Qßniiwm! Begroting Stichting Wolderwija. internet: Dijkhuizen AK Ruinerwold

Transcriptie

1 is Begroting 2017 in EH i meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020 Stichting Wolderwija Dijkhuizen AK Ruinerwold internet: infc>@woiderwijs.ni Qßniiwm! Versie 2.1 Wwwf"

2 Inhoudsopgave Voorwoord 2 Begroting 2017 en meerjarenbegroting 2017 tot en met Toelichting begroting 2017; financieei Toeiichting begroting 2017; personeel Toelichting meerjarenbegroting 2017 tot en met Kwaliteiteinvesteringen meerjarenbegroting 2017 tot en met Risicoparagraaf 23 Nawoord 28 Lijst van afkortingen 29

3 Av W Begroting 2017 en meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020 Stichting Wolderwijs vastgesteid 21 november 2016 li Voorwoord Voor u ligt de begroting 201? en meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020 van Stichting Wolderwijs. De begroting is tot stand gekomen op basis van de meest actuele informatie zoals deze eind 2016 bekend is. ivlet de meerjarenbegroting 2027 tot en met 2020 wordt inzicht verkregen in de ontwikkelingen op financieel vlak en wordt bepaald waar zich de komende jaren financiële risi<:o's voordoen, zodat hier tijdig op kan worden geanticipeerd. De gezamenlijke denkrichtingen vanuit de verschillende geledingen van de organisatie, die beschreven zijn in het strategisch beleidsplan vormen de basis voor het opstellen van de meerjarenbegroting 2017 tot en met ln het proces van totstandkoming van de begroting 2017 en de meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020 zijn het bestuur, de algemeen directeur, de schooldirecteuren, de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad van het stafbureau betrokken geweest. en de beleidsmedewerkers De GMR heeft een adviserende rol in de totstandkoming van de begroting. Voor de meerjarenbegroting geldt dat het gaat om advisering met betrekking tot wijzigingen op hoofdlijnen in het financieel beleid. Over de begroting 2017 en de meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020 heeft de GMR een positief advies uitgebracht in de vergadering van 16 november De begroting wordt gepresenteerd op organisatieniveau, conform de opzet van de jaarrekening zoals deze in de regels van de jaa rverslaggeving zijn voorgeschreven. Een deel van het eigen vermogen van Stichting Wolderwijs wordt de komende jaren aangewend voor het verbeteren van de kwaliteit van de onclerwijsorganisatie. Door deze kwaliteitsinvesteringen daalt het eigen vermogen de komende jaren naar een, nog steeds, verantwoord niveau. De solvabiliteit, het vveerstandsvermogen en de kapitalisatiefactor zijn daarbij belangrijke kengetallen. Er is een risicoparagraaf opgenomen waarin de belangrijkste risico's zijn beschreven die in de toekomst mogelijk consequenties hebben voor Stichting Wolderwijs. De begroting 2017 en meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020 zijn vastgesteld door het bevoegd gezag op 21 november Ruinerwold, 21 november 2016, Stichting Wolderwijs lief aflfry/m M ii/luider Algemeen directeur Wim"

4 Begroting 2017 en meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020 Stichting Wolderwijs Vastgestesd 21 november 2016 Begroting 2017 en meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020

5 W Begroting 2017 en meerjarenbegroting 2Cil7 en met 2020 Stichting Wolderwljs Vastgesteld 21 nøvember 2016 Begrotmg 2017 en meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020 ofcllnnen 03 ßamn 3.1 Ríjksbljdragen 6 E 32 Overige wmlxeidstájdmgen en "l42â9 3.5 Qverige baten ßubxamal i 7"639J61& N lasten 4.1 Parsoneelnlasten ' 4,2 M?diríjvíngen 6 43 Hul?veøün?lmten if ÂSA üverígaz lafßtën 6 692,438 iubtutülní ? "6Z3.9M 6«4Il6E>8 05 Fínancrelø 537 Financiële mien en lasten li Smlw 45 W summt e aomn e atrmn Mum we 35!ñsjåashíjzifbgan l WM Mm?mm ww f ff l f Ul, 1 1 M IlMW 3/LM mw NM 3.2 Dvßrigø merheidstúíâwgen am 3.5 üvmige 3,23 üntsmngen dmwmhy 322 Owxím mmhuidsh%j:$mg" 35.1 lbfmium Gi ) li änümmal 35.6 Owffígt fmmigmf li?aúuïmkmxm ofmmsn *li MW! Smfíxkomen Mßemlju. mmmajä ßamrâmkmzm vewmç?m. 412,2 Mamma! ln pmmule wma ßvmsge Maxim;en øplaiång 4,13 Af: ulxlmingaan fm72.ïl"2fw IE 1 "IQ il li 'STIMW 252..lM li li if 'fi Of; li; 43 Mmlwëvingen 14.3 Huswemngzß-mm mv mwlge Imam Gelmumn mvenwla en app-awaww 42% Clwrâga mamåela:vasm 43,1 Muur 433 Ondertmd t-lnmgie aan wauw 435 Schumlrm?ldumrm ahcmjvu Hølïmgøn 43.7 tímmim mwsge mamma.. tïävmigu lluâwexxing-»lm>1" 44.1 ß«drn3r«ía»mtln» nm whom. li if; MüJZZ"i' 145,265 if ZXMXÉG ki 'li \li 6 l5».wc.l if M230 Gi li Q WÂ55 äubtntanl AWM aan appzfmum 4A2"2 lnuwzsddalen lduåm Clverigye tmmigø lullen? 5.0 Fínanczíèla barwn en M Renmmwn 6 if ni 1*Pl>M"M5 if 7"052"0ä3 mlmmä n äubmmd tt NB Be reguhere resultaten bedragen jaarlijks structureel Dour kwalsteitsinvesteringen, met een tijdelijk karakter, zijn de werkelsjke resultaten negatief. De kwalltertsmveäterlngen würden op deze wijze ten laste gebracht van het eigen vermogen. Zie onderdeel L4 Kwaliteítsínvesteríngen. NB Bovenstaande begrotingsaverzichten zijn ontleend aan de nieuwe begmtingsapp van Onderwíjsbureau Meppel. Deze app is nog in ontwikkeling (met name de output).

