Begroting en meerjarenbegroting 2016 t/m Stichting Wolderwijs Dijkhuizen AK Ruinerwold

Transcriptie

1 Begroting 2016 en meerjarenbegroting 2016 t/m 2019 Stichting Wolderwijs Dijkhuizen AK Ruinerwold Telefoon: Internet: Versie 2.0

2 Inhoudsopgave Voorwoord 2 1. Begroting 2016 en meerjarenbegroting 2016 t/m Toelichting begroting 2016; financieel Toelichting begroting 2016; personeel Toelichting meerjarenbegroting 2016 t/m Kwaliteitsinvesteringen meerjarenbegroting 2016 t/m Risicoparagraaf 22 Nawoord 27 Lijst van afkortingen 28 1

3 Voorwoord Hierbij presenteren wij de begroting 2016 en de meerjarenbegroting van Stichting Wolderwijs over de periode 2016 tot en met De begroting is tot stand gekomen rekening houdend met alle relevante informatie zoals deze eind november 2015 bekend is. Met de meerjarenbegroting 2016 tot en met 2019 wordt inzicht verkregen in de ontwikkelingen op financieel vlak en wordt bepaald waar zich de komende jaren financiële risico s voordoen, zodat hier tijdig op kan worden geanticipeerd. Daar waar nieuwe inzichten en gemaakte keuzes invloed hebben op de realisatie van de begroting van 2015, is de begroting 2015 niet aangepast. De gezamenlijke denkrichtingen vanuit de verschillende geledingen van de organisatie, die beschreven zijn in het strategisch beleidsplan , vormen de basis voor het opstellen van de meerjarenbegroting 2016 tot en met 2019 zoals deze hierbij voorligt. In het proces van totstandkoming van de begroting 2016 en de meerjarenbegroting 2016 tot en met 2019 zijn het bestuur, de algemeen directeur, de schooldirecteuren, de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad (GMR) en de beleidsmedewerkers van het stafbureau betrokken geweest. De GMR heeft een adviserende rol bij de totstandkoming van de begroting. Voor de meerjarenbegroting geldt dat het gaat om advisering met betrekking tot wijzigingen op hoofdlijnen in het financieel beleid. Over de begroting 2016 en de meerjarenbegroting 2016 t/m 2019 heeft de GMR een positief advies uitgebracht in de vergadering van 19 november De begroting wordt gepresenteerd op organisatieniveau, conform de opzet van de jaarrekening zoals deze in de regels van de jaarverslaggeving zijn voorgeschreven. Dit maakt het tevens mogelijk om vergelijkende cijfers op te nemen op organisatieniveau; in dit geval de realisatie 2014 en de begroting Een deel van het eigen vermogen van Stichting Wolderwijs wordt de komende jaren aangewend voor het verbeteren van de kwaliteit op onze scholen (kwaliteitsinvesteringen). Het eigen vermogen zal hierdoor de komende jaren naar verwachting dalen naar een, nog steeds, verantwoord niveau. De solvabiliteit, het weerstandsvermogen en de kapitalisatiefactor zijn daarbij belangrijke kengetallen. Er is een risicoparagraaf opgenomen waarin de belangrijkste risico s zijn beschreven die in de toekomst mogelijk consequenties hebben voor Stichting Wolderwijs. De begroting 2016 en meerjarenbegroting 2016 t/m 2019 zijn vastgesteld door het bevoegd gezag op 23 november Ruinerwold, 23 november 2015, Stichting Wolderwijs M.H. Mulder Algemeen directeur 2

4 1. Begroting 2016 en meerjarenbegroting 2016 t/m

5 Begroting 2016 en meerjarenbegroting 2016 t/m 2019 Telgegevens leerlingen Leerlingen 4 t/m 7 jaar Leerlingen 8 jaar en ouder (en onbekend) Totaal aantal leerlingen Gemiddelde geplande inzet over kalenderjaar in fte's Taakstellingen -2,30 Totaal fte (incl. taakstellingen) 95,53 92, ,61-1,58-3,10 89,85 86,51 84,05 03 Baten Realisatie Begroot Begroting Begroting Begroting Begroting Rijksbijdragen OCW Niet geoormerkte subsidies Doorbetalingen rijksbijdrage SWV Overige overheidsbijdragen en -subsidies Gemeentelijke bijdragen en subsidies Overige overheidsbijdragen Overige baten Verhuur Overige Totaal 03 Baten Lasten Realisatie Begroot Begroting Begroting Begroting Begroting Personeelslasten Salariskosten directie Salariskosten onderwijzend personeel Salariskosten onderwijs ondersteunend personeel Dotaties personele voorzieningen Personeel niet in loondienst Overige Scholing en opleiding Af: uitkeringen Afschrijvingen Gebouwen Inventaris en apparatuur Overige materiële vaste activa Leermiddelen Huisvestingslasten Huur Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Dotatie overige onderhoudsvoorzieningen Overige Overige lasten Administratie- en beheerslasten Inventaris en apparatuur Leermiddelen Overige Totaal 04 Lasten Financiële baten en lasten Realisatie Begroot Begroting Begroting Begroting Begroting Rentebaten Totaal 05 Financiële baten en lasten Resultaat Realisatie Begroot Begroting Begroting Begroting Begroting Totaal 07 Resultaat NB: De reguliere resultaten bedragen jaarlijks structureel 0. Door kwaliteitsinvesteringen, met een tijdelijk karakter, zijn de werkelijke resultaten negatief. De kwaliteitsinvesteringen worden op deze wijze ten laste gebracht van het eigen vermogen. Zie onderdeel 1.4 Kwaliteitsinvesteringen. 4

6 1.1 Toelichting begroting 2016; financieel Hieronder volgt een toelichting op de cijfers uit de begroting RESULTAAT BEGROTING 2016 Totaal baten: Totaal lasten: Totaal rentebaten: Resultaat incl. kwaliteitsinvesteringen: Kwaliteitsinvesteringen: (zie onderdeel 1.4 Kwaliteitsinvesteringen meerjarenbegroting) Regulier resultaat: RIJKSBIJDRAGEN Onderdeel begroting Specificatie Toelichting Personele bekostiging Lumpsumbekostiging personeel en P&A. Personele bekostiging Lumpsumbekostiging n.a.v. samenvoeging/fusie scholen. Materiële bekostiging Lumpsumbekostiging materieel. OCW: Prestatiebox Bekostiging ter bevordering van opbrengstgericht werken, professionalisering van directie en leraren én cultuureducatie. Niet geoormerkte subsidies: SWV (passend onderwijs) Indirecte financiële middelen vanuit het Ministerie van OCW. Het Samenwerkingsverband Passend Onderwijs (2203) verstrekt de gelden. Doorbetalingen rijksbijdrage SWV: OVERIGE OVERHEIDSBIJDRAGEN Onderdeel begroting Specificatie Toelichting Subsidie gemeente Compensatie vanuit Gemeente De Wolden m.b.t. het hoogteverschil in CAO-loon van bij de verzelfstandiging overgegaan personeel Overige subsidie Provinciale cultuursubsidie (tot en met schooljaar 2016/2017). Overige overheidsbijdragen:

