Meerjarenbegroting Stichting Openbaar Basisonderwijs Alblasserdam 2013 t/m 2017

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "Meerjarenbegroting Stichting Openbaar Basisonderwijs Alblasserdam 2013 t/m 2017"

Leona Driessen
6 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 Meerjarenbegroting Stichting Openbaar Basisonderwijs Alblasserdam 2013 t/m 2017 Opgesteld door: Dyade Dienstverlening Onderwijs Datum:

2 Inhoudsopgave 1 Aanleiding Opdracht en uitgangspunten Meerjarenbegroting Verloop weerstandsvermogen... 7 Bijlage 1 Deelbegrotingen... 8 Bijlage 2 Investeringsbegroting

3 1 Aanleiding De Stichting Openbaar Onderwijs Alblasserdam verzorgt openbaar onderwijs in gemeente Alblasserdam. Onder de stichting ressorteren twee basisscholen: Het Palet en t Nokkenwiel. De stichting wil inzicht hebben in de ontwikkelingen van baten en lasten voor de periode tot Daarnaast heeft ook de gemeenteraad van Alblasserdam om deze meerjarenbegroting gevraagd. De stichting neemt de resultaten van deze meerjarenbegroting mee bij het bepalen van de (toekomstige) beleidskeuzes en de uitwerkingen daarvan op de meerjarenbegrotingen en balanspositie. 3

2 Opdracht en uitgangspunten De stichting wil een meerjarenbegroting hebben van de totale organisatie. De meerjarenbegroting is opgebouwd uit deelbegrotingen per school en een deelbegroting bestuur.

4 2 Opdracht en uitgangspunten De stichting wil een meerjarenbegroting hebben van de totale organisatie. De meerjarenbegroting is opgebouwd uit deelbegrotingen per school en een deelbegroting bestuur. De input voor deze meerjarenbegroting is het meerjaren-formatiebeleid, de gerealiseerde exploitatie 2012, de gerealiseerde exploitatie t/m april 2013 en het vigerende beleid op de diverse deelterreinen. De baten in het meerjaren formatiebeleid en daarmee de meerjarenbegroting zijn gebaseerd op de volgende leerling-prognoses: De loonkosten berekend in het bestuursformatieplan zijn in de deelbegroting toegerekend naar de scholen op basis van het percentage in de totale loonkosten 2013/ BR Palet % 11HR Nokkenwiel % Totaal % De personele lasten zijn in bestuursformatieplan berekend op schooljaarbasis. Voor de meerjarenbegroting zijn deze omgerekend naar kalenderjaar door ze te vermenigvuldigen met 7/12 en 5/12. De doorwerking van het bestuursformatieplan naar de meerjarenbegroting (incl. de materiële begroting) hebben het inzicht gegeven dat er door een tekort in de jaren 2016 en 2017 een medewerker met ingang van 1 augustus 2015 in de RDDF geplaatst moet worden. Deze RDDFplaatsing gaat gepaard met een besparing met een GPL van Deze besparing is in de meerjaren begroting verder in dit document meegenomen. Overige uitgangspunten De afschrijvingslasten voor de komende jaren is gebaseerd op de reeds aanwezige activa, vermeerderd met de activa in de investeringsbegroting. Het houten gebouw (semi-permanent) aan het Boerenpad wordt deels beschikbaar gesteld aan WASKO die daar een vergoeding voor medegebruik voor betaald. Met ingang van 2014 zal WASKO minder lokalen gebruiken en derhalve ook minder bijdragen in de kosten (bijdrage en ). Door daling van het leerlingaantal bij t Nokkenwiel is de verwachting dat het houten gebouw met ingang van 1 augustus 2015 niet meer nodig is. In deze meerjaren begroting is aangenomen dat dit gebouw wordt afgestoten. Deze afstoting gaat gepaard met een kostenbesparing van ca en een batendaling van Het stenen gebouw aan het Boerenpad wordt de komende jaren gefaseerd duurzaam aangepast door het plaatsen van dubbel glas en het isoleren van het dak. Door deze maatregelen wordt verwacht dat er in 2017 een besparing op de energiekosten zal plaatsvinden van ca Door de groei van het Palet met één kleuterklas worden de huisvestingslasten per jaar hoger inzake de vergoeding in medegebruik van een extra lokaal. Vanaf 2016 worden door Woonkracht10 de werkelijke kosten in het kader van medegebruik van het Maasplein en de van Eesterensingel doorbelast aan de scholen. De verwachting is dat de kosten voor het Nokkenwiel gelijk blijven, maar dat de kosten voor het Palet hoger zullen zijn dan de vergoeding die ze nu betalen. 4