6 S Begroting 2017 en meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020 Stichting Wolderwijs Vastgesteld 21 november 2016 Algemene uitgangspunten Hieronder wordt een aantal algemene uitgangspunten meerjarenbegroting 2017 tot en met toegelicht bij het opstellen van de begroting 2017 en de Het grootste deel van de bekostigingsontvangsten vanuit het Ministerie van OCW vindt plaats per schooljaar, volgens de systematiek. De leerlingaantallen per 1 oktober van elk schooljaar en de gewogen gemiddelde leeftijd van het onderwijzend personeel zijn bepalend voor de hoogte van de bekostigingsontvangsten van het schooljaar erop volgend. Om de bedragen die per schooljaar worden ontvangen om te rekenen naar kalenderjaren wordt per schooljaar 5/12e deel (augustus tot en met december) van de bekostiging verantwoord in het ene kalenderjaar en 7/12e deel (januari tot en met juli) in het andere kalenderjaar. Leerlingaantallen: De belangrijkste basisgegevens voor het opstellen van de meerjarenbegroting zijn de jaarlijkse leerlingaantallen. Naast de leerlingtellingen van 1 oktober 2015 en 2016 zijn er per school actuele prognoses beschikbaar tot en met Deze tellingen en prognoses zijn gecontroleerd aan de hand van de gemeentelijke administratie en waar nodig bijgesteld door de schooldirecteuren. School: Echtenest 31 Onderbouw 13 Bovenbouw 18 De Klimtoren 40 Onderbouw 13 Bovenbouw 27 Oelebröd 226 Onderbouw 95 Bovenbouw De Bosrand Onderbouw Bovenbouw Het Veldboeket Onderbouw Bovenbouw Het Groene Hart Onderbouw Bovenbouw De Wezeboom Onderbouw Bovenbouw De Dissel Onderbouw Bovenbouw De Rozebottel Onderbouw Bovenbouw De Horst Totaal Onderbouw Bovenbouw Onderbouw Bovenbouw NB: Bovenstaande prognose is gebaseerd op de situatie van 17 oktober 2016.

7 Opheffingsnorm scholen: De bekostiging van een basisschool wordt beëindigd indien het aantal leerlingen van de school gedurende drie achtereenvolgende schooljaren lager is dan de opheffingsnorm van 36 leerlingen. Op deze regel is een uitzondering. Voor de scholen Echtenest, De Klimtoren en De Bosrand kan hier een beroep op worden gedaan. Wanneer de gemiddelde schoolgrootte van alle scholen onder het bevoegd gezag minimaal 10/6e maal de opheffingsnorm bedraagt het leerlingaantal van de school minimaal 23 is blijft de school in aanmerking komen voor bekostiging. ln onderstaand schema is de gemiddelde schoolgrootte voor de komende jaren opgenomen. In alle jaren zit er een veilige marge tussen de gemiddelde schoolgrootte en 10/6e maal de opheffingsnorm. Gemiddelde schoolgrootte l O I O ,30 121,50 116,90 111,50 105,30 10/6e maal opheffingsnorm van 36 60,00 Wettelijke bevoegdheden: De prognose laat zien dat enkele scholen over een aantal jaren de opheffingsnorm van 23 leerlingen naderen. Een voortijdige fusie met een andere school kan dan een reële optie zijn. Het fuseren van basisscholen houdt in dat of meer scholen worden opgeheven. Het besluiten tot opheffing van openbare scholen is de wettelijke bevoegdheid van het schoolbestuur. Uiterlijk een jaar voorafgaand aan de sluiting moet dit besluit door het schoolbestuur worden medegedeeld aan de gemeenteraad van de gemeente De Wolden. De gemeenteraad kan, indien gewenst, besluiten de school in stand te houden. De exploitatie wordt in dat geval overgedragen aan de gemeente. Gemiddelde groepsgroottes: ln onderstaand schema wordt inzicht gegeven in de gemiddelde groepsgroottes van de vier scholen met meer dan 100 leerlingen, zoals dit bekend is aan het begin van schooljaar 2016/2017 (exclusiefinstroomleerlingen gedurende het schooljaar): Totaal leerlingen Oelebröd Het Groene Hart De Dissel De Horst Totalen Aantal groepen Gemiddeld per groep 26,5 23,8 24,0 26,6 25,1

8 1.1 Toelichting begroting 2017; financieel Hieronder volgt een toelichting op de cijfers uit de begroting fie Totaal baten: Totaal lasten: Totaal rentebaten: Resultaat incl. kwaliteitsinvesteringen: ~357.S00 Kwaliteitsinvesteringen: (zie onderdeel 1.4 Kwaliteitsinvesteringen meerjarenbegroting) Regulier resultaat: 0 Onderdeel begroting Specificatie E Toelichting OCW: Personele bekostiging Personele bekostiging Materiële bekostiging incidentele bekostiging " Lurnpsumbekostiging personeel en Lurnpsumbekostiging samenvoeging/fusie scholen. Lurnpsumbekostiging materieel. Bekostiging Regionale Procesbegeleider (kassier Drenthe) Prestatiebox Niet geoormerkte subsidies: Bekostiging ter bevordering van opbrengstgericht werken, professionalisering van directie en leraren en cultuureducatie. SWV (passend onderwijs) Doorbetalingen rijksbijdrage SWV: indirecte financiële middelen vanuit het Ministerie van OCW" Het Samenwerkingsverband Passend Onderwijs (2203) verstrekt de gelden. Underdeel begroting Specificatie 62 Toelichting 0\/erige subsidie Overige overheidsbijdragen: Provinciale cultuursubsidie (loopt tot en met

9 \Mie tnzse rartteifiwålr 1 r i r ii.lui Onderdeel begroting Specificatie 6 Toelichting Huurbaten Op de meeste scholen wordt leegstaande onderwijsruirnte verhuurd of in medegebruik gegeven. Het gaat om peuterspeelzalen, muziekscholen en een bibliotheek. Verhuur: bij Bonus Vervangingsfonds Verwachte afrekening op basis van het verzuirndeclaratienlveau het vervangingsfonds over schooljaar 2014/2015. Overige baten: Onderdeel begroting Specificatie Toelichting Directie Onderwijzend personeel 0nderw.onderst. pers. Salarlskosten exclusief vervanging: Loonkosten vervanging Salariskosten exclusief uitkeringen: Uitkeringen WF en UWV Salariskosten inclusief uitkeringen: Totale loonkosten exclusief vervangingen en uitkeringen, <fi.? onderverdeeld naar de niveaus binnen de organisatie Declarabele en niet-declarabele vervangingskosten Declarabel verzuim; vergoed door het Vervangingsfonds en UWV ll F l Recapitulatie naar loonkostensoorten: Salariskosten regulier Kort buitengewoon verlof Collegiale consultatie Plusklassen Ouderschapsverlof BAPO/duurzame inzetbaarheid Medezeggenschap Onderwijs en innovatie Flankerend beleid Reguliere salariskosten Budget voor vervanging buitengewoon verlof Budget voor competentiebevordering leraren Salariskosten twee plusklassen Werkgeversbijdrage in ouderschapsverlof personeel Ouderenregelingen Vrijroostering medezeggenschap; vanuit GlVlFt~werl<.plan Onderwijskundige en innovatieve ondersteuning Stimuleringsgelden vrijwillige inkrirnping personeelsbestand Dotatie voorz. jubilea Dotaties personele voorzieningen: Toevoeging aan de voorziening personeeisjubilea; egalisatie jaarlijkse kosten van jubilea het aantal dienstjaren Kwaliteitsinvesteringen; kosten worden gedekt vanuit het eigen vermogen van Stichting Wolderwijs (zie onderdeel 1.4 Kwaliteitsinvesteringen meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020).