7 3.5 OVERIGE BATEN Onderdeel begroting Specificatie Toelichting Huurbaten Op de meeste scholen wordt leegstaande onderwijsruimte verhuurd of in medegebruik gegeven. Het gaat om peuterspeelzalen, muziekscholen en een bibliotheek. Verhuur: Bonus Vervangingsfonds 100 Verwachte afrekening op basis van het verzuimdeclaratieniveau bij het vervangingsfonds over schooljaar 2014/2015. Overige baten: PERSONEELSLASTEN Onderdeel begroting Specificatie Toelichting Directie Totale loonkosten, onderverdeeld naar de niveaus binnen Onderwijzend personeel de organisatie. Loonkosten vervanging Het budget loonkosten van onderwijzend personeel is verhoogd Onderw.onderst. pers met een percentage van 6,7% in verband met verzuim Uitkeringen VVF en UWV (ziekteverzuim en overig verzuim). Deze vervangingssalariskosten worden vergoed door het Vervangingsfonds en UWV. Salariskosten incl. uitkeringen: Recapitulatie naar loonkostensoorten: Salariskosten regulier Reguliere salariskosten. Kort buitengewoon verlof Budget voor vervanging i.v.m. buitengewone omstandigheden. Collegiale consultatie Budget voor competentiebevordering leraren. Plusklassen Salariskosten twee plusklassen. * Ouderschapsverlof Werkgeversbijdrage in ouderschapsverlof personeel. BAPO/duurzame inzetbaarheid Ouderenregelingen. Medezeggenschap Vrijroostering medezeggenschap; vanuit GMR-werkplan. Onderwijs en innovatie Onderwijskundige en innovatieve ondersteuning. * Flankerend beleid Stimuleringsgelden vrijwillige inkrimping personeelsbestand. * Dotatie voorz. jubilea Toevoeging aan de voorziening personeelsjubilea, ter egalisatie van de jaarlijkse kosten van jubilea o.b.v. het aantal dienstjaren. Dotaties personele voorzieningen: * Kwaliteitsinvesteringen; kosten worden gedekt vanuit het eigen vermogen van Stichting Wolderwijs (zie onderdeel 1.4 Kwaliteitsinvesteringen meerjarenbegroting 2016 t/m 2019). 6

8 Onderdeel begroting Specificatie Toelichting OOP stafbureau Detacheringskosten werknemer stafbureau. Interim regulier Budget voor inzet interimdirectie op de scholen, binnen formatie. OOP conciërges Bijdrage kosten van conciërge op één school (via bedrijf RRC). Participatiebudget Participatiebudgetten van de scholen. * Participatiebudget Vrijwilligersvergoedingen begeleiding NOAT-leerlingen. Personeel niet in loondienst: Onkostenvergoedingen Vergoedingen aan personeelsleden via het salaris; kosten woon-/werkverkeer, dienstreizen en telefoon. ARBO Verzuimbegeleiding MaetisArdyn en bedrijfshulpverlening. Begeleiding algemeen Begeleiding en coaching van personeelsleden. Schoolbegeleiding Schoolbegeleiding IJsselgroep en Robijns én kwaliteitszorg Cedin. Werving en selectie Budget voor aantrekken nieuwe medewerkers. Beloningsdifferentiatie Gedifferentieerde beloning medewerkers; onderdeel IPB. Kerstpakketten Budget voor kerstpresentjes alle medewerkers. Afrekeningen Ministerie Afrekening uitkeringen ex-medewerkers (WW en WAO). Overige personeelslasten: Scholen en stafbureau Budget voor scholing onderwijskundig personeel. Professionalis. directie Budget voor professionalisering directieleden. Bijeenkomsten Budget voor bovenschoolse Wolderwijsdag. Onderwijskundig Budget voor onderwijskundige scholing; vanuit prestatiebox. Scholing/opleiding: * Kwaliteitsinvesteringen; kosten worden gedekt vanuit het eigen vermogen van Stichting Wolderwijs (zie onderdeel 1.4 Kwaliteitsinvesteringen meerjarenbegroting 2016 t/m 2019). 4.2 AFSCHRIJVINGEN Onderdeel begroting Specificatie Toelichting Gebouwen 233 Kosten n.a.v. huurdersinvesteringen door stafbureau. Gebouwen: Meubelen/inventaris Kosten n.a.v. investeringen in inventaris. ICT Kosten n.a.v. investeringen in ICT. Inventaris en apparatuur: Vervoermiddel Kosten n.a.v. investering in vervoermiddel. Overige materiële vaste activa: OLP Kosten n.a.v. investering in onderwijsleerproducten. Leermiddelen:

9 4.3 HUISVESTINGSLASTEN Onderdeel begroting Specificatie Toelichting Huur Huurkosten bedrijfspand stafbureau. Huur: Onderhoudsbeheer Beheer uit te voeren onderhoudswerkzaamheden scholen; binnen- en buitenonderhoud. Onderhoud: Gas en elektra Hoofdleverancier Nuon; contract vanuit Drents inkoopinitiatief. Water Leverancier WMD. Energie en water: Sanitairproducten Leverancier Scheltinga. Schoonmaakbedrijf Schoolschoonmaak; leverancier Nivo-Noord. Afvalverwerking Leverancier Remondis (voorheen: Rova). Schoonmaakkosten: Publiekrechtelijke heff Rioolrechten, waterschapslasten en OZB (scholen zijn vrijgesteld van onroerende zaakbelasting). Heffingen: Dotatie voorziening Dotatie aan de onderhoudsvoorziening gebaseerd op de onderliggende meerjarenonderhoudsplannen van de scholen, voor zowel binnen- als buitenonderhoud. Dotatie onderhoudsvoorziening: Beveiliging Beveiliging van de gebouwen. Overige huisvestingslasten: OVERIGE LASTEN Onderdeel begroting Specificatie Toelichting Reproductie Leverancier Ricoh. ICT-licenties Licenties ICT-software. ICT-onderhoud Onderhoudscontracten ICT. Diverse kantoorkosten Kosten kabelexploitant, porti, telefoon en overige kantoorkosten. Bestuur Honoraria en onkostenvergoedingen bestuursleden. Advies Budget voor bovenschools algemeen advies. Juridisch Budget voor bovenschools juridisch advies. Accountant Controles accountantsorganisatie Deloitte. Administratiebureau Leverancier Onderwijsbureau Meppel. Administratie- en beheerslasten:

