CSG DE WAARD BEGROTING 2017 STICHTING CHRISTELIJKE SCHOLENGROEP DE WAARD OUD-BEIJERLAND

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "CSG DE WAARD BEGROTING 2017 STICHTING CHRISTELIJKE SCHOLENGROEP DE WAARD OUD-BEIJERLAND"

Stefanie de Ridder
6 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 CSG DE WAARD BEGROTING 2017 STICHTING CHRISTELIJKE SCHOLENGROEP DE WAARD OUD-BEIJERLAND

2 Inhoud 1. CSG De Waard Inleiding Begroting Toelichting op de begroting

3 1. CSG De Waard 1.1 Inleiding In dit document is de begroting 2017 voor Stichting Christelijke Scholengroep De Waard opgenomen. Bij de totstandkoming van deze begroting is gebruik gemaakt van de op dat moment beschikbare gegevens. Aan de begroting liggen zowel feitelijkheden als veronderstellingen ten grondslag. In de volgende paragrafen wordt de begroting en de toelichting daarop behandeld. 2

4 1.2 Begroting 2017 REALISATIE BEGROTING Forecast BEGROTING PERSONEEL BATEN 3110 Lumpsumvergoeding BPA Overige subsidies OCW Ontv. doorbet. rijksbijdrage SWV Gemeentelijke bijdragen Vervangingsfonds Passend Onderwijs Overige baten Totaal baten LASTEN 4110 Loonkosten personeel Bestuurskantoor Ouderschapsverlof Vervangingskosten Verv. kosten - niet rechtspos. verlof Dienstreizen Overige loonkosten Pers. niet in loondienst Nascholing BGZ/ARBO Werving personeel Personeelspot Studiedag Lief en leed Kerstpakketten Werkkostenregeling Overige personeelskosten Toevoeging jubileum voorz Externe ondersteuning Personele lasten PERSONELE EXPLOITATIE VERLIES VERLIES VERLIES VERLIES 3

5 REALISATIE BEGROTING Forecast BEGROTING MATERIEEL BATEN 3112 Prestatiebox Materiële instandhouding Vrijval egalisatie gemeente Gemeentelijke bijdr. En subs. Materieel Verhuur Overige baten Totaal baten LASTEN Afschrijvingen 4220 Afschrijving gebouwen Afschrijving meubilair Afschrijving apparatuur Afschrijving ICT Afschrijving leermiddelen Afschrijvingen overige investeringen Boekresultaat Totaal Afschrijvingen Huisvestingslasten 4310 Huur Voorziening gebouwen Klein onderhoud Tuinonderhoud Energie Water Schoonmaakpersoneel Schoonmaakbedrijf Afvalinzameling Ov. schoonmaakkosten Publiekrechtelijke heffingen Totaal Huisvestingslasten

6 REALISATIE BEGROTING Forecast BEGROTING Administratie- en beheerslasten 4410 Kosten AK / accountant Contributies Verzekeringen Vergaderkosten PR Kantoorbenodigdheden Telecommunicatie Licenties adm.progr Totaal ABB Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4416 Reproductiekosten Verbruiksmateriaal Aanschaf leermiddelen ICT beheer ICT licentiekosten Overige ICT kosten Klein inventaris Totaal Inventaris Overige lasten 4440 Representatiekosten Abonnementen ed Culturele vorming Huish kosten en EHBO GMR/OR Sena/Buma/Videma/internet Overige algemene kosten Totaal Overige Totaal lasten MATERIËLE EXPLOITATIE WINST - WINST WINST 5

7 REALISATIE BEGROTING Forecast BEGROTING FINANCIEEL BATEN 5470 Overige opbrengsten Rente rekening courant Financiële baten LASTEN 5500 Bankkosten Financiële lasten Totaal financiële exploitatie WINST WINST WINST WINST 9xxx Resultaat deelnemingen RESULTAAT WINST VERLIES VERLIES VERLIES 6

8 1.3 Toelichting op de begroting 2017 De begroting is ingedeeld in een 4-tal onderdelen, welke onderstaand puntsgewijs zijn toegelicht. 1. Personele exploitatie Baten Lumpsumvergoeding De totale personele baten bedragen 14,7 miljoen en bestaan voor 79% uit de lumpsumvergoeding. De lumpsumvergoeding is per saldo met 131K gedaald ten opzichte van de begroting De mutatie kan als volgt worden verklaard: Het aantal leerlingen op peildatum 1 oktober 2016 is gedaald met 87 ten opzichte van de vorige peildatum. Als gevolg hiervan is de lumpsumvergoeding gedaald. De daling van het bedrag aan lumpsumvergoeding wordt beperkt door de aanvullend te verstrekken vergoeding van 35 per leerling (16/17), respectievelijk 35 per leerling (17/18). Deze aanvullende gelden zijn bepaald op basis van een inschatting van de PO Raad. Uitgangspunten: De lumpsumvergoeding is bepaald op basis van de op dit moment bekend zijnde gegevens en inzichten aan de hand van het meerjarenbegrotingsmodel van de PO Raad (versie 1 oktober 2016). De aanvullend toegezegde bedragen zijn opgenomen op basis van een schatting. De GGL (gewogen gemiddelde leeftijd) is gebaseerd op de bekostigingsgegevens per 1 oktober 2016 zoals deze uit AFAS zijn afgeleid. BPA (personeel- en arbeidsmarktbeleid) De totale baten van de BPA zijn begroot op 1,6 miljoen en zijn per saldo met 21K gedaald ten opzichte van de begroting De daling is nog relatief beperkt aangezien de bekostigde bedragen per leerling gelijk zijn gebleven in schooljaar 17/18 ten opzichte van 16/17. Tot en met juli 2017 geldt het hogere aantal leerlingen nog (teldatum 1 oktober 2015) en met ingang van augustus 2017 wordt de lagere bekostiging ontvangen. Ontvangen doorbetalingen rijksbijdragen SWV Er is een bedrag verantwoord conform de voorschotten van het samenwerkingsverband ad 456K. daarnaast is een klein bedrag verantwoord als bate van Auris. Vervangingskosten Voor 2017 is er nog geen sprake van eigen risico dragerschap voor het vervangingsfonds. Overige baten De overige baten betreffen de uitleenvergoeding van een 2-tal medewerkers ( 18K), uitkeringen levensloop ( 17K) en diverse kleine posten. 7