10 Begroting 2017 en meerjarenbegroting 2017 tot en met 2026 Stichting Wolderwijs Vastgesteld 21 november 2016 Onderdeel begroting Specificatie Toelichting OOP Stafbureau Participatiebudget OOP scholen Personeel niet in loondienst: Detacheringskosten werknemer stafbureau. Participatiebudgetten van de scholen. Conciërges/facilitair medewerkers ten behoeve van de scholen. Qnkostenvergoedingen ARBO Begeieiding algemeen Schoolbegeieiding Werving en selectie Beloningsdifferentiatie Kerstpakketten Afrekeningen Overige personeelslasten: Ministerie Vergoedingen aan personeelsleden via het salaris; kosten woon~/werkverkeer, dienstreizen en telefoon. Verzuirnbegeleiding Maetisltrdyn en bedrijfshulpveriening. Begeleiding en coaching van personeelsleden. Scnoolbegeleiding Usselgroep en kwaliteitszorg Cedin. Budget voor aantrekken nieuwe medewerkers. Gedifferentieerde beloning medewerkers; onderdeel IPB. Budget voor kerstpresentjes aile rnedevverkera. Afrekening uitkeringen ex-medewerkers (WW en Scholing/opleiding: Scholen en stafbureau Professionaiis. directie Bijeenkomsten Onderwijskundig CO0 5.O00 15.O Budget voor scholing onderwijskundig personeel. Budget voor professionalieering directieleden. Budget voor bovenscnoolse Wolderwijsdag. Budget voor onderwijskundige scholing; vanuit prestatiebok.. Kwaliteiteinvesteringen; kosten worden gedekt vanuit het eigen vermogen van Stichting Wolderwijs (zie onderdeel 1.4 iávvaliteitsinvesteringen meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020). Onderdeel begroting Specificatie Toelichting Gebouwen: Gebouwen Kosten huurciersinvesteringen door Stafbureau. Meubelen/inventaris ICT Inventaris en apparatuur: Kosten investeringen in inventaris. Kosten investeringen in ICT. Vervoermiddel Kosten investering in vervoermiddel. Overige materiële vaste activa: OLP Kosten investering in onderwijsleerproducten. Leermiddelen:

11 Begroting 2017 en meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020 Stichting Wolderwijs Vastgesteld 21 november 2916 assen; we Gnderdeel begroting Specificatie Toelichting Huun Huur Huurkesten bedrijfspand stafbureau. Onderhoud: Uncierhoudsbeheer Zi8.25O Beheer uit te voeren onderhoudswerkzaamheden scholen; binnen- en buitenonderhoud. Energie en water: Gas en elektra Water Huofdleveranciers DVEP en Essent; vanuit Drents inkoopinitiatief. Leverancier WMD. Schoonmaekkosten: Sanitairproclucten Schonnmaakbedriif Afvalverwerking Leverancier Scheitinga. Schoolschoonmaak; leverancier Nivo-Noord. Leverancier Rernondis. Heffingen: Publiekrechtelijke heff Riualrechten, waterschapslasten, auteurs- en naburige rechten en OZB (scholen zijn vrijgesteld van onroerende zaakbeiasting). Dotatie vnorziening Dotatie oncierhoudsvnorzieningz Dotatie aan de onderhnudsvoorziening gebaseerd cp de onderliggende rneerjerenonderhoudsnlannen van de scholen, vnor zowel binnen~als buitenonderhoud. Beveiliging Overige huisvestingslasten: Beveiliging van de gebouwen. Onderdeei begroting Specificatie Toelichting Administratie- Reproductie ICT-licenties ict-onderhoud Diverse kantnorkesten Telefoonknsten Vergoeding Rvi" Advies: Advies incidenteel Juridisch Accountant Aclministratiebureau en beheerslasten: Leverancier Ricoh. Licenties ICT-software. Qnclerhoudscontracten ICT. Kosten porti en kantoorartikelen. Leverancier KPN. Vergoeding Raad van Teezscht. Budget voor bnvenschools algemeen advies. Vanuit bekostiging Regionale Procesbegeleider (zie Budget voor bnvenschoels juridisch advies. Contrøles accountantsorganisatie Deloitte. Leverancier Oncierwijsbureau Meppel.

12 Onderdeel begroting Specificatie Toelichting Inventaris en apparatuur: Kleine aanschaf invent. Kleine aanschaf ICT Aanschaffingen inventaris lager dan per aanschaf. Aanschaffingen ICT lager dan 500 per aanschaf. Leermiddelen: OLP algemeen OLP extra OLP ICT OLP overig OLP CITO Cultuur Cultuur Onderwijsleerpakket; verbruiksmateriaal algemeen. Onderwijsleerpakket; verbruiksmateriaal passend onderwijs. Onderwijsleerpakket; verbruikskosten ICT. Onderwijsleerpakket; kosten internet. Onderwijsleerpakket; kosten CITO. Cultuureducatie; bedrag per leerling; vanuit prestatiebox. Cultuureducatie; bedrag per leerling; vanuit provinciale subsidie. Overige lasten: Abonnementen Contributies Verzekeringen Medezeggenschap Projecten Projecten Projecten Representatie Huishoudelijk Bankkosten Vervoermiddel Overig Diverse abonnementen. Bovenschoolse contributies. Bovenschoolse verzekeringen. Budget medezeggenschap; vanuit GMR-werkplan. Budget nieuw beleid; vanuit bekostiging prestatiebox, nieuwe professionaliseringsontwikkelingen. Budget nieuw beleid; vanuit reguliere bekostiging Passend Onderwijs. Budget nieuw beleid; vanuit algemene reserve, groei (realisatie strategisch beleidsplan ) Diverse representatieve uitgaven. Diverse huishoudelijke uitgaven. Kosten betalingsverkeer bankrekening. innovatie en Diverse vervoerskosten. schoonmaakinspectie en tevredenheidsonderzoek (om hetjr) Kwaliteitsinvesteringen; kosten worden gedekt vanuit het eigen vermogen van Stichting Wolderwijs (zie onderdeel 1.4 Kwaliteitsinvesteringen meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020). Onderdeel begroting Specificatie 6 Toelichting 5.1 Rente sparen Gemiddeld over een gemiddeld uitstaand bedrag van Rentebaten: , verdeeld over drie Rabobank-spaarrekeningvormen.