10 Onderdeel begroting Specificatie Toelichting Kleine aanschaf invent Aanschaffingen inventaris lager dan 500 per aanschaf. Kleine aanschaf ICT Aanschaffingen ICT lager dan 500 per aanschaf. Inventaris en apparatuur: OLP algemeen Onderwijsleerpakket; verbruiksmateriaal algemeen. OLP extra Onderwijsleerpakket; verbruiksmateriaal passend onderwijs. OLP ICT Onderwijsleerpakket; verbruikskosten ICT. OLP overig Onderwijsleerpakket; kosten internet. OLP CITO Onderwijsleerpakket; kosten CITO. Cultuur Cultuureducatie; bedrag per leerling; vanuit prestatiebox. Cultuur Cultuureducatie; bedrag per leerling; vanuit provinciale subsidie. Leermiddelen: Abonnementen Diverse abonnementen. Contributies Bovenschoolse contributies. Verzekeringen Bovenschoolse verzekeringen. Medezeggenschap Budget medezeggenschap; vanuit GMR-werkplan. Projecten Budget nieuw beleid; vanuit bekostiging prestatiebox, t.b.v. nieuwe professionaliseringsontwikkelingen. Projecten Budget nieuw beleid; vanuit reguliere bekostiging, t.b.v. inzet vakleerkrachten bewegingsonderwijs en conciërges. Projecten Budget nieuw beleid; vanuit algemene reserve, t.b.v. innovatie en groei (doelen vanuit het strategisch beleidsplan ) * Representatie Diverse representatieve uitgaven. Huishoudelijk Diverse huishoudelijke uitgaven. Bankkosten 350 Kosten betalingsverkeer bankrekening. Vervoermiddel Diverse vervoerskosten. Overig O.a. schoonmaakinspectie en tevredenheidsonderzoek (om het jr). Overige lasten: * Kwaliteitsinvesteringen; kosten worden gedekt vanuit het eigen vermogen van Stichting Wolderwijs (zie onderdeel 1.4 Kwaliteitsinvesteringen meerjarenbegroting 2016 t/m 2019). 5.1 RENTEBATEN Onderdeel begroting Specificatie Toelichting 5.1 Rente sparen Gemiddeld 2% over een gemiddeld uitstaand bedrag van , verdeeld over drie Rabobank-spaarrekeningvormen. Rentebaten:

11 1.2 Toelichting begroting 2016; personeel De personele lasten maken het grootste deel uit van de totale kosten van Stichting Wolderwijs. Hierna wordt ingegaan op een aantal personeelsgegevens, die de basis vormen voor de hoogte van de personele lasten in de begroting Gevolgen daling leerlingaantal De huidige en toekomstige daling van het aantal leerlingen heeft tot gevolg dat er minder rijksontvangsten zullen zijn en dat er daardoor minder formatie beschikbaar is. De noodzakelijke toekomstige afname van het personeelsbestand kan slechts deels worden gerealiseerd door middel van natuurlijk verloop (hoofdzakelijk pensionering). RDDF: In tegenstelling tot voorgaande jaren zijn er per 1 augustus 2015 geen leerkrachten in het risicodragend deel van de formatie (RDDF) geplaatst. De (geprognotiseerde) daling in het leerlingaantal weegt op tegen de uitstroom aan personeelsleden in het afgelopen en komend jaar. Mobiliteit: Door de geleidelijke afname van het personeelsbestand in het afgelopen jaar heeft er met ingang van schooljaar 2015/2016 nagenoeg geen mobiliteit plaats hoeven te vinden. Flankerend beleid: Om gedwongen ontslagen, als gevolg van de afvloeiingsregeling op basis van dienstjaren, zoveel mogelijk te beperken is er flankerend beleid vastgesteld. Door het flankerend beleid wordt onder andere (gedeeltelijk) ontslag, onbetaald verlof en flexibele pensionering gestimuleerd door middel van daaraan gekoppelde financiële stimulansen. Tot en met 2017 is een budget van per jaar beschikbaar vanuit de algemene reserve. De uitkeringen vanuit het flankerend beleid zijn in de afgelopen jaren voornamelijk het gevolg geweest van (gedeeltelijke) ontslagname. Personeelsopbouw Op 1 oktober 2015 is het functiebouwwerk van Stichting Wolderwijs als volgt: Functie Aantal Fte Toelichting Directie: Algemene directie 1 1,00 Schooldirectie 7 5,90 Inclusief 1 persoon extern; 0,4 fte 8 6,90 Onderwijzend personeel: Onderwijzend personeel LA 82 54,18 Onderwijzend personeel LB 40 30, ,30 Onderwijsondersteunend personeel: Stafbureau 5 3,55 Inclusief 1 persoon extern; 0,5 fte Beleidsmedewerkers onderwijs en innovatie 2 1,67 Kwaliteitsinvestering algemene reserve Onderwijsassistenten 4 2,30 Schoonmaakpersoneel 2 0, ,94 Totaal exclusief vervanging ,14 Inclusief tijdelijk personeel Stichting Wolderwijs kent de volgende LB-functies: Intern begeleider Taalcoördinator Rekencoördinator Locatiecoördinator Bouwcoördinator Begaafdheidcoördinator NB: Met ingang van schooljaar 2013/2014 begeleiden, gedurende één dagdeel per week, twee specialisten (hoog)begaafdheid twee plusklassen. De kosten hiervan worden als kwaliteitsinvestering gedekt vanuit de algemene reserve van Stichting Wolderwijs (zie onderdeel 1.4 Kwaliteitsinvesteringen meerjarenbegroting 2016 t/m 2019). 10