5 De dotatie aan de voorziening onderhoud is voor de gebouwen aan het Boerenpad en bedraagt jaarlijks een bedrag ad Momenteel wordt in samenspraak met de gemeente Alblasserdam bezien om het (enigszins verouderde) stenen gebouw te verduurzamen. De uitkomsten daarvan zullen deels bepalend zijn voor de jaarlijkse kosten en de dotatie aan de voorziening onderhoud. Het geldende meerjaren onderhoudsplan zal derhalve hierna aanpassing behoeven. Dit wordt gecombineerd met de doordecentralisatie van de onderwijshuisvesting. De kosten voor leermiddelen en de overige instellingslasten zijn op basis van de prognose 2013 opgenomen voor de jaren 2014 t/m In de meerjarenbegroting zijn de effecten van de doordecentralisatie huisvesting, die met ingang van 1 januari 2015 effectief wordt, nog niet meegenomen. Dit omdat de maatregel nog niet kwantificeerbaar is. Wensen De wens is geuit een ondersteunende (administrateur) medewerker aan te trekken. De kosten voor deze medewerker zijn nog niet meegenomen in deze meerjaren begroting. Deze wens zal worden bezien in relatie tot de financiële positie van de stichting. 5

6 3 Meerjarenbegroting In dit hoofdstuk vindt u de meerjarenbegroting opgesteld op basis van de in hoofdstuk 2 benoemde uitgangspunten. Voor een verdere verdieping van de formatie, verwijs ik u naar het bestuursformatieplan d.d. 19 juni Voor de deelbegrotingen verwijs ik u naar de bijlagen. TOTAAL Begroting Realisatie Prognose Begroting Begroting Begroting Begroting Baten 2013 t/m t/m Bijdragen OCenW Bijdragen Gemeente Detachering personeel Huurvergoeding Overige Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Leermiddelen Overige instellingslasten Financiële exploitatie Resultaat

7 4 Verloop weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft aan het vermogen om niet-voorziene tot de reguliere bedrijfsvoering behorende risico s op te vangen. Definitie: Het eigen vermogen minus de materiële vaste activa, uitgedrukt in een percentage van de rijksbijdrage OCW Aan de hand van de opgestelde meerjarenbegroting ziet het verloop van het weerstandsvermogen er als volgt uit: Materiële vaste activa Eigen vermogen OCW Weerstandsvermogen 11% 11% 12% 12% 12% De signaleringsgrenzen van het weerstandsvermogen zijn 10% (ondergrens) en 40% (bovengrens). Kijkend naar het verloop van het weerstandsvermogen van stichting Openbaar Primair Onderwijs Alblasserdam, kan geconcludeerd worden dat deze aan de krappe kant is, gezien het feit deze met zijn 11%-12% net boven de ondergrens ligt. 7

8 Bijlage 1 Deelbegrotingen PALET Begroting Realisatie Prognose Begroting Begroting Begroting Begroting Baten 2013 t/m t/m Bijdragen OCenW Bijdragen Gemeente Detachering personeel Huurvergoeding Overige Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Leermiddelen Overige instellingslasten Financiële exploitatie Resultaat

9 NOKKENWIEL Begroting Realisatie Prognose Begroting Begroting Begroting Begroting Baten 2013 t/m t/m Bijdragen OCenW Bijdragen Gemeente Detachering personeel Huurvergoeding Overige Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Leermiddelen Overige instellingslasten Financiële exploitatie Resultaat

10 BESTUUR Begroting Realisatie Prognose Begroting Begroting Begroting Begroting Baten 2013 t/m t/m Bijdragen OCenW Bijdragen Gemeente Detachering personeel Huurvergoeding Overige Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Leermiddelen Overige instellingslasten Financiële exploitatie Resultaat

11 Bijlage 2 Investeringsbegroting Investeringsplan Totaal Nokkenwiel Palet omschrijving bedrag per eenheid aantal eenheden Totaal investeringsbedrag OLP Technisch lezen / VLL Taal Schrijven Rekenen Geschiedenis Ontwikkelingsmat. OB Hoogbegaafdheid Soc em Ontw Engels Natuur en Techniek Licenties plannex plusll Ontwikkelen nieuw rapport vervangen toetsinstrumenten woordenschattoets kleuters Enquettes ll/ouders/mw Kieskast plusgroep vervanging toetsinstrumenten kl

12 Investeringsplan Totaal Nokkenwiel Palet omschrijving bedrag per eenheid aantal eenheden Totaal investeringsbedrag Apparatuur (incl. ICT) werkstations werkstations werkstations werkstations werkstations hardware overig hardware overig smartboards smartboards smartboards Software keukenapparatuur server server tochscreens kleuters

13 Investeringsplan Totaal Nokkenwiel Palet omschrijving bedrag per eenheid aantal eenheden Totaal investeringsbedrag Inventaris (en meubilair) inventaris lokaal speellokaal administratie stoelen hal Totaal nieuwe investeringen Afschrijvingstermijnen maanden jaar OLP 96 8 Machines (incl ict) 48 4 Kantoormeubilair Schoolmeubilair

Vergelijkbare documenten

Meerjarenbegroting Stichting Openbaar Basisonderwijs Alblasserdam 2014 t/m 2017

Meerjarenbegroting Stichting Openbaar Basisonderwijs Alblasserdam 2014 t/m 2017 Opgesteld door: Dyade Dienstverlening Onderwijs Datum: 05-12-2013 Inhoudsopgave 1 Aanleiding... 3 2 Opdracht en uitgangspunten...