13 1.2 Toelichting begroting 2017; personeel De personele lasten maken het grootste deel uit van de totale kosten van Stichting Wolderwijs. Hierna wordt ingegaan op een aantal personeelsgegevens, die de basis vormen voor de hoogte van de personele lasten in de begroting Gevolgen daling leerlingaantal De huidige en toekomstige daling van het aantal leerlingen heeft tot gevolg dat er minder rijksontvangsten zullen zijn en dat er daardoor minder formatie beschikbaar is. De noodzakelijke toekomstige afname van het personeelsbestand wordt slechts deels gerealiseerd door middel van natuurlijk verloop (hoofdzakelijk pensionering). RDDF: Voor het tweede opeenvolgende schooljaar zijn er geen leerkrachten in het risicodragend deel van de formatie (RDDF) geplaatst per 1 augustus De toekomstige daling in het leerlingaantal weegt op tegen de uitstroom aan personeelsleden in het afgelopen en komend jaar. Mogelijk worden in de toekomst personeelsleden in een vervangingspool geplaatst of vindt er opnieuw RDDF-plaatsing plaats. Mobiliteit: De verminderde hoeveelheid arbeidsplaatsen zal ook in 2017 leiden tot overplaatsing/mobiliteit van leerkrachten binnen de scholen van Stichting Wolderwijs. De medewerkers die voor overplaatsing in aanmerking kunnen komen worden hiervan jaarlijks aan het begin van het kalenderjaar door hun schooldirecteur op de hoogte gebracht. Dit is tevens het moment dat medewerkers zich voor vrijwillige mobiliteit kunnen aanmelden. Flankerend beleid: Om gedwongen ontslagen, als gevolg van de afvloeiingsregeling op basis van dienstjaren, zoveel mogelijk te beperken is er flankerend beleid vastgesteld. Door het flankerend beleid wordt onder andere vrijwillig (gedeeltelijk) ontslag, verlof door deelname aan de ouderenregelingen, onbetaald verlof en flexibele pensionering gestimuleerd. Het gaat om doelbewuste sturing op vrijwillige inkrimping van het personeelsbestand door middel van daaraan gekoppelde financiële stimulansen. Tot en met 2020 is een budget van perjaar beschikbaar vanuit de algemene reserve. De betalingen vanuit het flankerend beleid zijn in de afgelopen jaren voornamelijk het gevolg geweest van (gedeeltelijke) ontslagname. Personeelsopbouw per 1 oktober 2016 Functie Aantal Fte Toelichting Directie: Algemene directie 1 Schooldirectie 1,00 7 6,40 8 7,40 0nderwi` zend personeel: Onderwijzend personeel LA 81 50,43 Onderwijzend personeel LB 40 29,33 Onderwiisondersteunend personeel: Stafbureau Beleidsmedewerkers onderwijs en innovatie Onderwijsassistenten Schoonmaakpersoneel ,76 3,60 1,67 1,83 0, ,52 Inclusief 1 persoon extern; 0,5 fte Kwaliteitsinvestering algemene reserve Totaal inclusief tijdelijk personeel ,68 Stichting Wolderwijs kent de volgende LB-functies: 0 Intern begeleider 0 Rekencoördinator 0 Bouwcoördinator 0 Specialistmeer-en 0 Taalcoördinator 0 Locatiecoördinator 0 Daltoncoördinator h008be8aafdheld NB: Met ingang van schooljaar 2013/2014 begeleiden twee specialisten (hoog)begaafdheid twee plusklassen, gedurende dag per week. De kosten hiervan worden als kwaliteitsinvestering gedekt vanuit de algemene reserve van Stichting Wolderwijs (zie onderdeel 1.4 Kwaliteitsinvesteringen meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020).

14 Begroting 2017 en meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020 Stichting Wolderwijs Personeel en kwaliteit De kwaliteit en professionaliteit van het onderwijs op de scholen van Stichting Wolderwijs zijn met name afhankelijk van de kwaliteit van de leerkrachten en directieleden op de scholen. Er wordt voortdurend geinvesteerd in de kwaliteit van de medewerkers. LB-functies: Met de introductie van de functiemix vanaf 2008 hebben scholen de keuze gekregen om bepaalde taken op een school samen te voegen tot een samenhangend nieuw takenpakket, waardoor LB-functies zijn ontstaan. Door deze functiedifferentiatie ontstaat de mogelijkheid voor de leraar om te groeien in het vak. Elke leraar kan, in overleg met de werkgever, kiezen voor die functie die het beste overeenkomt met de ambities en competenties. De LB-functies betreffen lerarenfuncties met, naast de reguliere lesgevende taak, zwaardere taken en verantwoordelijkheden ten opzichte van de LA-functie. Bij functiemix gaat het om functiedifferentiatie en niet om beloningsdifferentiatie. Deze invoering van de LB-functies draagt bij aan de professionalisering en kwaliteitsverbetering van het onderwijs. ln de CAO PO zijn verschillende kwaliteitseisen aan de LB-functie gesteld. Stichting Wolderwijs heeft daarnaast aanvullende eisen. ln het Bestuursakkoord voor de sector primair onderwijs wordt "Breed samengestelde schoolteams" ook genoemd als een van de vier thema's die noodzakelijk zijn op weg naar de school van Het werken in teamverband wordt daarbij gezien als de kracht van het primair onderwijs. De teams nemen besluiten over nieuwe methodes, bespreken doorgaande leerlijnen en analyseren de onderwijsopbrengsten. Als de 'collectieve kwaliteit' van de teams toeneemt, komt dat de onderwijskwaliteit ten goede. Dat kan door meer diversiteit in de samenstelling van de teams te organiseren. Door middel van de invoering van de LB-functies heeft Stichting Wolderwijs de inhoudelijke diversiteit in de lerarenteams vertaald naar een diversiteit in taken en verantwoordelijkheden. Deze diversiteit leidt tot een kwaliteitsverbetering. Op deze manier ontwikkelen scholen zich tot leergemeenschappen en professionelere organisaties. Investering kwaliteit personeel: Stichting Wolderwijs investeert in 2017 op de volgende manieren in de kwaliteit van de medewerkers: 0 Er wordt per fte beschikbaar gesteld aan de scholen en het stafbureau voor scholing. Voorafgaand aan het schooljaar worden de scholingsplannen opgesteld, waarin rekening is gehouden met de wensen van de medewerkers afzonderlijk en de teams gezamenlijk. Vanuit de functioneringsgesprekken en de persoonlijke ontwikkelingsplannen volgt eveneens scholing. 0 De directieleden beschikken over een budget van per persoon voor hun professionalisering. Dit jaarlijkse budget mag maximaal drie jaar lang opgespaard worden. Voorwaarde is dat men voldoet aan de eisen vanuit het schoolleidersregister PO, waarin elke schooldirecteur opgenomen moet zijn. 0 Gezamenlijke studiedag, de Wolderwijsdag, voor alle medewerkers. Op deze studiedag komen de meest actuele thema's aan de orde. 0 Naar aanleiding van het inventariseren van de competenties van alle leerkrachten vindt erjaarlijks gerichte scholing plaats van teams en individuele medewerkers. Deze aanvullende onderwijskundige scholing, de Wolderwijs Academie genoemd, wordt bekostigd vanuit de ontvangsten van de prestatiebox. Het budget bedraagt in Medewerkers kunnen, indien noodzakelijk afgestemd met de algemeen directeur, coaching en/of begeleiding krijgen. Hiervoor is in 2017 een bedrag beschikbaar van E Alle leerkrachten kunnen eens in de twee jaar gebruik maken van collegiale consultatie. De leerkracht wordt in dit geval vervangen zodat hij/zij de mogelijkheid heeft om bij een collega in de klas te kijken, om zichzelf op deze manier verder te ontwikkelen. 0 Mobiliteit maakt het voor de leerkrachten mogelijk om op een andere school binnen Stichting Wolderwijs te gaan werken. Wisseling van werkomgeving heeft een positieve invloed op de ontwikkeling van medewerkers. v Medewerkers hebben de mogelijkheid om een lerarenbeurs aan te vragen bij het Ministerie van OCW. De verstrekte beurs dient ter dekking van zowel personele als materiële kosten. Stichting Wolderwijs stimuleert het volgen van langdurige studies, waaronder masteropleidingen. Hierna worden de investeringen in de kwaliteit van het personeel weergegeven voor de periode van deze meerjarenbegroting.