12 Personeel en kwaliteit Onderzoek en ook eigen bevindingen geven aan dat de kwaliteit en professionaliteit van het onderwijs op de scholen van Stichting Wolderwijs voornamelijk afhankelijk zijn van de kwaliteit van de leerkrachten en directieleden op de scholen. Daarom wordt er voortdurend geïnvesteerd in de kwaliteit van de medewerkers. LB-functies: In 2008 werd door het Ministerie van OCW en de sociale partners in het onderwijs het Convenant De LeerKracht van Nederland opgesteld. Dit Convenant bevat voor het primair onderwijs onder meer afspraken over meer loopbaanmogelijkheden voor de leraar (functiemix). In het primair onderwijs was taakdifferentiatie de regel. Alle leraren hadden lesgevende taken en de overig taken werden verdeeld tussen de collega s. De functiemix biedt de scholen de keuze om een aantal van die taken samen te voegen tot een samenhangend nieuw takenpakket, waardoor de LB-functies zijn ontstaan. Door deze functiedifferentiatie ontstaat de mogelijkheid voor de leraar om te groeien in het vak. Elke leraar kan, in overleg met de werkgever, kiezen voor die functie die het beste overeenkomt met de ambities en competenties. De LB-functies betreffen lerarenfuncties met, naast de reguliere lesgevende taak, zwaardere taken en verantwoordelijkheden ten opzichte van de LA-functie. Bij functiemix gaat het om functiedifferentiatie en niet over beloningsdifferentiatie. Voor de LB-functie is een nieuwe functiebeschrijving voor de leraar basisonderwijs LB opgesteld. Op deze manier draagt de invoering van de LB-functies bij aan professionalisering en kwaliteitsverbetering van het onderwijs. Voor de aanstelling zijn in de CAO PO de volgende eisen aan de LB-functie gesteld: Een werk en denkniveau HBO+, met bijbehorende afgeronde opleiding; (Mede)verantwoordelijkheid dragen voor het ontwikkelen van, het uitdragen van en verdedigen van onderwijskundig beleid; Het signaleren en analyseren van behoeften tot vernieuwing van het onderwijs en het hiervoor aanleveren van concepten. Door Stichting Wolderwijs zijn aanvullend de volgende eisen aan de LB-functie opgesteld. De LB er: scoort op alle competenties van de leraar ten minste meer sterk dan zwak ; werkt bewust aan zijn/haar ontwikkeling; is deskundig en flexibel: is in ten minste vier groepen inzetbaar ; de LB er heeft ten minste vier jaar onderwijservaring. In het Bestuursakkoord voor de sector primair onderwijs wordt Breed samengestelde schoolteams ook genoemd als een van de vier thema s die noodzakelijk zijn op weg naar de school van Het werken in teamverband wordt daarbij gezien als de kracht van het primair onderwijs. De teams nemen besluiten over nieuwe methodes, bespreken doorgaande leerlijnen en analyseren de onderwijsopbrengsten. Als de collectieve kwaliteit van de teams toeneemt, komt dat de onderwijskwaliteit ten goede. Dat kan door meer diversiteit in de samenstelling van de teams te organiseren. Zo ligt er een verband met de functiedifferentiatie. Door middel van de invoering van de LB-functies heeft Stichting Wolderwijs de inhoudelijke diversiteit in de lerarenteams vertaald naar een diversiteit in taken en verantwoordelijkheden. Diversiteit leidt tot een verdeling van taken en als mensen beter zijn toegerust voor die specifieke taak, ook tot een kwaliteitsverbetering. Op deze manier ontwikkelen scholen zich tot leergemeenschappen en professionelere organisaties. De invoering van de functiemix heeft veel voordelen. De belangrijkste zijn: Door de functiemix ontstaan er loopbaanmogelijkheden binnen de functie van leraar; De leraar LB heeft zich ontwikkeld en gespecialiseerd; er ontstaat in de scholen een grotere deskundigheid op o.a. het gebied van rekenen, taal, zorg en achterstand; Waardevolle en complexe taken van een hoger niveau kunnen worden uitgevoerd door gespecialiseerde LB-leraren; Deskundigheid en taakspecialisatie heeft door de LB-functie een status, wordt gewaardeerd en wordt beloond; De directeur kan taken delegeren aan LB-leraren. 11

13 Investering kwaliteit personeel: Stichting Wolderwijs investeert in 2016 op de volgende manieren in de kwaliteit van de medewerkers: Er wordt per fte 950 beschikbaar gesteld aan de scholen en het stafbureau voor na- en bijscholing. Voorafgaand aan het schooljaar worden de opleidingsplannen opgesteld, waarin rekening is gehouden met de wensen van de medewerkers afzonderlijk en de teams gezamenlijk. Vanuit de functioneringsgesprekken en de persoonlijke ontwikkelingsplannen (POP s) volgt eveneens scholing. De directieleden beschikken over een budget van per persoon voor hun professionalisering. Dit jaarlijkse budget mag, indien gewenst, maximaal drie jaren gespaard worden. Voorwaarde is dat men voldoet aan de eisen vanuit het schoolleidersregister PO, waar elke schooldirecteur ingeschreven moet zijn. Gezamenlijke studiedag (Wolderwijsdag) voor alle medewerkers. Op deze studiedag komen de meest actuele thema s aan de orde. Naar aanleiding van het inventariseren van de competenties van alle leerkrachten in 2014 en 2015 vindt er jaarlijks gerichte scholing plaats van teams en individuele medewerkers. Deze aanvullende onderwijskundige scholing, de Wolderwijs Academie genoemd, wordt bekostigd vanuit de ontvangsten van de prestatiebox. Het budget bedraagt in Medewerkers kunnen, indien noodzakelijk én afgestemd met de algemeen directeur, coaching en/of begeleiding krijgen. Hiervoor is in 2016 een bedrag beschikbaar van Alle leerkrachten kunnen één maal in de twee jaar gebruik maken van collegiale consultatie. De leerkracht wordt in dit geval vervangen zodat hij/zij de mogelijkheid heeft bij een collega in de klas te kijken, om zichzelf op deze manier verder te ontwikkelen. Mobiliteit maakt het voor de leerkrachten mogelijk om op een andere school binnen Stichting Wolderwijs te gaan werken. Wisseling van werkomgeving heeft een positieve invloed op de ontwikkeling van medewerkers. Medewerkers hebben de mogelijkheid om een lerarenbeurs aan te vragen. Deze beurs kan na aanvraag aan de bewuste medewerker verstrekt worden door het Ministerie van OCW en dient ter dekking van personele en materiële kosten. Stichting Wolderwijs stimuleert het volgen van langdurige studies, waaronder master-opleidingen. In de volgende paragraaf worden de verschillende soorten investeringen in personeel schematisch weergegeven voor 2016 en latere jaren. Meerjareninvesteringen kwaliteit personeel: In onderdeel 1.3 wordt een toelichting gegeven op de personele lasten in hoofdlijnen. Aansluitend op het voorgaande worden de directe investeringen in de kwaliteit van het personeel hieronder schematisch weergegeven voor de periode 2016 tot en met 2019, met een onderverdeling in reguliere dekking en dekking vanuit de prestatieboxontvangsten: Investeringen kwaliteit personeel; Regulier Na- en bijscholing Professionalisering directie Bijeenkomsten/studiedagen gezamenlijk Begeleiding en coaching Collegiale consultatie Totaal regulier Investeringen kwaliteit personeel; Prestatiebox Na- en bijscholing Begeleiding en coaching Onderwijskundige scholing Totaal prestatiebox Totaal

