Begroting Het Baken Almere Begroting Pagina 1 van 5

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "Begroting Het Baken Almere Begroting Pagina 1 van 5"

Guido van den Berg
7 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 Pagina 1 van 5

2 De begroting 2014 sluit met een voordelig saldo van In de begroting 2014 is een taakstelling van circa 1,2 miljoen opgenomen waarvan een bedrag van circa 0,9 miljoen concreet ingevuld is in de begroting De belangrijkste bekostigingsfactor voor het voorgezet onderwijs is het aantal schoolgaande leerlingen op 1 oktober voorafgaande aan het bekostigingsjaar. Het Baken heeft op 1 oktober bekostigde leerlingen. Dit zijn 149 leerlingen minder dan op 1 oktober Per leerling ontving Het Baken in 2013 een gemiddeld bedrag van aan rijksvergoeding. In de begroting 2014 is uitgegaan van een gemiddeld bedrag per bekostigde leerling van Dit is een stijging van circa 2%. In de begroting 2014 is per saldo de rijksvergoeding lager dan in In de meerjaren leerlingenprognose gaat Het Baken er van uit dat de daling van het aantal leerlingen in het schooljaar 2013/2014 tijdelijk is en dat het aantal leerlingen in het schooljaar 2014/2015 weer zal stijgen. In onderstaand figuur is op basis van de begroting 2014 de verdeling van de belangrijkste bronnen van inkomsten van Het Baken opgenomen. Pagina 2 van 5

3 De belangrijkste kosten van Het Baken zijn de personeelskosten. Tot en met 2013 zijn de personeelskosten circa 80% van de rijksvergoeding. Dit is overeenkomstig het landelijke gemiddelde. In 2013 zijn maatregelen genomen om het aantal Fte s in dienst bij Het Baken te verminderen. In de begroting 2014 is uitgegaan van de formatie van het schooljaar 2013/2014. De formatie in het schooljaar 2013/2014 is 186,5 Fte s. Dit is 5,1 Fte s minder dan in schooljaar 2012/2013 (periode januari tot en met juli 2013). Deze lagere formatie levert op jaarbasis een structurele besparing van de netto salariskosten op van circa In de begroting 2014 is uitgegaan van een gemiddeld bedrag aan netto salariskosten van per Fte. In de raming 2014 is de verlaging van de pensioenpremie van het ABP voor de werkgever verwerkt. Deze verlaging heeft een positief effect (lagere werkgeverslasten) op de totale netto salariskosten. Het totale bedrag aan netto salariskosten in de begroting 2014 komt hiermee uit op een bedrag van 12,6 miljoen. Dit is een bedrag van 1,1 miljoen per maand. In de begroting 2014 komt het aandeel van de totale personeelskosten als percentage van de rijksvergoeding uit op 82,5%. Dit is een stijging ten opzichte van 2013 met circa drie procentpunten. Deze verhoging is tijdelijk omdat er in het schooljaar 2013/2014 naar verwachting incidenteel sprake is van een lagere rijksvergoeding van circa 1,1 miljoen door het lagere aantal leerlingen op 1 oktober In de meerjarenbegroting van Het Baken is het uitganspunt dat het aandeel loonkosten als percentage van de rijksvergoeding niet hoger mag zijn dan 80%. In onderstaand figuur is op basis van de begroting 2014 de verdeling van de belangrijkste kosten van inkomsten van Het Baken opgenomen. Pagina 3 van 5

4 Invulling taakstelling In de begroting 2014 is een taakstelling van circa 1,2 miljoen opgenomen waarvan een bedrag van circa 0,9 miljoen ingevuld is in de begroting Er van uitgaande dat het kalenderjaar 2014 een tussenjaar jaar is en dat er derhalve incidenteel sprake is van een lagere rijksvergoeding van 1,1 miljoen bestaan de in begroting 2014 opgenomen en ingevulde taakstellingen uit structurele maatregelen en uit incidentele maatregelen. De structurele maatregelen hebben met name betrekking op de structurele doorverwerking van de verlaging van het aantal Fte s in het schooljaar 2013/2014 met 5,1 Fte s en de verlaging van de pensioenpremie van het ABP voor de werkgever in De incidentele maatregelen 2014 bestaan uit het temporisering van de geplande investeringsuitgaven en onderhoudskosten voor 2014 en het doorschuiven van deze uitgaven naar 2015 en verder. Uitgangpunt voor 2014 is dat alleen de niet uitstelbare investeringen en onderhoud zullen worden uitgevoerd. In het najaar van 2013 is in het zogenaamde Najaarsakkoord door het Rijk toegezegd om eenmalig voor 2014 een bedrag van 217 miljoen extra beschikbaar te stellen voor het voorgezet onderwijs. Dit bedrag wordt naar verwachting in december 2013 aan de VO-scholen overgemaakt en maakt dus formeel deel uit van het rekeningresultaat Het rekeningresultaat 2013 wordt hier door positief beïnvloed omdat hier nog geen uitgaven in 2013 tegen over staan. Er zijn overigens geen specifieke bestedingsvoorwaarden aan deze extra middelen verbonden. Dit betekent derhalve dat er geen verplichting aanwezig is om in 2014 extra uitgaven te doen die specifiek moeten worden betaald uit deze extra middelen. Voor Het Baken betekent dit een eenmalig bate in 2013 van circa (bekostigingsinformatie d.d. 27 november 2013). Dit bedrag is medio december 2013 bijgeschreven op de bankrekening van Het Baken. Deze extra bijdrage in 2013 dekt volledig het bedrag van 25% van de taakstelling 2014 die nog verder moet worden ingevuld van circa 0,3 miljoen. Pagina 4 van 5

5 Baten Bedragen X Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen 200 Overige baten Totaal baten Lasten Personeelslasten Afschrijvingen 343 Huisvestigingslasten Overige lasten Total lasten Saldo baten en lasten -/- 219 Financiele baten en lasten 5 Totaal resultaat -/- 214 Dekking extra rijksvergoeding 2013 ('Herfstakkoord ) 254 Resultaat inclusief dekking uit extra middelen Herfstakkoord 40 Pagina 5 van 5

Vergelijkbare documenten

Toelichting begroting 2014

Toelichting begroting 2014 1. TOELICHTING 1.1 Algemeen Bij het opstellen van de begroting heeft Hefpunt zichzelf het doel gesteld om de bijdrage van de waterschappen voor 2014 op het niveau te houden zoals