15 Meeriareninvesteringen kwaliteit personeel: Aansluitend op het voorgaande worden de directe investeringen in de kwaliteit van het personeel hieronder schematisch weergegeven voor de periode 2017 tot en met 2020, met een onderverdeling in reguliere dekking en dekking vanuit de prestatieboxontvangsten. Het gaat om investeringen in personeel die niet gedekt worden vanuit de algemene reserve van Stichting Wolderwijs Investeringen kwaliteit personeel; Regulier Scholing regulier Professionalisering directie Bijeenkomsten/studiedagen gezamenlijk Begeleiding en coaching Collegiale consultatie Totaal regulier Investeringen kwaliteit personeel; Prestatiebox Scholing regulier Scholing onderwijskundig Begeleiding en coaching Totaal prestatiebox Totaal Arbeidsomstandigheden Contract arbodienst: Ter ondersteuning van het arbeidsomstandigheden- en verzuimbeleid neemt Stichting Wolderwijs diensten af bij de gecertificeerde arbodienst MaetisArdyn, met als doel het voorkomen van uitval door ziekte. De arboarts vervult de rol van een onafhankelijke schakel tussen de werkgever en werknemer bij ziekte en re-integratie en geeft deskundig advies over arbeidsomstandigheden en verbetering daarvan. Een zieke medewerker ontvangt uiterlijk binnen drie weken een oproep voor het arbospreekuur. Op advies van de arboarts kan doorverwijzing naar andere hulpverlening zoals psychologische hulp, bedrijfsmaatschappelijk werk, coaching of andere vormen van begeleiding plaatsvinden. Dit gebeurt in nauw overleg met de betreffende schooldirecteur en de personeelsconsulent van Stichting Wolderwijs. Verlof[verzuim: Er zijn meerdere soorten verlof. Met name ziekteverzuim, zwangerschapsverlof, betaald ouderschapsverlof, BAPO (overgangsregeling) buitengewoon verlof. Ziekteverzuim en zwangerschapsverlof zijn declarabel bij respectievelijk het Vervangingsfonds en het UWV, wat inhoudt dat de kosten worden vergoed. Het Vervangingsfonds werkt met een afrekeningssysteem na afloop van een schooljaar, afhankelijk van de hoogte van het declaratieniveau ten opzichte van de afgedragen premie. Stichting Wolderwijs voert gericht beleid om het ziekteverzuimpercentage lager dan het landelijk gemiddelde te krijgen. Periodiek wordt het verzuim geanalyseerd, zowel op school- als op bovenschools niveau. De schooldirecteuren hebben hierbij als casemanager een essentiële rol. Met name voor de volgende soorten verlof komen de vervangingskosten rechtstreeks voor rekening van Stichting Wolderwijs: 0 Betaald ouderschapsverlof. In schooljaar 2016/2017 wordt in totaal voor ongeveer 0,5 fte aan betaald ouderschapsverlof opgenomen. 55% van de verloftijd komt voor rekening van de werkgever. 0 BAPO (overgangsregeling) en duurzame inzetbaarheid. In schooljaar 2016/2017 wordt in totaal voor ongeveer 3,5 fte aan verlof opgenomen. Het gaat hier om opname van opgebouwde rechten waarvan de kosten voor rekening komen van de werkgever onder aftrek van de eigen bijdrage van de werknemers 0 Kort buitengewoon verlof. Naar verwachting zal er in 2017 en latere jaren voor dit verlof ongeveer 0,85 fte aan kosten gemaakt worden door de scholen tezamen. NB: De bovengenoemde verlofsoorten zijn begroot onder de personeelslasten (zie onderdeel 1.1 Toelichting begroting 2017; financieel).

16 Risico Inventarisatie en evaluatie ln 2014 is er op de scholen van Stichting Wolderwijs voor het laatst een risico-inventarisatie -evaluatie opgesteld.de Rl&E moet eens in de vierjaren plaatvinden en zal dus voor het eerst weer plaatsvinden in De Rl&E heeft betrekking op aspecten van de organisatie die van invloed zijn op de veiligheid, de gezondheid en het welzijn van de medewerkers en heeft tot doel het maken van een sterkte-/zwakteanalyse. Door middel van deze analyse kan verdere invulling worden gegeven aan het te voeren arbeidsomstandighedenbeleid en het optimaliseren van de bedrijfsvoering. Naar aanleiding van de Rl&E zijn de uitkomsten opgenomen in de individuele schooljaarverslagen. Vervolgens zijn de verbeterpunten opgenomen in de schooljaarplannen. Dit gebeurt in overleg met de teams en medezeggenschapsraden van de scholen. De gemeenschappelijke verbeterpunten worden bovenschools in uitvoering genomen. Tevredenheidsonderzoeken: Eens per twee jaar wordt er op alle scholen van Stichting Wolderwijs een tevredenheidsonderzoek afgenomen onder het personeel, de leerlingen en de ouders. ln 2016 heeft dit plaatsgevonden. Ondanks het feit dat de scores van de tevredenheidsonderzoeken overwegend positief zijn, zijn er verbeterpunten waarmee de scholen aan de slag gaan de komende jaren.