14 Arbeidsomstandigheden Contract arbodienst: Ter ondersteuning van het arbeidsomstandigheden- en verzuimbeleid neemt Stichting Wolderwijs diensten af bij de gecertificeerde arbodienst MaetisArdyn, met als doel het voorkomen van uitval door ziekte. De arboarts vervult de rol van een onafhankelijke schakel tussen de werkgever en werknemer bij ziekte en re-integratie en geeft deskundig advies over arbeidsomstandigheden en verbetering daarvan. Een zieke medewerker ontvangt uiterlijk binnen drie weken een oproep voor het Arbospreekuur. Op advies van de arboarts kan doorverwijzing naar andere hulpverlening zoals psychologische hulp, bedrijfsmaatschappelijk werk, coaching of andere vormen van begeleiding plaatsvinden. Dit gebeurt in nauw overleg met de betreffende schooldirecteur en de personeelsconsulent van Stichting Wolderwijs. Verzuim: Verzuim beïnvloedt de onderwijskwaliteit. Er zijn meerdere redenen waarom medewerkers verzuimen; ziekteverzuim, zwangerschapsverlof, ouderschapsverlof, buitengewoon verlof, etc. Bij een te hoog ziektepercentage volgt er een financiële afrekening van het Vervangingsfonds, dat bij ziekte de vervangingskosten vergoedt. In de begroting 2016 wordt rekening gehouden met een verzuimpercentage van maximaal 6,7%. Jaarlijks wordt er een positieve of negatieve afrekening ontvangen van het Vervangingsfonds, afhankelijk van de hoogte van het declaratieniveau ten opzichte van de afgedragen premie. Stichting Wolderwijs voert gericht beleid om het ziekteverzuimpercentage lager dan het landelijk gemiddelde te krijgen. Periodiek wordt het verzuim geanalyseerd, zowel op school- als op bovenschools niveau. De schooldirecteuren hebben hierbij als casemanager een essentiële rol. Risico Inventarisatie en evaluatie (RI&E): In 2014 is er op de scholen van Stichting Wolderwijs voor het laatst een risico-inventarisatie en -evaluatie (RI&E) opgesteld. De RI&E moet eens in de vier jaren plaatvinden. De RI&E heeft betrekking op aspecten van de organisatie die van invloed zijn op de veiligheid, de gezondheid en het welzijn van de medewerkers en heeft tot doel het maken van een sterkte- /zwakteanalyse. Door middel van deze analyse kan verdere invulling worden gegeven aan het te voeren arbeidsomstandighedenbeleid en het optimaliseren van de bedrijfsvoering. Naar aanleiding van de RI&E is er per school een plan van aanpak opgesteld, aan de hand waarvan de risico s de komende jaren worden verlaagd of weggenomen. Tevredenheidsonderzoeken: Eens per twee jaar wordt er op alle scholen van Stichting Wolderwijs een tevredenheidsonderzoek afgenomen onder het personeel, de leerlingen en de ouders. In 2014 heeft dit voor het laatst plaatsgevonden. Ondanks het feit dat de scores van de tevredenheidsonderzoeken positief zijn, zijn er verbeterpunten waarmee de scholen aan de slag gaan zijn komende jaren. Met name de ouderbetrokkenheid is een verbeterpunt. In 2016 zullen er nieuwe tevredenheidsonderzoeken plaatsvinden. Verlof voor eigen rekening De meest gebruikte soorten verlof, waarvan de (vervangings)kosten voor rekening van Stichting Wolderwijs komen, zijn: Ouderschapsverlof. Aan het begin van schooljaar 2015/2016 wordt in totaal voor ongeveer 0,65 fte aan ouderschapsverlof opgenomen. 55% van de verloftijd komt voor rekening van de werkgever. BAPO (overgangsregeling) en duurzame inzetbaarheid. In schooljaar 2015/2016 wordt in totaal voor ongeveer 3 fte aan verlof opgenomen. Het gaat hier om opname van opgebouwde rechten waarvan de kosten voor rekening komen van de werkgever. Kort buitengewoon verlof. Met ingang van 2015 wordt buitengewoon verlof niet meer vergoed door het Vervangingsfonds, maar komen de kosten van vervanging rechtstreeks voor rekening van Stichting Wolderwijs. Het gaat naar verwachting om ongeveer 0,85 fte per jaar. NB: De bovengenoemde verlofsoorten zijn begroot onder de personeelslasten (zie onderdeel 1.1 Toelichting begroting 2016; financieel). 13

15 1.3 Toelichting meerjarenbegroting 2016 t/m 2019 Bij het opstellen van de meerjarenbegroting is onder andere rekening gehouden met dalende leerlingaantallen en nieuwe bekostigingsontvangsten. Deze ontwikkelingen hebben directe consequenties voor de hoogte van zowel de toekomstige ontvangsten als de toekomstige uitgaven van Stichting Wolderwijs. In de meerjarenbegroting dalen de meeste kosten mee met de ontwikkeling van het leerlingaantal, waarbij de personeelskosten het belangrijkst zijn aangezien deze veruit het grootste deel van de totale kosten van Stichting Wolderwijs uitmaken. Daarentegen dalen bijvoorbeeld de huisvestingslasten niet mee met het leerlingaantal, omdat de verwachting is dat het aantal scholen in de periode van deze meerjarenbegroting hetzelfde blijft. Algemene uitgangspunten Het vertrekpunt bij het opstellen van de meerjarenbegroting is de vastgestelde begroting 2015 en de realisatie/jaarrekening Hieronder wordt een aantal algemene uitgangspunten toegelicht. Het grootste deel van de bekostiging vanuit het Ministerie van OCW vindt plaats per schooljaar, volgens de t-1 systematiek. De leerlingaantallen per 1 oktober van elk schooljaar en de gewogen gemiddelde leeftijd van het onderwijzend personeel zijn bepalend voor de hoogte van de bekostigingsontvangsten van het schooljaar erop volgend. Om de bedragen die per schooljaar worden ontvangen om te rekenen naar kalenderjaren wordt per schooljaar 5/12e deel (augustus tot en met december) van de bekostiging verantwoord in het ene kalenderjaar en 7/12e deel (januari tot en met juli) in het andere kalenderjaar. De belangrijkste basisgegevens voor het opstellen van de meerjarenbegroting zijn de jaarlijkse leerlingaantallen. Naast de leerlingtellingen van 1 oktober 2014 en 2015 zijn er actuele prognoses beschikbaar, per school, tot en met School: 't Echtenest De Klimtoren 't Oelebröd De Bosrand Het Veldboeket Het Groene Hart De Wezeboom De Dissel De Rozebottel De Horst Totaal De gegevens zijn tot stand gekomen op basis van door Gemeente De Wolden aangeleverde prognoses. Deze prognoses zijn gecontroleerd en waar nodig bijgesteld door het stafbureau en de schooldirecteuren. In onderstaand schema wordt inzicht gegeven in de groepsgroottes van de vijf scholen met meer dan 100 leerlingen, zoals dit bekend is aan het begin van schooljaar 2015/2016 (exclusief instroomleerlingen gedurende het schooljaar): 't Oelebröd Het Groene Hart De Dissel De Rozebottel De Horst Totalen: Totaal leerlingen Aantal groepen Gemiddeld per groep 25,1 23,8 23,1 21,2 26,9 24,2 14

