgerswerk en mantezorg, maar ook met goede nformate en adves, opvoedngsondersteunng, hushoudejke hup of openbare geestejke gezondhedszorg. De nvoerng van de WMO heeft echter net aeen gevogen voor de gemeente. Ook de GGD za met de gevogen van deze Wet te maken krjgen. Het begrp maatschappejke ondersteunng n de WMO s verwoord n negen prestate veden. Een aanta van deze prestateveden raakt hee drect het werkterren van de GGD. Consequente s dan ook dat de nvoerng van de WMO gevogen za hebben voor het takenpakket van de GGD. De exacte nhoud van de WMO za pas bekend zjn na de behandeng n het parement. De GGD Zud-Hoand West wacht net tot het moment dat de WMO een fet s maar vndt het beangrjk om samen met de deenemende gemeenten na te denken over en te antcperen op de gevogen van de WMO. In dt kader heeft de GGD end 25 het project WMO gestart. Doe van het project s dat de GGD nadenkt over de mogejke WMO ro de de organsate voor haar gemeenten zou kunnen vervuen en de producten de de GGD n het kader van de WMO zou kunnen utvoeren. m m Neuw basstakenpakket JGZ (per Januar 23) Het basstakenpakket JGZ s ngedeed naar de producten conform de andejke benchmark (ze bjage ). De producten zjn gebaseerd op de 'Rchtjn Contactmomenten Basstakenpakket JGZ -9 jaar' (vastgested d.d. 25 jun 23 door het Patform Jeugdgezondhedszorg). Met de rchtjn wordt gestreefd naar unformerng en standaardserng van de jeugdgezondhedszorg, dat w zeggen dat eke jeugdge n Nederand rond dezefde eeftjd dezefde handengen van eenzefde kwatet krjgt aangeboden. De genormeerde tjdsbestedng per product s voorasnog gebaseerd op de normerng van Van Naem & Partners. Preventeve ogopede De formate van preventeve ogopede ('unformdee JGZ') s 3,6 fte's ogopedst en,5 fte admnstrateve ondersteunng. De bezettng s,58 fte hoger, hetgeen s toegerekend aan 'maatwerkdee JGZ' (ze product 'preventeve ogopede (maatwerk) n bjage ). De GGD Zud- Hoand West heeft de taaksteng om de bovenformateve bezettng (,58 fte) va natuurjk veroop zo spoedg mogejk af te bouwen. Per januar 25 s een drecte afbouw van,2 fte gereaseerd, hetgeen resuteert n een bovenformateve bezettng van ogopedst van,38 fte per 3 december 25. Voor de gemeente Ledschendam-Voorburg vereent de GGD nog geen preventeve ogopede, doordat de beschkbare formate (,49 fte) nog bj de gemeente bjft. _ Tubercuosebestrjdng Tubercuose (TBC) bjft de komende jaren een beangrjke nfectezekte. In de rego Zud-Hoand West gt het aanta TBC-gevaen op het andejke gemddede, maar n Deft en omgevng komen er reatef meer TBC-gevaen voor. Derhave bjft een goede TBC-bestrjdng van essentee _ 2

15 beang voor de rego. Om de kwatet van TBC-bestrjdng op pe te houden s schaavergrotng onontkoombaar en dgtaserng van röntgenfotoapparatuur noodzakejk. Geet op deze ontwkkeng werken wj reeds samen met de GGD Den Haag, waarbj het ene dee van de rego wordt utbesteed aan de GGD Den Haag en het andere dee wordt utgevoerd door de GGD Zud- Hoand West met behup van artsen van de GGD Den Haag. Voor een toekomstbestendge samenwerkngsvorm wen wj een nauwere samenwerkng met de GGD Den Haag utwerken en een opossng vnden voor de prjzge röntgenfotoapparatuur. Wecht dent de GGD Zud-Hoand West n het kader van samenwerkng hern bj te dragen. Inspectes kndercent ra De neuwe Wet Knderopvang per januar 25 egt de taak van nspectes kn dercent ra wederom bj de GGD. Voor de nspectetaken s een andejke norm van 3 uur verpeegkundge per nspecte vastgested. In 25 s het aanta nspectes kndercentra achtergebeven as gevog van beperkte beschkbaarhed van de verpeegkundge n verband met (aanvuende) schong en tranng en een ange doorooptjd van de nspectes. Schoogezondhedsbeed In het kader van preventeprogramma's vndt er nog onvodoende afstemmng paats tussen dverse partjen de zch bezghouden met het eefkmaat voor knderen op schoen van het bassonderwjs. Daartoe wen wj een samenhangend schoogezondhedsbeed ontwkkeen, waarbj okaa beed, onderwjs, jeugdgezondhedszorg en gezondhedsbevorderng worden betrokken. Afbouw 3B-gemeenten De Rechtbank Den Haag heeft op 23 november 24 het beroep van de GGD Zud-Hoand West en de 3B-gemeenten