17 1.3 Toelichting meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020 Bij het opstellen van de meerjarenbegroting is onder andere rekening gehouden met dalende leerlingaantallen en nieuwe of geactualiseerde bekostigingsontvangsten. Deze ontwikkelingen hebben consequenties voor de hoogte van zowel de toekomstige ontvangsten als de toekomstige uitgaven van Stichting Wolderwijs. In de meerjarenbegroting daalt het grootste deel van de kosten mee met de ontwikkeling van het leerlingaantal, waarbij de personeelskosten het belangrijkste zijn, aangezien deze veruit het grootste deel van de totale kosten betreffen van Stichting Wolderwijs. Daarentegen dalen bijvoorbeeld de huisvestingslasten minder mee met het leerlingaantal, omdat de aanname is dat het aantal scholen in de periode van deze meerjarenbegroting hetzelfde blijft. Desondanks zullen ook deze vaste kosten geanalyseerd moeten worden de komendejaren. Hierna wordt per hoofdonderdeel van de meerjarenbegroting een toelichting op hoofdlijnen gegeven. Rijksbijdragen Door het dalende leerlingaantal de komende jaren dalen ook de totale reguliere rijksontvangsten. Er wordt jaarlijks bekostiging ontvangen naar aanleiding van het samenvoegen van scholen in het verleden (fusies). Deze samenvoegingsbekostiging is in totaal ongeveer per jaar. Met ingang van schooljaar 2018/2019 wordt er jaarlijks ongeveer G minder ontvangen. Met ingang van schooljaar 2020/2021 loopt deze bekostiging ten einde. De toekomstige daling van deze bekostiging zal opgevangen moeten worden met een evenhoge daling van de personeelsinzet. Wolderwijs heeft als uitgangspunt deze bekostiging jaarlijks te gebruiken voor inzet van personeel waar dit nodig is binnen de organisatie. De bekostiging prestatiebox volgt de daling van het leerlingaantal. De verwachting is dat de bekostiging prestatiebox hoger uit gaat vallen in de toekomstige jaren. Voorzichtigheidshalve is hier geen rekening mee gehouden. Deze bekostiging is niet geoormerkt, maar dient te worden ingezet ter bevordering van opbrengstgericht werken, professionalisering van directie en leraren cultuureducatie De ontvangsten vanuit het Samenwerkingsverband Passend Onderwijs 2203 zijn in 2017 eenmalig hoger door een incidentele bate vanuit de reserves van het samenwerkingsverband. Bij de inzet van formatie in het schooljaar 2016/2017 is hiermee rekening gehouden. ln de jaren dalen de ontvangsten mee met de leerlingdaling. De gelden worden ingezet voor specifieke leerlingzorg op de scholen, hoofdzakelijk in de vorm van zorgformatie en arrangementen. Overige overheidsbijdragen en -subsidies In 2017 wordt er provinciale subsidie ontvangen om cultuuractiviteiten te ontwikkelen op de scholen. Overige baten Een aantal scholen van Stichting Wolderwijs verhuurt of geeft onderwijsruimte in medegebruik aan peuterspeelzalen, muziekscholen en een bibliotheek. Personeelslasten De personeelskosten maken momenteel ongeveer 80% van de totale kosten van Stichting Wolderwijs uit. Binnen de totale personeelskosten zijn de salariskosten van de medewerkers de hoogste kostenpost. De personeelsinzet op de scholen daalt mee met de neerwaartse ontwikkeling van de ontvangsten. Op dit moment zijn er zeven schooldirecteuren werkzaam voor onze tien scholen Alle schooldirecteuren zijn werkzaam bij of meer scholen. ln het geval van een meerscholendirecteur is er sprake van een onderwijsteam, waarbij de scholen nauw samenwerken op het gebied van onderwijs en de investeringen daarin. Er zal een analyse plaats moeten vinden met betrekking tot de inzet van directieleden in verhouding tot het aantal scholen in de toekomst.

18 Met ingang van schooljaar 2016/2017 zijn er, vanuit structurele bekostigingsverhogingen (landelijke akkoorden), van het Ministerie van OCW vakleerkrachten bewegingsonderwijs aangesteld voor in totaal 1 fte. Gemeente De Wolden heeft eveneens 1 fte kosteloos beschikbaar gesteld aan Stichting Wolderwijs. Met ingang van schooljaar 2016/2017 zijn er, eveneens vanuit structurele verhogingen van bekostiging, facilitair medewerkers (conciërges) aangetrokken in de vorm van detachering en payroll. Hierbij is aansluiting gezocht bij de bepalingen in de Participatiewet. De inzet van het onderwijsondersteunend personeel is minder direct afhankelijk van het dalende leerlingaantal. onderscheid gemaakt tussen regulier onderwijsondersteunend personeel kosten ten laste komen van de algemene reserve van Stichting Wolderwijs Er wordt onderwijsondersteunend personeel waarvan de (zie onderdeel 1.4 Kwaliteitsinvesteringen meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020). De personeelsinzet ten laste van de algemene reserve is eindig, wat de daling van de kosten verklaart in de komende jaren. Er zal een analyse plaats moeten vinden met betrekking tot de inzet van regulier onderwijsondersteunend personeel. In onderstaande tabel is per categorie personeel de verwachte uitstroom in fte voor de komende jaren weergegeven, uitgaande van uitstroom op de AOW-gerechtigde leeftijd of eerder (indien overeengekomen). De verwachte noodzakelijke personele krimp is de komende jaren niet alleen met natuurlijk verloop te realiseren. Elk jaar zal moeten worden beschouwd of er personeel in het risico dragend deel van de formatie (RDDF) wordt geplaatst. Het is tevens mogelijk dat personeel anders dan op basis van het bereiken van de AOW-gerechtigde leeftijd uitstroomt. beleid dat loopt tot en met Directie Onder andere door de toepassing van het flankerend 2017 zo1s 2019 zozo Totaal o,oo o,oo o,oo l Onderwijzend personeel 1,11 0,00 1, Onderwijsondersteunend personeel ,00 0,00 0,00 Totaal verwachte uitstroom (natuurlijk verloop) 1,11 l 1,00 1 1,00 0,00 I l Benodigde uitstroom 1 11,86 Taakstelling uitstroom personeel (cumulatief) l 3,10 1,90 3,60 7,75 j 7,75 o,oo 3,11 1,oo 4,11 De post salariskosten van het onderwijzend personeel is verhoogd in verband met verwacht verzuim. In het geval van verzuim van onderwijzend personeel worden er vervangingskosten gemaakt. Deze vervangingskosten worden grotendeels vergoed door het Vervangingsfonds (in het geval van ziekteverzuim) en het UWV (met name in het geval van zwangerschapsverlof). Per saldo heeft alleen het verzuim voor eigen rekening invloed op de hoogte van de personeelslasten (zie onderdeel 1.2 Toelichting begroting 2017; personeel). Het restant aan (overige) personeelslasten is minder afhankelijk van de daling van het leerlingaantal, maar ook hierin is een daling noodzakelijk. De betreffende budgetten zijn taakstellend opgenomen voor de komende jaren. Voor een goed inzicht in de overige personeelslasten, waaronder begeleidingskosten, scholingskosten, arbokosten, etc. wordt verwezen naar onderdelen 1.1 (financieel) en 1.2 (personeel en kwaliteit). Afschrijvingen De afschrijvingskosten zijn de afgelopen jaren gedaald. Voor de periode van deze meerjarenbegroting, 2017 tot en met 2020, is de verwachting dat de kosten niet verder zullen dalen. Het grootste deel van de toekomstige afschrijvingen is reeds bepaald door de gedane investeringen in het verleden. Investeringen vinden pas plaats indien deze noodzakelijk zijn voor het behoud van de kwaliteit op de scholen de materiële vaste activa niet bij andere scholen binnen Stichting Wolderwijs te verkrijgen zijn. De meeste scholen hebben, door de dalende leerlingaantallen, overtollige voorraden leermaterialen, meubilair, etc.