16 De bekostiging van een basisschool wordt beëindigd indien het aantal leerlingen van de school gedurende drie achtereenvolgende schooljaren lager is dan de opheffingsnorm van 36 leerlingen. Op deze regel is een uitzondering. Voor de scholen t Echtenest, De Klimtoren en De Bosrand kan hier een beroep op worden gedaan. Wanneer de gemiddelde schoolgrootte van alle scholen onder het bevoegd gezag minimaal 10/6e maal de opheffingsnorm bedraagt én het leerlingaantal van de school minimaal 23 is blijft de school in stand en komt in aanmerking voor bekostiging. De prognose laat zien dat enkele scholen over een aantal jaren de opheffingsnorm van 23 leerlingen naderen. Een vroegtijdige fusie met een andere school kan dan een reële optie zijn. Het fuseren van basisscholen houdt in dat één of meer scholen worden opgeheven. Het besluiten tot opheffing van openbare scholen is de wettelijke bevoegdheid van het schoolbestuur. Uiterlijk een jaar voorafgaand aan de sluiting moet dit besluit door het schoolbestuur worden medegedeeld aan de gemeenteraad van de gemeente De Wolden. De gemeenteraad kan, indien gewenst, besluiten de school in stand te houden. De exploitatie wordt in dit geval overgedragen aan de gemeente. In onderstaand schema is de gemiddelde schoolgrootte voor de komende jaren opgenomen. In alle jaren zit er een veilige marge tussen de gemiddelde schoolgrootte en 10/6e maal de opheffingsnorm. Gemiddelde schoolgrootte ,30 124,20 123,40 119,60 114,90 10/6e maal opheffingsnorm van 36 = 60,00 Hierna wordt per hoofdonderdeel van de meerjarenbegroting een toelichting op hoofdlijnen gegeven. Rijksbijdragen Door het dalende leerlingaantal de komende jaren dalen ook de totale reguliere rijksontvangsten. Met ingang van schooljaar 2015/2016 wordt er structureel extra bekostiging ontvangen van het Ministerie van OCW, naar aanleiding van de landelijke akkoorden in 2013 en Tegenover deze bekostigingsverhogingen van tezamen ongeveer staan (nieuwe) kosten; onder andere stimulering van bewegingsonderwijs, inzet van conciërges én overige projectkosten naar aanleiding van het strategisch beleidsplan Voor al deze plannen moet beleid worden ontwikkeld in De bekostiging prestatiebox is in 2016 fors verlaagd, maar zal vervolgens fors toenemen de komende jaren, zoals afgesproken in de landelijke akkoorden. Met ingang van het schooljaar 2014/2015 worden alle gelden met betrekking tot passend onderwijs ontvangen van het nieuwe Samenwerkingsverband Passend Onderwijs De gelden worden ingezet voor specifieke leerlingzorg op de scholen, hoofdzakelijk in de vorm van zorgformatie en arrangementen (oude LGF-gelden). Overige overheidsbijdragen en -subsidies Er wordt jaarlijks een loonkostenbijdrage ontvangen vanuit Gemeente De Wolden in verband met de overgang van enkele personeelsleden ten tijde van de verzelfstandiging van het onderwijs. In de schooljaren 2015/2016 en 2016/2017 wordt er provinciale subsidie ontvangen om cultuuractiviteiten te ontwikkelen op de scholen. Overige baten Een vijftal scholen van Stichting Wolderwijs verhuurt of geeft onderwijsruimte in medegebruik aan peuterspeelzalen, muziekscholen en een bibliotheek. 15

17 Personeelslasten De personeelskosten betreffen ongeveer 80% van de totale kosten van Stichting Wolderwijs. Binnen de totale personeelskosten zijn de salariskosten van de medewerkers de hoogste kostenpost. De personeelsinzet op de scholen daalt mee met de neerwaartse ontwikkeling van de ontvangsten. Met het huidige aantal directieleden is de kwaliteit op de scholen gewaarborgd. Naar verwachting zal de hoeveelheid schooldirecteursfuncties (ongeveer 6 fte) niet verder dalen de komende vier jaren. Alle schooldirecteuren zijn werkzaam bij één of meer scholen. In het geval van een meerscholendirecteur is er sprake van een onderwijsteam, waarbij de scholen nauw samenwerken op het gebied van onderwijs en de investeringen daarin. De inzet van het onderwijsondersteunend personeel is minder direct afhankelijk van het leerlingaantal. De werkzaamheden op het bovenschools stafbureau worden niet wezenlijk anders met de huidige prognose van het aantal leerlingen. Er wordt onderscheid gemaakt tussen regulier onderwijsondersteunend personeel én onderwijsondersteunend personeel waarvan de kosten ten laste komen van de algemene reserve van Stichting Wolderwijs (zie onderdeel 1.4 Kwaliteitsinvesteringen meerjarenbegroting 2016 t/m 2019). De personeelsinzet ten laste van de algemene reserve is eindig, wat de daling van de kosten verklaart in de komende jaren. In onderstaande tabel is per categorie personeel de verwachte uitstroom in fte voor de komende jaren weergegeven, uitgaande van uitstroom op de AOW-gerechtigde leeftijd of eerder (indien overeengekomen). De verwachte noodzakelijke personele krimp is de komende jaren niet alleen met natuurlijk verloop te realiseren. Elk jaar zal moeten worden beschouwd of er personeel in het risico dragend deel van de formatie (RDDF) wordt geplaatst. Het is tevens mogelijk dat personeel anders dan op basis van het bereiken van de AOW-gerechtigde leeftijd uitstroomt. Onder andere door de toepassing van het flankerend beleid dat verlengd is tot en met Totaal Directie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Onderwijzend personeel (OP) 0,78 1,11 0,00 1,00 2,89 Onderwijsondersteunend personeel (OOP) 0,00 0,00 1,00 0,00 1,00 Totaal verwachte uitstroom (natuurlijk verloop) 0,78 1,11 1,00 1,00 3,89 Benodigde uitstroom 6,99 Taakstelling uitstroom personeel (cumulatief) 2,30 0,61 1,58 3,10 3,10 De salariskosten van het onderwijzend personeel zijn verhoogd met een verwacht percentage van 6,7% voor verzuim (ziekte en overig verzuim). In het geval van verzuim van onderwijzend personeel moeten er vervangingskosten worden gemaakt. Deze vervangingskosten worden vergoed door het Vervangingsfonds (ziekte) en het UWV (met name zwangerschapsverlof). De verwachte ontvangsten van het Vervangingsfonds en het UWV zijn zowel aan de ontvangsten- als aan de uitgavenkant begroot, waardoor per saldo het verzuim geen invloed heeft op de hoogte van de personeelslasten. Het restant aan (overige) personeelslasten is minder afhankelijk van de daling van het leerlingaantal, maar ook hierin is een daling noodzakelijk. De betreffende budgetten zijn taakstellend opgenomen voor de komende jaren. Voor een goed inzicht in de overige personeelslasten, waaronder begeleidingskosten, scholingskosten, arbokosten, etc. wordt verwezen naar onderdelen 1.1 (financieel) en 1.2 (personeel en kwaliteit). 16