tegen het besut van de provnce Zud-Hoand - over de afbouwregeng door net-deename aan de gemeenschappejke regeng GGD Zud-Hoand West - ongegrond verkaard. Tegen dt vonns van de rechtbank hebben bede partjen geen hoger beroep ngested. Voor de GGD Zud-Hoand West houdt de rechterjke utspraak n dat per januar 26 nog een afbouw van (prjspe 26) dent te worden gereaseerd n 26 en 27 (ze 3..3). Voor zover deze kosten nog net zjn afgebouwd, wordt het af te bouwen bedrag gedekt ut de reserve egasate 3B-gemeenten. Naar verwachtng s het sado van de reserve ( per 3 december 25) toerekend om het af te bouwen bedrag te dekken. Integrae jeugdgezondhedszorg Op 4 december 25 hebben de deenemende gemeenten de rege over de utvoerng van ntegrae jeugdgezondhedszorg (IJGZ) n de rego per januar 27 opgedragen aan de GGD Zud-Hoand West. Ook ten aanzen van het eektronsch knddosser (EKD) s besoten dat de ontwkkeng, het beheer en het onderhoud n handen van de GGD wordt geegd. Daarmee wordt de GGD het enge aanspreekpunt van de zorg van O tot 9 jargen voor de gemeenten. Bj de utvoerng van actvteten dent de GGD de Thuszorg n te schakeen. Met dt besut streven de gemeenten naar een eendudge aansturng van de actvteten. Om IJGZ gestate te geven s ta van voorberedende werkzaamheden noodzakejk om de organsate van de GGD zodang n te rchten dat de zorg van -4 jargen vekkeoos wordt geïntegreerd en dat de benodgde ondersteunng op het gebed van bedrjfsvoerng wordt vereend. Voor de mpementate van JGZ steen wj voor om ten aste van het resutaat 25 een reserve mpementate IJGZ ad 8. te vormen. 3

16 Rsconventarsate AR B O De neuwe Wet Verbeterng Poortwachter (WVP) per apr 22 heeft een grotere verantwoordejkhed op het gebed van zekteverzum en reïntegrate opgeegd aan de GGD Zud- Hoand West as werkgever. Dt mpceert dat de GGD een actef verzumbeed moet voeren om (angdurg) zekteverzum terug te drngen. In dt kader s n 25 een neuw contract met ArboNed afgesoten om (angdurge) zeken n samenwerkng met de organsate ntensever te begeeden en een wettejk verpchte rsco-nventarsate & evauate (RI&E) ut te voeren om de arbedsomstandgheden van de GGD Zud-Hoand West n kaart te brengen. Naar verwachtng wjzen de bevndngen van de RI&E ut dat aanpassngen noodzakejk zjn, waarvoor geen fnancëe mddeen beschkbaar zjn. Voor eventuee aanpassngen naar aanedng van RI&E steen wj voor een bestem m ng sreserve aanpassngen RI&E te vormen van 7. ten aste van het resutaat Wat hebben wj berekt? w Utgaande van de vse en msse s n de oop van 25 as de centrae doesteng van de GGD Zud-Hoand West het bewaken, beschermen en bevorderen van de gezondhed van ae nwoners _ van de rego Zud-Hoand West geformueerd. De centrae doesteng kan worden vertaad n een B dreta concrete maatschappejke effecten: Het utvoeren van preventeactvteten de de gezonde evensverwachtng verengen, ^ vermjdbare sterfte voorkomen en de kwatet van het even verhogen. Het utvoeren van preventeactvteten de de verschen n gezondhed verkenen en daarmee de achterstand n de gezondhedsstuate van achterstandsgroepen vermnderen. «Het bjdragen aan een vangnet voor ndvduen en groepen de net of onvodoende worden berekt door reguere hupverenng. Aanvuend s voor 25 en 26 een verta doestengen geformueerd n de beedsnota 'stratege, msse, vse en operatonee doeen 25': Het haen van gemaakte producteafspraken. Het utvoeren van kanttevreden hè dsonderzoek. Het ntroduceren van een kwartertsmode. Het benoemen van prestate-ndcatoren. In hoofdjn s de stand van zaken van de maatschappejke effecten c.q. doestengen utmo 25 dat: de GGD Zud-Hoand West heeft vodaan aan 'het utvoeren van preventeactvteten de de 9 gezonde evensverwachtng verengen, vermjdbare sterfte voorkomen en de kwatet van het even verhogen'. Er s utvoerng gegeven aan preventeprogramma's, voorchtng en samenwerkng en afstemmng met nterne en externe partjen. " de GGD Zud-Hoand West heeft vodaan aan 'het utvoeren van preventeactvteten de de verschen n gezondhed verkenen en daarmee de achterstand n de gezondhedsstuate van achterstandsgroepen vermnderen'. As voorbeed s met het mgranten project * mgrantenknderen tegen hepatts A gevaccneerd. de GGD Zud-Hoand West heeft vodaan aan 'het bjdragen aan een vangnet voor ndvduen en groepen de net of onvodoende worden berekt door reguere hupverenng'. Voor de jeugd (4-9 jargen) s bemoezorg n Deft voorbered en hygënezorg n Zoetermeer n _ utvoerng genomen. 4