19 Huisvestingslasten Stichting Wolderwijs is verantwoordelijk voor zowel het binnen- als het buitenonderhoud van de schoolgebouwen. Er is een vastgesteld onderhoudsplan. Om fluctuaties in dejaarlijkse onderhoudskosten te voorkomen is er een onderhoudsvoorziening gevormd op de balans. Jaarlijks wordt er E gedoteerd/toegevoegd aan deze voorziening. Deze dotaties zijn dejaarlijkse kosten. De werkelijke uitgaven komen ten laste van deze voorziening en zijn dus geen kosten. De dotatie aan de onderhoudsvoorziening is begroot onder "dotatie onderhoudsvoorziening" Het onderhoudsbeheer is extern uitgezet bij een deskundig bedrijf. De kosten hiervan zijn begroot onder "onderhoud" De hoogte van de huisvestingslasten blijft de komende jaren stabiel. De hoogte hangt samen met de hoeveelheid schoolgebouwen. In de periode 2017 tot en met 2020 worden vooralsnog tien schoolgebouwen onderhouden. Desondanks zullen deze kosten geanalyseerd moeten worden de komende jaren. Er is sprake van leegstand van lokalen op enkele scholen (zeven lokalen in schooljaar 2015/2016). Er zijn regelmatig gesprekken met het College van B&W van Gemeente De Wolden over de leegstand en de mogelijkheden hiervan in de toekomst. Een optie kan zijn een verzoek in te dienen bij Gemeente De Wolden om de betreffende lokalen te laten onttrekken aan onderwijsdoeleinden. Deze handeling is echter onomkeerbaar. Overige lasten Onder deze kosten vallen de kosten voor administratie en beheer, inventaris en apparatuur, leermiddelen en overige kosten. Deze kostensoorten dalen zo veel mogelijk mee met het leerlingaantal, maar zullen in de toekomst relatief gezien een groter deel gaan uitmaken van de totale lasten van Stichting Wolderwijs. Desondanks zullen deze kosten geanalyseerd moeten worden de komende jaren. Onder de overige lasten zijn projectkosten begroot waarvoor nog grotendeels nieuw beleid moet worden ontwikkeld in 2017 en latere jaren. Deze projecten zijn ontleend aan het vastgestelde strategisch beleidsplan Het gaat om bedragen van gemiddeld per jaar. Hiervan wordt jaarlijks gemiddeld gedekt vanuit de algemene reserve van Stichting Wolderwijs (zie ook onder deel 1.4 Kwaliteitsinvesteringen meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020). Het restant betreft projecten ten laste van reguliere bekostiging vanuit het Ministerie van OCW (prestatiebox en passend onderwijs). Rentebaten De liquide middelen die nodig zijn op de lange termijn zijn in hun geheel belegd bij de Rabobank op een drietal spaarrekeningen met elk specifieke voorwaarden. De rentebaten in de komende jaren zijn gebaseerd op een gemiddeld verwacht rentepercentage van over het uitstaand saldo. De spaargelden staan grotendeels vast voor een bepaalde periode maar zijn te allen tijde opvraagbaar. Door de begrote kwaliteitsinvesteringen vanuit de algemene reserve zal er jaarlijks ingeteerd worden op de spaargelden. Daardoor nemen ook de rentebaten de komende jaren af. Resultaten De resultaten in de meerjarenbegroting zijn voor alle jaren negatief. Dat wordt veroorzaakt door de kwaliteitsinvesteringen. Dit zijn doelbewuste extra uitgaven, waarvan de kosten ten laste worden gebracht van het eigen vermogen (de algemene reserve) van Stichting Wolderwijs. De kwaliteitsinvesteringen worden nader toegelicht in onderdeel 1.4 Kwaliteitsinvesteringen meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020.

20 W MVMW MW W WH M Begroting 2017 en meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020 Stichting Wolderwijs Vastgesteld 21 november 2016 De reguliere meerjarenbegroting is sluitend, zoals hieronder samengevat is weergegeven: Resultaat inclusief kwaliteitsinvesteringen Waarvan kwaliteitsinvesteringen Begroting Begroting Begroting Begroting zozo l I -e5.o0o j j l Regulier resultaat (exclusief kwaliteitsinvesteringenj Het resultaat, het eigen vermogen en de meest relevante kengetallen zijn de komende jaren als volgt: Eigen vermogen 31 december j sølvabrlaren 69% aex, 1 Weerstandsvermogen 31% 27% Realisatie Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Resultaat i Kapitalisatiefactor 61% 57% 53% Grafische weergave kengetallen SGW Solvabiiiteit Ondergrens aoivabiliteit Weerstandsverrnogen Ondergrens weerstandvermogen Kapitalisatieiactor WW M M M Bovengrens kapmdßa?efacmr ry W wi I Tmmv ZOIS Bij solvabiliteit gaat het erom in hoeverre Stichting Wolderwijs op de lange termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Dit blijkt uit de verhouding tussen het eigen vermogen en het totaal vermogen. Een minimale solvabiliteit van 25% is wenselijk. Het weerstandsvermogen geeft een indicatie in hoeverre Stichting Woldervvijs zich een tekort kan permitteren in relatie tot de opgebouwde reserves. De landelijke normen geven aan dat het weeratandsvermogen tussen de 10% en 40% moet zijn. De werkelijke norm verschilt per schoolbestuur en is afhankelijk van het risicoprofiel van de organisatie. Bij Stichting Woldervvijs wordt 15% als ondergrens aangemerkt. De kapitalisatiefactor is bedoeld om te aignaleren ofonclerwijsinstellingen een deel van hun kapitaal niet of inetfirziënt benutten voor de vervulling van hun taken. Voor de berekening van de kapitalisatiefactor wordt het totaal vermogen gedeeld door de totale baten. De signaleringalbovenjgrens voor Stichting Wolderwijs is Om een juist oordeel te geven over de toekomstige hoogte van de kapitalisatietactor is het noodzakelijk het meerjarenperspectief in ogenschouw te nemen. Het totale vermogen zal de komende jaren dalen door de geplande kwaliteitsinvesteringen ten laste van het eigen vermogen.