9 Lasten Loonkosten personeel De loonkosten zijn opgenomen conform de forecast 2016 rekening houdend met het lagere aantal leerlingen. In het nieuws zijn in de afgelopen periode berichten gekomen over enerzijds een verhoging van de pensioenpremie en anderzijds compensatie van de gestegen premie door een loonsverhoging. Met beide punten is geen rekening gehouden in deze begroting. Bestuurskantoor De loonkosten zijn opgenomen conform de forecast Ouderschapsverlof De kosten voor ouderschapsverlof zijn ingeschat op het niveau van de begroting Vervangingskosten De vervangingskosten zijn opgenomen conform de bijbehorende baten. Overige loonkosten In deze loonkosten zijn inbegrepen de kosten voor de kangoeroeklas, opleiden in de school, rugzakbegeleiding en de kosten voor personeel in de categorie zorg (o.a. orthopedagoog). Nascholing De begrote kosten voor nascholing opgehoogd tot 200K. In de begroting is als uitgangspunt opgenomen dat er voor circa 300 medewerkers een bedrag van 500 is opgenomen in de begroting. In het totaalbedrag is tevens inbegrepen de kosten voor: vervanging bij afwezigheid door nascholing (niet via de lerarenbeurs), kosten opleiding aspirant schoolleiders en nascholing medewerkers. Werkkostenregeling Onder deze post worden kosten van vergoedingen en verstrekkingen aan werknemers verantwoord. Denk hierbij aan: a) bovenmatig deel vergoeding dienstreizen, b) fietsenplan, c) telefoonvergoeding, d) jubilea, recepties, etc., e) vakbondscontributie, etc. Deze post is in eerdere jaren onder de afzonderlijke categorieën verantwoord (dienstreizen, etc.). Externe ondersteuning Deze post bevat de kosten voor ondersteuning van een coach conform afspraken en overige ondersteuning ten behoeve van de verschillende scholen. 8

10 2. Materiële exploitatie Baten Prestatiebox en cultuurgelden De prestatiebox gelden (incl. cultuur) zijn begroot op 372K en zijn daarmee 130K hoger dan in Dit kan worden verklaard door het hogere bedrag per leerling welke ontvangen gaat worden (15/16 81,32 per leerling; 16/17 128,74 per leerling) Materiële instandhouding De materiële instandhouding is opgenomen op basis van de op dit moment bekende regelingen. Verhuur De verhuurbaten hebben betrekking op verhuurtransacties aan kinderopvangorganisaties. Overige baten De overige baten hebben betrekking op de gymzaalvergoeding van de gemeenten, alsmede de baten van een egalisatievoorziening. Lasten Afschrijvingen De begrote afschrijvingskosten bedragen 464K en liggen in lijn met Huisvestingslasten De begrote huisvestingslasten zijn met 55K afgenomen ten opzichte van het kalenderjaar Deze afname is het gevolg van lagere kosten energie ( 25K) en schoonmaakkosten ( 30K). De kosten van energie vallen al meerdere jaren lager uit dan begroot. Hierop is de begroting aangepast. Voor wat betreft de schoonmaakkosten is er sprake van een taakstellend karakter. Doel is om tot een besparing te komen van de kosten van schoonmaak. Administratie- en beheerslasten Deze kosten liggen in lijn met de begroting Inventaris, apparatuur en leermiddelen De daling op deze categorie bedraagt 24K en wordt verklaard door de lagere kosten voor reproductie, welke door de aanbesteding van deze diensten wordt ingegeven. Overige lasten De overige lasten liggen in lijn met de begroting Financiële exploitatie In de financiële exploitatie zijn inbegrepen de rente op de spaarrekening bij de Rabobank tegen een percentage van 0,1%, alsmede een inschatting van de bankkosten. 4. Resultaat deelneming Onder het resultaat deelneming is het nihil resultaat van de 100% deelneming in Facilitair Bedrijf De Waard B.V. verantwoord. 9

Vergelijkbare documenten

BEGROTING - CSG DE WAARD BEGROTING 2016 STICHTING CHRISTELIJKE SCHOLENGROEP DE WAARD OUD-BEIJERLAND

BEGROTING - CSG DE WAARD BEGROTING 2016 STICHTING CHRISTELIJKE SCHOLENGROEP DE WAARD OUD-BEIJERLAND Inhoud 1. CSG De Waard... 2 1.1 Inleiding... 2 1.2 Begroting 2016... 3 1.3 Toelichting op de begroting