17 de GGD Zud-Hoand West dees heeft vodaan aan 'het haen van gemaakte producteafspraken'. De gereaseerde producte wjkt zowe n posteve as negateve zn af van de afspraken. Zo aten SOA/AIDS-bestrjdng, rezgersvaccnates en forenssche geneeskunde een hogere producte zen. De onderzoeken op ndcate BaO/VO en nspectes kndercentra bjven achter. Het aanta onderzoeken op ndcate BaO/VO vogt ut reatef groot aanta teefonsche contacten (net voedg geregstreerd). Het aanta nspectes kndercentra hangt samen met de nvoerng van neuwe wetgevng, gernge beschkbaarhed van medewerkers (schong) en een ange doorooptjd van nspectes, de GGD Zud-Hoand West heeft vodaan aan 'het utvoeren van kanttevredenhedsonderzoek'. Het mago van de GGD s zowe postef as negatef beoordeed door bestuurders en ambtenaren en postef beoordeed door ouders, schoen en cënten. de GGD Zud-Hoand West s gestart met 'het ntroduceren van een kwatetsmode'. De basstaken en aanvuende taken zjn beschreven en dverse protocoen zjn ontwkked en vastgeegd. Het streven s HKZ-certfcerng n 29 te behaen. de GGD Zud-Hoand West heeft vodaan aan 'het benoemen van prestate-ndcatoren' (ze ook 'het haen van gemaakte producteafspraken' hervoor). In het verengde heeft de GGD Zud-Hoand West n 25 de producten op bass van de benchmark n unform en maatwerk onderscheden en beschreven. Maatschappejke effecten c.q. doestengen Het utvoeren van prevent! eactvttetten de de gezonde evensverwachtng verengen, vermjdbare sterfte voorkomen en de kwatet van het even verhogen Beoogde resutaten Goede berekbaarhed en nzet van hupvereners 96% vaccnategraad bj rjksvaccnateprogramma 9 jargen n 25 Effecteve nfectezektebestrjdng Status actvteten/projecten Caamtetenpan n kader van onverwachte crses en ncdenten jeugdgezondhedszorg (4-9 jargen) n de rego s n voorberedng. Caamtetenpan nzake nfectezektebestrjdng s aangepast. Non-regstrate van nternatonae eerngen s verbeterd. Perodeke neuwsbref over nfectezektebestrjdng voor husartsen en andere zorgvereners s n voorberedng. Verspredng (4 keer per jaar) vanaf 26. Draaboek s opgested voor (grootschage) caamteten/crses op het gebed van nfuenza Wat hebben wj daarvoor gedaan? Om de maatschappejke effecten c.q. doestengen te bereken hebben wj onderstaande actvteten/projecten n 25 verrcht: 5

18 Maatschappejke effecten Beoogde resutaten c.q. doestengen Proacteve benaderng van technsche hygënezorg Neuwe beedsnota voor medsche meukunde met mnmaa 4 verbeterpunten ten aanzen van prevente 24-u u rs berek baarhe d OGGZ Inzcht n gezondhedsstuate van de bevokng van de rego Zud-Hoand West Actuee bassnformate voor neuwe gemeentejke nota's okaa gezondhedsbeed Inzcht n taken en producten van GGD ZHW voor ambtenaren en wethouders Versterkng reate met deenemende gemeenten 6 Status actvteten/projecten Prorteten bj technsche hygënezorg zjn op 2 apr 25 vastgested voor kndercentra, tatoeage- en percngshops, grote evenementen en sex- en reaxhuzen. Beedsnota medsche meukunde s n voorberedng. As onderdee van de beedsnota s de notte 'eerstejnsmedsche meukundge zorg GGD ZHW' geschreven. OGGZ-actvteten zjn geïntegreerd n wac h tartse n protoco. Utvoerng n 26. De 4-jaarjkse gezondhedsstuate van de bevokng s structuree en systematsch geïnventarseerd: Ouderenonderzoek s n jun 25 afgerond; Jongerenonderzoek s n me 25 gestart; Vowassenenonderzoek s n oktober 25 gestart; Knderenonderzoek -2 jargen start n 26. Gezond hedsgegevens zjn geactuaseerd ncusef nhaasag epdemooge. Impus voor gezond h e ds prof e en (factsheets). Producten ut basstakenpakket (unform en maatwerk) zjn gedefneerd. Productenboek wordt n 26 utgebracht. Afstemmng van jaarjkse werkafspraken van GGD met gemeenten s gewaarborgd door het defnëren van jaarjks terugkerend ogstek proces. Perodek (afstemmngs)overeg met ambtenaren (zoas agemeen beedsambtenarenovereg) s ngepand en gehouden.