21 1.4 Kwaliteitsinvesteringen meerjarenbegroting 2017 tot en met 2020 De kwaliteitsinvesteringen van Stichting Wolderwijs zijn extra (tijdelijke) bestedingen, waarvan de kosten ten laste worden gebracht van de reguliere begroting het eigen vermogen. Kwaliteitsinvesteringen ten laste van de reguliere begroting De kosten van deze kwaliteitsinvesteringen worden ten laste gebracht van de reguliere begroting. Deze kosten worden jaarlijks gedekt vanuit de bekostiging prestatiebox. De bekostiging prestatiebox is niet geoormerkt, maar dient te worden ingezet ter bevordering van opbrengstgericht werken, professionalisering van directie en leraren cultuureducatie. Hieronder zijn dejaarlijkse ontvangsten en uitgaven met betrekking tot de prestatiebox schematisch weergegeven: Begroting Begroting Begroting Begroting Ontvangsten prestatiebox Scholing regulier Scholing onderwijskundig Begeleiding en coaching Culturele vorming Projecten Totaal kosten (direct te beïnvloeden) Restant formatie (niet direct te beïnvloeden; LB-functies) Op pagina 4 is dejaarlijkse bekostiging prestatiebox begroot onder Kwaliteitsinvesteringen ten laste van het eigen vermogen De kosten van deze kwaliteitsinvesteringen worden ten laste gebracht van het eigen vermogen/de algemene reserve. Deze kwaliteitsinvesteringen voor de komendejaren hebben een tijdelijk karakter en maken geen deel uit van de reguliere begroting. De reguliere meerjarenbegroting is per jaar sluitend. Slechts deze kwaliteitsinvesteringen zorgen ervoor dat de totale begrotingsresultaten jaarlijks negatief zijn, en daarmee ten laste worden gebracht van het eigen vermogen. Begroting Begroting Begroting Begroting 2020 Resultaat inclusief kwaliteitsinvesteringen Kwaliteitsinvesteringen Flankerend beleid Plusklassen Participatiebudget scholen Onderwijs Innovatie en groei Totaal kwaliteitsinvesteringen Regulier resultaat (exclusief kwaliteitsinvesteringen) 0 Op pagina 4 zijn de resultaten inclusief kwaliteitsinvesteringen begroot alsjaarlijkse bedrijfsresultaten

22 Hierna volgt een gedetailleerde toelichting op de individuele kwaliteitsinvesteringen. 0 Flankerend beleid Bij een teruglopend leerlingaantal en het hanteren van een afvloeiingsregeling op basis van dienstjaren is het gevolg dat bij gedwongen ontslagen jonge medewerkers met het minste aantal dienstjaren het eerst afvloeien uit de organisatie. Om dit zo veel mogelijk tegen te gaan is het flankerend beleid vastgesteld voor de periode 2011 tot en met Met het flankerend beleid worden middelen ingezet om gedwongen ontslagen zo veel mogelijk te voorkomen en op deze manier ook jonge/startende leerkrachten aan zich te kunnen blijven binden. Door het flankerend beleid wordt onder andere (gedeeltelijk) ontslag, onbetaald verlof en flexibele pensionering gestimuleerd. Tijdsduur: 2011 tot en met 2020 Plusklassen Stichting Wolderwijs heeft dag per week twee plusklassen die begeleid worden door twee specialisten meer- en hoogbegaafdheid. Daarnaast wordt er binnen de zeven onderwijsteams, door de zeven hoogbegaafdheidsspecialisten, gewerkt aan de aanpassing van het reguliere lesprogramma zodat dit aansluit bij de behoeftes van hoog- en meerbegaafde leerlingen. Tijdsduur: 1 januari 2013 tot en met 31 juli ln 2017 worden de vervolgopties bespreekbaar gemaakt. o Participatiebudgetscholen Op de scholen is er behoefte om enkele (administratieve) basiswerkzaamheden uit te besteden, waarbij gebruik wordt gemaakt van burgerparticipatie vanuit de verschillende dorpen binnen de gemeente De Wolden. Elke school heeft een budget beschikbaar voor de inzet van mensen uit de eigen omgeving. De schooldirecteuren worden hiermee deels ontlast van basiswerkzaamheden zodat er meer tijd beschikbaar is voor onderwijskundige zaken. Tijdsduur: 1 januari 2013 tot en met 31 december zijn alle scholen structureel voorzien van facilitair medewerkers/conciërges. 0 Onderwijs De ambitie van Stichting Wolderwijs is dat al haar scholen een ruim voldoende oordeel krijgen van de Onderwijsinspectie. Om dit te realiseren moet de kwaliteit van het onderwijs op de scholen verder worden verbeterd. Naast onderwijskundige bij- en nascholing van medewerkers, bekostigd vanuit de prestatieboxgelden, wordt er vanuit de algemene reserve onderwijskundige ondersteuning ingezet in de vorm van een beleidsmedewerker onderwijs en kwaliteit. Het gaat om ondersteuning voor de totale organisatie, gericht op de verbetering van het onderwijskwaliteitsniveau. Tijdsduur: 1 april 2014 tot en met 31 december ln 2017 worden de vervolgopties bespreekbaar gemaakt. 0 Innovatie en groei Met ingang van schooljaar 2015/2016 is het strategisch beleidsplan vastgesteld. In dit plan zijn alle doelen van Stichting Wolderwijs voor de komende jaren vastgelegd. Een aantal van deze doelen vereist jaarlijks nieuw te ontwikkelen beleid of een actualisatie van bestaand beleid. Dit beleid wordtjaarlijks ontwikkeld en omgezet in plannen. De kosten van deze plannen worden gedekt vanuit de algemene reserve omdat het gaat om extra (kwaliteits)investeringen onderdeel uitmaken van de reguliere begroting. die geen De totale kwaliteitsinvestering innovatie en groei is perjaar in grote lijnen als volgt onderverdeeld: ICT bovenschools Code goed bestuur Onderwijs nieuwkomers Nieuw te ontwikkelen beleid Innovatie en groei o.ooo