18 Afschrijvingen De afschrijvingen dalen van 2014 tot en met 2019 met ongeveer 10%, wat minder is dan de daling in het leerlingaantal in deze periode. Het grootste deel van de toekomstige afschrijvingen is reeds bepaald door de gedane investeringen in het verleden. Investeringen vinden pas plaats indien deze noodzakelijk zijn voor het behoud van de kwaliteit op de scholen én de materiële vaste activa niet bij andere scholen binnen Stichting Wolderwijs te verkrijgen zijn. De meeste scholen hebben, door de dalende leerlingaantallen, overtollige voorraden leermaterialen, meubilair, etc. Huisvestingslasten Met ingang van 2015 is Stichting Wolderwijs, naast het binnenonderhoud, ook verantwoordelijk voor het buitenonderhoud van de schoolgebouwen. De materiële bekostigingsontvangsten vanuit het Ministerie van OCW zijn hierop aangepast. Eind 2014 is er een nieuw onderhoudsplan vastgesteld voor zowel het binnen- als het buitenonderhoud van de scholen van Stichting Wolderwijs. Daarnaast wordt de hoogte van de onderhoudsvoorziening ultimo 2015 geactualiseerd. Naar aanleiding hiervan is de verwachte toekomstige jaarlijkse dotatie aan de onderhoudsvoorziening De hoogte van de huisvestingslasten blijft de komende jaren stabiel. De hoogte hangt samen met de hoeveelheid schoolgebouwen. In de periode 2016 tot en met 2019 worden vooralsnog tien schoolgebouwen onderhouden. Er is sprake van leegstand van lokalen op enkele scholen (zes lokalen in schooljaar 2014/2015). Er zijn regelmatig gesprekken met medewerkers van Gemeente De Wolden over de leegstand en de mogelijkheden hiervan in de toekomst. Het is te allen tijde mogelijk de lokalen te onttrekken aan onderwijsdoeleinden, echter deze handeling is onomkeerbaar. Het onderhoudsbeheer is extern uitgezet bij een deskundig bedrijf. De kosten hiervan zijn begroot onder onderhoud (4.3.3). De dotatie aan de onderhoudsvoorziening is begroot onder dotatie onderhoudsvoorziening (4.3.7). Overige lasten Onder deze kosten vallen de kosten voor administratie en beheer, inventaris en apparatuur, leermiddelen en overige kosten. Deze kostensoorten dalen zo veel mogelijk mee met het leerlingaantal, maar zullen in de toekomst relatief gezien een groter deel gaan uitmaken van de totale lasten van Stichting Wolderwijs. Onder de overige lasten (4.4.4) zijn projectkosten begroot waarvoor nog nieuw beleid moet worden ontwikkeld in 2016 en latere jaren. Deze projecten zijn ontleend aan het vastgestelde strategisch beleidsplan Het gaat om jaarlijkse bedragen van gemiddeld Hiervan wordt jaarlijks gedekt vanuit de algemene reserve van Stichting Wolderwijs (zie ook onder deel 1.4 Kwaliteitsinvesteringen meerjarenbegroting 2016 t/m 2019). Het restant betreft projecten ten laste van reguliere (nieuwe) bekostiging vanuit het Ministerie van OCW. Deze nieuwe projecten betreffen hoofdzakelijk het stimuleren van bewegingsonderwijs en de inzet van conciërges door gebruikmaking van de regels vanuit de Participatiewet. Rentebaten De liquide middelen, die nodig zijn op de lange termijn, zijn in hun geheel belegd bij de Rabobank op een drietal spaarrekeningen met elk specifieke voorwaarden. De rentebaten in de komende jaren zijn gebaseerd op een gemiddeld verwacht rentepercentage van 2%. De spaargelden staan grotendeels vast voor een bepaalde periode maar zijn, indien nodig, te allen tijde opvraagbaar. Door de begrote kwaliteitsinvesteringen vanuit de algemene reserve zal er jaarlijks ingeteerd worden op de spaargelden. Om deze reden nemen ook de rentebaten de komende jaren af. Resultaten De resultaten in de meerjarenbegroting zijn voor alle jaren negatief. Dat wordt veroorzaakt door kosten naar aanleiding van de kwaliteitsinvesteringen. Dit zijn doelbewuste extra bestedingen, waarvan de kosten ten laste worden gebracht van het eigen vermogen (de algemene reserve) van Stichting Wolderwijs. De kwaliteitsinvesteringen worden nader toegelicht in onderdeel 1.4 Kwaliteitsinvesteringen meerjarenbegroting 2016 t/m

19 De reguliere meerjarenbegroting is sluitend, zoals hieronder samengevat is weergegeven: Begroting Begroting Begroting Begroting Resultaat inclusief kwaliteitsinvesteringen Waarvan kwaliteitsinvesteringen Regulier resultaat (exclusief kwaliteitsinvesteringen) Het resultaat, het eigen vermogen en de meest relevante kengetallen zijn de komende jaren als volgt: Realisatie Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Resultaat Eigen vermogen per Solvabiliteit 67% 65% 61% 58% 56% 54% Weerstandsvermogen 33% 29% 23% 19% 17% 15% Kapitalisatiefactor 66% 64% 60% 56% 54% 53% Grafische weergave kengetallen 80% 70% 60% 50% 40% 30% Solvabiliteit Weerstandsvermogen Kapitalisatiefactor Bovengrens kapitalisatiefactor 20% 10% 0% Bij solvabiliteit gaat het erom in hoeverre Stichting Wolderwijs op de lange termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Dit blijkt uit de verhouding tussen het eigen vermogen en het totaal vermogen. Een minimale solvabiliteit van 25% is wenselijk. Het weerstandsvermogen geeft een indicatie in hoeverre Stichting Wolderwijs zich een tekort kan permitteren in relatie tot de opgebouwde reserves. De landelijke normen geven aan dat het weerstandsvermogen tussen de 10% en 40% moet zijn. De werkelijke norm verschilt per schoolbestuur en is afhankelijk van het risicoprofiel van de organisatie. Bij Stichting Wolderwijs wordt 15% als ondergrens aangemerkt. De kapitalisatiefactor is bedoeld om te signaleren of onderwijsinstellingen een deel van hun kapitaal niet of inefficiënt benutten voor de vervulling van hun taken. Voor de berekening van de kapitalisatiefactor wordt het totaal vermogen gedeeld door de totale baten. De signalerings(boven)grens voor Stichting Wolderwijs is 60%. Om een juist oordeel te geven over de toekomstige hoogte van de kapitalisatiefactor is het noodzakelijk het meerjarenperspectief in ogenschouw te nemen. Het is de verwachting dat het totale vermogen de komende jaren zal gaan dalen, hoofdzakelijk door de geplande kwaliteitsinvesteringen ten laste van het eigen vermogen. 18