19 I Maatschappejke effecten c.q. doestengen Beoogde resutaten Afstemmng en samenwerkng met andere partjen Up-to-date preventeprogramma's Interne samenwerkng en afstemmng op terren van preventeactvteten Beschkkng over regonae dgtae socae kaart Effecteve voorchtng aan jongeren 7 Status actvteten/projecten Beangrjkste ntateven n reguere gezondhedszorg zjn: ntensverng contacten met Bureau Jeugdzorg; toenemende samenwerkng met ketenpartners (zoas thuszorg, husartsen, onderwjs en maatschappejk werk); regematger perodek centraa regeovereg (CRO) met onderwjs, gemeenten, pote, brandweer e.d. Consutate en adves van de GGD bj gemeentejk facetbeed (facet gezondhed op andere beedsterrenen) nzake ntegrae jeugdgezondhedszorg, pré-wmo e.d. s ngebed. Preventeprogramma's zjn utgevoerd voor onder andere: nspectes kndercentra; montorng rscogedrag van specfeke groepen en programma's (voedng, bewegng, genotmddeen en sexuatet); van gemeentejk facetbeed afgeede taken (husejk gewed en ontbjtessen). Unform prkaccdentenprotoco s ontwkked. Communcate aan medewerkers na vaststeng n 26. Overegstructuren tussen de sectoren JGZ en GB zjn versterkt. In 26 za de ntegrate van werkzaamheden verder gestate krjgen. Dscusse over nrchtng regonae dgtae socae kaart voor zorg, wonen en wezjn voor het werkgebed van GGD ZHW oopt. Voorchtngsmateraa {bjvoorbeed ant-rookprogramma voor knderen) s verspred tjdens vaccnates 9 jargen.

20 Maatschappejke effecten c.q. doestengen Het utvoeren van preventeactvteten de de verschen n gezondhed verkenen en daarmee de achterstand n de gezondhedsstuate van achterstandsgroepen vermnderen Het bjdragen aan een vangnet voor ndvduen en groepen de net of onvodoende worden berekt door reguere hupverenng Het haen van gemaakte producteafspraken Beoogde resutaten Effecteve vaccnate van aochtone knderen Beschkkng over montor OGGZ Vangnet voor degenen de buten het reguere zorgcrcut vaen PGO's (gemdded 3 per dag) contactmomenten 7.54 contactmomenten contactmomenten 3 33 contactmomenten SO onderzoeken op ndcate BaO/VO nfectezektebest rjdng 2.4 medngen 369 medngspchtg 77 artke 7-medngen SOA/AIDS-bestrjdng SOA/HIV-medngen en vragen TBC-bestrjdng 25 gevaen n rego Zud- Hoand West Technsche hygënezorg medngen Status actvteten/projecten Met mgrantenproject (beschermng van Turkse en Marokkaanse knderen ut rego tegen hepatts A bj zomerbezoek aan thusand) zjn 786 knderen gevaccneerd, waarvan 222 een eerste en 564 een tweede 3 vaccnate hebben gekregen. OGGZ-montor s: opgezet n Zoetermeer. n voorberedng n Deft voor 26. Bemoezorg jeugdgezondhedszorg (4-9 jargen) n Deft s voorbered. Utvoerng vanaf 26. Hygënezorg voor jeugd (4-9 jargen) n Zoetermeer s n utvoerng genomen. Gereaseerd (gemdded per dag) 5.6 contactmomenten contactmomenten contactmomenten 3 36 contactmomenten SO onderzoeken op ndcate BaO/VO (5.876 face-to-face en crca.2 teefonsch) Gereaseerd.836 medngen 363 medngspchtg 24 artke 7-medngen 786 vaccnates hepatts A Gereaseerd SOA/HIV-medngen en vragen 29 vaccnates hepatts B Gereaseerd 26 gevaen n rego Zud-Hoand West 5 Gereaseerd 7 medngen 6 nspectes p resttute bed rj ven Eerste vaccnate n Dees verantwoord bj onderzoeken op ndcate BaO/VO. 5 Wecht net compeet n verband met onvoedge aaneverng van gegevens door andere GGD-en. 8

21 I Maatschappejke effecten c.q. doestengen Beoogde resutaten Inspectes kndercentra (26 nspectes) 9 knderdagverbjven 5 peuterspeezaen 47 butenschoose opvang Medsche meukunde 39 medngen Openbare Geestejke Gezondhedszorg (OGGZ) vangnetmedngen Rezgersvaccnates bezoekers rezgersspreek uu r.84 verzoeken om teefonsche nformate 24-uursberekbaarhed OGGZ Forenssche geneeskunde 687 utsteen begraven/ cremeren 25 jkschouwngen (ncusef euthanase) 5 jkschouwngen bnnen kantooruren 36 jkschouwngen buten kantooruren Socaa medsche advserng (3.449 advezen).69 arbedsgeschkthed 32 bjzondere bjstand.93 gehand captenparkeervoorzenngen 28 medsche ndcate husvestng 2 aangepaste husvestng 26 zwem passen Medpunt devant wonen Zoetermeer medngen Adequate nzet van uren (maxmaa.5) met behoud van kwatet 9 Status actvteten/projecten Gereaseerd (42 nspectes) 5 knderdagverbjven 9 peuterspeezaen 4 butenschoose opvang 4 gastouderopvang Gereaseerd 79 medngen Gereaseerd 97 vangnetmedngen Gereaseerd bezoekers rezgersspreekuur verzoeken om teefonsche nformate OGGZ-actvteten zjn geïntegreerd n wachtarts en protoco. Utvoerng n 26. Gereaseerd 864 utsteen begraven/cremeren 3 jkschouwngen (ncusef euthanase) 46 jkschouwngen bnnen kantooruren 55 jkschouwngen buten kantooruren Gereaseerd (3.497 advezen).823 arbedsgeschkthed 99 bjzondere bjstand.82 gehandcapten parkeervoorzenngen 243 medsche ndcate husvestng 6 aangepaste husvestng 34 zwempassen Gereaseerd 94 medngen Improducteve uren worden beperkt door doematg netwerken, overeggen en samenwerken. Aanta vaccnatesesses 9 jargen s gecomprmeerd.

22 Maatschappejke effecten Beoogde resutaten c.q. doestengen Inzcht n producte Het utvoeren van kanttevredenhedsonderzoek Het ntroduceren van een kwatetsmode Tjdge aaneverng van begrotng en jaarstukken bj deenemende gemeenten Inzcht n wensen van kanten Geharmonseerde en unforme GGD-processen (HKZ-mode) n 29 Kwartertsverbeter n g bassproducten GGD ZHW Inzcht, controe en overzcht van maatwerkproducten GGD ZHW 2 Status actvteten/projecten Kwartaarapportage s aangevud met productegegevens. Dt s een contnu verbeterngsproces. De aaneverng van jaarstukken 24 (3 jun 25) en begrotng 26 (2 september 25) heeft net tjdg paatsgevonden. Jaarstukken 25 en begrotng 27 worden tjdg aangeeverd (2 me 26) en ter vaststeng voorgeegd (vóór ju 26). Verdere nzet om nhoud en opzet van begrotng 26 en jaarstukken 25 te aten vodoen aan wettejke voorschrften en deze nzchtejker te maken. Kanttevreden h edsonderzoek s utgevoerd n 25 en opgeeverd n februar 26. Imago van GGD ZHW s zowe postef (deskundg, betrouwbaar en professonee) as negatef (ambtejk, weng communcatef en aan dure kant) beoordeed door bestuurders en ambtenaren en postef (deskundg, professonee, kantgercht en vrendejk) beoordeed door ouders, schoen en cënten. Vastgeegde prmare processen zjn: PGO (ncusef ogopede en SO); nfectezektebestrjdng; werkprocessen epdemooge, beedsadvserng, GVO, gedragswetenschapper en documentast. Protocoen zjn ontwkked voor: unforme werkwjze PGO (ncusef ogopede en SO); vaccnates JGZ; nfectezektebestrjdng; wachtartsen. Productenboek s beschreven en wordt n 26 utgebracht. Producten/densten nzake maatwerk zjn n samenwerkng met gemeenten n kaart gebracht en worden n 26 opgenomen n productenboek.