20 1.4 Kwaliteitsinvesteringen meerjarenbegroting 2016 t/m 2019 De kwaliteitsinvesteringen van Stichting Wolderwijs zijn extra (tijdelijke) bestedingen, waarvan de kosten ten laste worden gebracht van de reguliere begroting óf het eigen vermogen. Met ingang van 2016 wordt daarnaast structureel extra personeel ingezet vanuit extra ontvangen bekostiging naar aanleiding van de onderwijsakkoorden in de afgelopen jaren. Dit betreft een structurele kwaliteitsinvestering binnen de reguliere begroting. Het gaat om extra inzet van vakleerkrachten bewegingsonderwijs en conciërges voor een bedrag van ongeveer per jaar. Kwaliteitsinvesteringen binnen de reguliere begroting De kosten van deze kwaliteitsinvesteringen worden ten laste gebracht van de reguliere begroting. Tegenover deze kosten staan baten. In de meerjarenbegroting 2016 t/m 2019 is de bekostiging prestatiebox verwerkt met als doel de bevordering van opbrengstgericht werken, professionalisering van directie en leraren én cultuureducatie. Het betreft een nietgeoormerkte subsidie waarvan de looptijd afhangt van de plannen van het Ministerie van OCW. Hieronder zijn de jaarlijkse ontvangsten en uitgaven met betrekking tot de prestatiebox schematisch weergegeven: Begroting Begroting Begroting Begroting Ontvangsten prestatiebox Scholing regulier Scholing onderwijskundig Begeleiding en coaching Culturele vorming Projecten Totaal kosten (direct te beïnvloeden) Restant t.b.v. formatie (niet direct te beïnvloeden; LB-functies) Kwaliteitsinvesteringen ten laste van het eigen vermogen De kosten van deze kwaliteitsinvesteringen worden ten laste gebracht van het eigen vermogen/de algemene reserve. De kwaliteitsinvesteringen voor de komende jaren hebben een tijdelijk karakter en maken geen deel uit van de reguliere begroting. De reguliere meerjarenbegroting is sluitend. Slechts deze kwaliteitsinvesteringen zorgen ervoor dat de totale begrotingsresultaten jaarlijks negatief zijn, en daarmee ten laste worden gebracht van het eigen vermogen. Begroting Begroting Begroting Begroting Resultaat inclusief kwaliteitsinvesteringen Kwaliteitsinvesteringen Flankerend beleid Plusklassen Participatiebudget scholen Onderwijs Innovatie en groei Totaal kwaliteitsinvesteringen Regulier resultaat (exclusief kwaliteitsinvesteringen) * Dit betreft een nagekomen afrekening die eenmalig ten laste komt van de algemene reserve, waar de algemene reserve vorig jaar voor hetzelfde bedrag is toegenomen. 19

21 Hierna volgt een gedetailleerde toelichting op de individuele kwaliteitsinvesteringen. Flankerend beleid Bij een teruglopend leerlingaantal en het hanteren van een afvloeiingsregeling op basis van dienstjaren is het gevolg dat bij gedwongen ontslagen jonge medewerkers met het minste aantal dienstjaren het eerst afvloeien uit de organisatie. Om deze ontwikkeling tegen te gaan is het flankerend beleid vastgesteld voor de periode 2011 tot en met Met het flankerend beleid worden middelen ingezet om gedwongen ontslagen zoveel mogelijk te voorkomen en jonge personeelsleden te behouden voor het onderwijs. Door het flankerend beleid wordt onder andere (gedeeltelijk) ontslag, onbetaald verlof en flexibele pensionering gestimuleerd. Tijdsduur: 2011 tot en met 2017 Plusklassen Stichting Wolderwijs heeft twee plusklassen van elk één dag per week. Daarnaast wordt er binnen de zeven onderwijsteams, door de hoogbegaafdheidsspecialisten, gewerkt aan de aanpassing van het reguliere lesprogramma zodat dit aansluit bij de behoeftes van hoog- en meerbegaafde leerlingen. Tijdsduur: 1 januari 2013 tot en met 31 juli Participatiebudget scholen Op de scholen is er behoefte om enkele (administratieve) basiswerkzaamheden uit te besteden, waarbij gebruik wordt gemaakt van burgerparticipatie vanuit de verschillende dorpen binnen de gemeente De Wolden. Elke school heeft een budget beschikbaar voor de inzet van mensen uit de eigen omgeving. De schooldirecteuren worden hiermee deels ontlast van basiswerkzaamheden zodat er meer tijd beschikbaar is voor onderwijskundige zaken. Tijdsduur: 1 januari 2013 tot en met 31 december Onderwijs De afgelopen jaren is de kwaliteit van het onderwijs op de scholen van Stichting Wolderwijs verbeterd. Sinds 2013 zijn er geen zwakke scholen meer en zijn alle scholen opgenomen in het basisarrangement van de Onderwijsinspectie. De ambitie van Stichting Wolderwijs is dat alle scholen een ruim voldoende oordeel krijgen van de Onderwijsinspectie. Om dit te realiseren moet de kwaliteit van het onderwijs op de scholen verder worden verbeterd. Naast onderwijskundige bij- en nascholing van medewerkers, bekostigd vanuit de prestatieboxgelden, wordt er vanuit de algemene reserve onderwijskundige ondersteuning ingezet in de vorm van een beleidsmedewerker onderwijs en kwaliteit. Het gaat om ondersteuning voor de totale organisatie, gericht op de verbetering van het onderwijskwaliteitsniveau. Tijdsduur: 1 april 2014 tot en met 31 juli Innovatie en groei Met ingang van schooljaar 2015/2016 is het strategisch beleidsplan vastgesteld. In dit plan zijn alle doelen van Stichting Wolderwijs voor de komende jaren vastgelegd. Een aantal van deze doelen vereist nieuw te ontwikkelen beleid. Dit beleid wordt de komende periode ontwikkeld en omgezet in plannen. Een deel van deze plannen wordt gedekt van de algemene reserve omdat het gaat om extra (kwaliteits)investeringen die geen onderdeel uitmaken van de reguliere begroting. In de komende paar jaren wordt het bovenschools ICT-plan verder uitgewerkt, wordt het bestuurs- en toezichtsmodel geactualiseerd en wordt de IKC-ontwikkeling op de scholen verder vorm gegeven. Jaarlijks is er een halve fte aan formatieruimte beschikbaar voor mogelijke knelpunten zoals een benodigde extra instroomgroep of het ontstaan van te grote klassen. 20