23 Maatschappejke effecten Beoogde resutaten c.q. doestengen Unforme nformatevoorzenng Het benoemen van Beschkbaarhed van prestateprestate-ndcatoren ndcatoren Status actvteten/projecten Proefstaton eektronsch knddosser JGZ s succesvo afgerond. Resutaat toont tjdwnst aan met gegevensverwerkng en -utwsseng, maar net met contactmomenten (PGO's). De resutaten worden meegenomen n ntegraa eektronsch knddosser (EKD). Prestate-ndcatoren zjn gerapporteerd bj 'het haen van producteafspraken' (pagna 8-2). In het verengde zjn n 25 de producten op bass van de benchmark n unform en maatwerk onderscheden en beschreven Wat heeft het gekost? Baten en asten De begrotng 25 van het programma Openbare Gezondhedszorg (OGZ) toont een sado van 79. (voordeg). Ten opzchte van de begrotng zjn de asten van de rekenng ager en de baten van de rekenng ager utgevaen (ze onderstaand overzcht 'baten en asten'). Dt s voora veroorzaakt door agere asten van de basstaken en hogere baten van de aanvuende densten. In bjage staat een specfcate van de baten en asten per product. ( Baten en asten Lasten Baten Sado Basstaken Lasten Baten Rekenng 24 Begrotng 25 Rekenng 25 Afwjkng Rekenng 24 Begrotng 25 Rekenng 25 Afwjkng Sado Aanvuende densten Rekenng 24 Begrotng 25 Rekenng 25 Afwjkng 25 (j Lasten Baten Sado

24 Investerngen De GGD Zud-Hoand West beschkt nog net over een (meerjarg) nvesterngspan, waarn gepande nvesterngen zjn opgenomen. Ieder jaar beoordeen wj de noodzaak van nvesterngen en nemen een besut daarover. Voor de dekkng van de ut de nvesterngen voortvoeende kaptaa asten s een stepost (zogenoemde'dekkngsrumte voor kaptaa asten vervangngsnvesterngen') opgenomen n de begrotng. Investerngen 25 Investerngs- Begrote Gereaseerde bedrag kaptaaasten kaptaaasten Stepost Husvestng Meubar en nrchtng Automatserng/Informatevoorzenng Hardware agemeen Software agemeen Software specfek ^ Apparatuur agemeen Frankeermachne Koekasten entstoffen (4) en bevegng Audometer() _ Totaa In 25 zjn de geïnvesteerde bedragen en de daarvan afgeede kaptaaasten (ze bovenstaand overzcht 'nvesterngen 25'). Ut dt overzcht bjkt dat de stepost ( 75.48) toerekend s om de kaptaaasten te dekken. Een totaaoverzcht van nvesterngen en gereaseerde kaptaaasten (rente en afschrjvng) voor 25 staat n bjage 2. De gereaseerde kaptaaasten zjn verwerkt n de rekenng 25 (ze overzcht 'baten en asten' op pagna 2). 2.2 Bjdragen gemeenten De bjdragen van de deenemende gemeenten zjn vastgeegd n de gemeenschappejke regeng Zud-Hoand West (ngested d.d. 2 maart 22). In de regeng s tevens bepaad dat een eventuee nadeg expotatesado van de GGD voor rsco en rekenng s van de deenemende gemeenten. ^ De bjdragen van de gemeenten behezen de totae kosten vermnderd met dverse bjdragen 6 aan de GGD Zud-Hoand West. De verdeng van deze (resterende) kosten over de deenemende * gemeenten vndt paats op bass van werkejke nwonertaen per januar 25. Utgaande van werkejke nwonertaen per januar 25 zjn de bjdragen gemeenten as vogt verdeed (ze overzcht 'bjdragen gemeenten' op pagna 23). Dt betekent dat de gemeenten Deft, Ledschendam-Voorburg, Mdden-Defand, Rjswjk en Westand een bedrag terugbetaad krjgen en de gemeenten Pjnacker-Nootdorp, Wassenaar en Zoetermeer een bedrag bjbetaen. 6 Onder dverse bjdragen vaen de bjdragen per aanta verrchtngen, vaste gemeentejke bjdragen, ncdentee gemeentejke bjdragen, onttrekkngen aan (bestemmngs)reserves of bjdragen van derden. 22

25 I Bjdragen gemeenten Rekenng 24 Begrotng 25 Rekenng 25 Versch 25 Inwonertaen per januar 59, Detft Ledschendam-Voorburg Mdden-Defand Pjnacker-Nootdorp Rjswjk Wassenaar Westand Zoetermeer Totaa K - In de asten van de GGD Zud-Hoand West s BTW begrepen de de GGD heeft betaad. Op grond van de transparanteregeng kunnen de deenemende gemeenten de door de GGD betaade BTW decareren bj het BTW-compensatefonds (BCF). Dt betekent géén verrekenng van de gemeentejke bjdragen. Over 23 tot en met 25 s decarabe ut het BTW-compensatefonds (BCF). Dt betreft door de GGD betaade BTW over de jaren 23 ( 5.765), 24 ( ) en 25 ( 9.) de de deenemende gemeenten met terugwerkende kracht kunnen decareren ut het BCF 7. Het onderstaande overzcht 'BTW -compensate' toont de te decareren bedragen op bass van de nwonertaen per januar van het betreffende jaar. BTW-compensate Rekenng 23 Rekenng 24 Rekenng 25 Inwonerta Compensa- Inwonerta Compensa- Inwonerta Compensabee BTW bee BTW bee BTW Detft Ledschendam Voorburg Mdden-Defand Pjnacker-Nootdorp Rjswjk Wassenaar Westand Zoetermeer Totaa Bref van Deortte Beastngadvseurs B.V. d.d. 7 oktober 25 met kenmerk BTW-5 7b-BO/mha en rapport 'utkomsten abeng GGD-producten en compensabee BTW over de jaren 23 en 24'. 23

26 3 Paragrafen De reevante paragrafen n het kader van het Besut Begrotng en Verantwoordng Provnces en Gemeenten (BBV) voor de GGD Zud-Hoand West zjn weerstandsvermogen, onderhoud kaptaagoederen, fnancerng en bedrjfsvoerng. De overge verpchte paragrafen (verbonden partjen, okae heffngen en grondbeed) zjn net van toepassng. De GGD Zud-Hoand West kent geen verbonden partjen n de zn van het BBV. De okae heffngen en het grondbeed zjn net ter zake voor de organsate van de GGD. 3. Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft nzcht n de mate waarn de GGD Zud-Hoand West over een fnancëe buffer (n de vorm van reserves) beschkt om net-structuree fnancëe tegenvaers te kunnen opvangen. Dt s van beang voor het bepaen van de gezondhed van de GGD voor het boekjaar en de meerjarge fnancëe poste. Het weerstandsvermogen s het resutaat van de verhoudng tussen de weerstandscapactet en rsco's. Onder weerstandscapactet verstaan wj de mddeen waarover de GGD beschkt of kan beschkken om net begrote asten te dekken. De rsco's duden op dregngen waarvoor geen voorzenngen zjn getroffen of verzekerngen zjn afgesoten en de van materëe betekens kunnen zjn. 3.. Beedskader Overeenkomstg de verordenng op de utgangspunten voor het fnancee beed asmede voor het fnancee beheer en voor de nrchtng van de fnancëe organsate (fnancëe verordenng ex artke 22 Gemeentewet) 8 eggen wj n de oop van 26 een beedsnota reserves en voorzenngen ter vaststeng aan u voor. Deze nota geeft aan hoe de GGD Zud-Hoand West omgaat met het reservebeed nzake agemene reserve, bestemmngsreserves en voorzenngen. Dt beed treft u n hoofdjn aan n deze paragraaf. De agemene reserve s bedoed as buffer om te voorzen n bepaade onvoorzene omstandgheden. De maxmae omvang van de agemene reserve s vastgested op 3% van het begrotngstotaa (vastgested door het agemeen bestuur d.d. ju 24). Daarnaast zjn er bestemmngsreserves ngested om rsco's ut deze paragraaf te dekken en geoormerkte geden beschkbaar te houden voor de bestemde doeen. De voorzenngen zjn ngested voor de dekkng van kwantfceerbare rsco's zoas toekomstg onderhoud van gebouwen Weerstandscapactet De weerstandscapactet bestaat ut een agemene reserve, ste reserve en onvoorzen (ze overzcht 'weerstandscapactet' op pagna 26). De weerstandscapactet bedraagt per 3 december 25. Een beknopte toechtng per onderdee van de weerstandscapactet vogt herna. a De verordenng s vastgested n de vergaderng van het agemeen bestuur d.d. 24 november 25 en treedt per januar 26 n werkng. 25

27 Weerstandscapactet Stand per Bestemmng Toevoegngen Onttrekkngen //25 resutaat 24 Stand per 3/2/25 Agemene reserve Ste reserve Onvoorzen Totaa O O Agemene reserve De totae omvang van de agemene reserve komt n aanmerkng voor de weerstandscapacttet. De omvang van de agemene reserve s per januar 25. Dt s excusef de toevoegng van 2. ten aste van het resutaat 24 (vastgested d.d. 24 november 25). Per 3 december 25 tet de agemene reserve , waarvan de omvang onder de toegestane bovengrens ( n 25) bjft. Ste reserve In het GGD-gebouw te Zoetermeer - dat n egendom s van de GGD Zud-Hoand West - zt mogejk een ste reserve (versch tussen boekwaarde en marktwaarde). De omvang ervan hebben wj net specfek n kaart gebracht. De boekwaarde s gebaseerd op de taxatewaarde bj de fuse n 22 mnus de afschrjvngen. De marktwaarde kan net betrouwbaar worden vastgested door gebrek aan een (her)taxate. Een gobae nschattng s dat de omvang van de ste reserve net van betekens s, zoang de actuee waarde net aantoonbaar s onderbouwd met een hertaxate. Onvoorzen De post onvoorzen s een stepost de kan worden ngezet voor knepunten 8. In 25 hebben de afboekngen op deze post betrekkng op externe ondersteunng bj project standaardsate en gegevensutwsseng tussen GGD en Thuszorg OKZ (.73) en een vergoedng aan de gemeente Rjswjk voor ogopede ( 5.) Rsco's De rsco's de worden opgevangen door het weerstandsvermogen, voeen voort ut de samenwerkng met andere nstantes, het beed van overheden, de voor de GGD autonome ontwkkengen en de egendommen van de GGD. Rsco's voortvoeend ut de samenwerkng met andere Instantes Aansprakejkhed Ut hoofde van egen rsco en schadeverhaa s de GGD Zud-Hoand West voor 6. aangesproken n verband met net door de verzekerng afgedekte aansprakejkhedssteng. 9 In deze post s ten onrechte de (aatste) toevoegng aan de reserve afkoop personee ( 5.) geraamd. De fetejke toevoegng aan de reserve oopt conform de BBV-rchtJjn va de 'mutates reserves'. In de vergaderng van het agemeen bestuur d.d. 24 november 25 s besoten dat de GGD Zud-Hoand West gedurende twee jaar (25 en 26) een vergoedng van maxmaa 5. per jaar verstrekt aan de gemeente Rjswjk voor het opossen van de ogopedeprobematek. De vergoedng n 25 s n de jaarrekenng 25 verrekend met de deenemende gemeenten. 26

28 Aanvuende densten Over het aanbod van aanvuende densten bestaat het rsco van afopende afname door de gemeenten, waardoor deze producten net meer kostendekkend zjn. Zoang er geen rscoopsagen zjn ngevoerd en nagenoeg geen reserves zjn gevormd, komen eventuee tekorten op de aanvuende densten voor rekenng van ae deenemende gemeenten. Om dt rsco te ondervangen steen wj voor de reserve rsco aanvuende densten te verhogen met 2.. Afbouw 3B-gemeenten Van de gemste opbrengsten (52.63 op bass van prjspe 22) as gevog van het n ettoetred en van de 3B-gemeenten tot de gemeenschappejke regeng GGD Zud-Hoand West (per jun 22) s 26.7 (prjspe 25) nog net afgebouwd per januar 25. In 25 s een afbouw van gereaseerd. Het restant ( op bass van prjspe 26) dent n de jaren 26 en 27 te worden afgebouwd, waarvan n 27 maatregeen denen te worden getroffen voor de afbouw van (prjspe 26). De asten worden gedeetejk gedekt ut de bestemmngsreserve egasate 3B-gemeenten (ze 5.2.6). Rsco's voortvoeend ut het beed van overheden Wet Verengng Loondoorbetangsverpchtng In het kader van de Wet Verengng Loondoorbetangsverpchtng per januar 24 heeft de GGD Zud-Hoand West 52. aan oondoorbetang utbetaad n 25 n verband met angdurge zekte. Rsco's voortvoeend ut de voor de GGD autonome ontwkkengen Renteontwkkeng In verband met een age renteontwkkeng heeft de GGD per februar 25 een enng (rente 6,625%) vervroegd afgeost en deze geherfnancerd tegen een agere rente (3,2%). Voor het vervroegd afossen s een eenmage boete van betaad. Daarentegen zjn de fnancerngskosten teruggebracht met op jaarbass voor de komende ver jaar. Caamteten jeugdgezondhedszorg Het grote aanta caamteten van de jeugdgezondhedszorg n ons zorggebed ten opzchte van het andejke gemddede heeft n 25 geed tot extra personeesnzet om maatschappejke onrust te voorkomen. Hermee s 5.47 aan extra kosten (23 uur arts en 33 uur verpeegkundge) gemoed de ut de expotate 25 zjn gedekt. Rsco's voortvoeend ut egendommen van de GGD GGD-gebouw te Zoetermeer De GGD s verzekerd tegen fraude, brand- en stormschade voor de gebouwde egendommen. De schades door vandasme, gas en defsta zjn voor egen rekenng van de GGD. Over 25 zjn de schades aan gebouwde egendommen (en gehuurde gebouwen) voor de GGD Zud- Hoand West Rscomanagement In het kader van beheersng van rsco's (rscomanagement) denen de rsco's de een crucaa fnancëe dregng vormen voor de GGD Zud-Hoand West te worden utgecht. Door de mpact van een dregng te vermengvudgen met de kans dat een dregng zch voordoet, kan de omvang van een bepaade dregng (rsco) worden gekwantfceerd. Een kenere omvang van de rsco's dan het weerstandsvermogen w zeggen dat het weerstandsvermogen toerekend s om verwachte rsco's te dekken. 27