Datum Agendapunt Documentnummer. 20 september 2016 R10S005/z

Transcriptie

1 Datum Agendapunt Documentnummer R10S005/z Onderwerp Programmabegroting Raadsvoorstel Zeewolde Beoogd effect Realisatie van vastgestelde programma s en taken op basis van een sluitend financieel meerjarenperspectief. Beslispunten 1. De Programmabegroting vaststellen inclusief het in dit voorstel opgenomen dekkingsplan. 2. Het voornemen uitspreken het vanaf 2020 nog te verwachten tekort te dekken door: a. De subsidiëring van het muziekonderwijs te beperken tot algemene muzikale vorming; b. Harmonisatie van de kinderopvang (0-4jarigen) peuteropvang en peuterspeelzalen waardoor de bekostiging hiervan maximaal onder het bereik van de door de belastingdienst te betalen kinderopvangtoeslag komt te vallen. Inleiding Als gevolg van met name de wijzigingen in de BBV hebben wij u bij de behandeling van de Voorjaarsnota, in juni dit jaar, in kennis gesteld van een sterk verslechterd financieel meerjarenperspectief. Belangrijkste oorzaken daarvan zijn: 1. Er mag vanaf dit jaar ten laste van de grondexploitaties geen rentevergoedingen meer worden betaald aan de algemene dienst als daarvoor niet daadwerkelijk externe financiering is aangetrokken. Dit veroorzaakt een nadeel van bijna 1,2 miljoen structureel op de gewone dienst; 2. Behoud van de kwaliteit van de openbare ruimte en voorzieningen vergt vanuit de gewone dienst een structureel een hogere bijdrage aan de daarvoor ingestelde reserves en voorzieningen. 3. Een aantal structurele uitgaven (schuldhulpverlening/promotie toerisme) wordt gedekt door onttrekking aan reserves. De gewijzigde BBV staat dat niet langer toe. 16Z

2 2/7 Mutaties die daarna hebben plaatsgevonden leveren voor de primitieve begroting nog wat (te verklaren) positieve verschillen op. Perspectief Alle bedragen * Ter vergelijk Saldo Voorjaarsnota Saldo begroting Daarnaast dient, zoals bekend een aantal zaken nog structureel in het meerjarenperspectief te worden opgenomen. Deze verhogen het tekort. Tekort verhogend Wijkbeheer Schuldhulp Promotie toerisme Saldo Toelichting Tekort verhogend Wijkbeheer Integraal wijkbeheer wordt al vele jaren bekostigd via een bestemmingsreserve. Deze bestemmingsreserve wordt periodiek aangevuld vanuit de algemene reserves. Het gaat hier om structurele uitgaven waarvoor (ook van door de toezichthouder) wordt aangegeven dat deze structurele lasten structureel van een dekking moeten worden voorzien. Om in alle wijken van Zeewolde conform het door uw raad vastgestelde beeldkwaliteitsplan eens in de 20 jaar (groot)onderhoud te kunnen plegen is een jaarlijkse reservering ten laste van de algemene dienst nodig van ,-. Wij stellen voor in de periode naar dit bedrag toe te groeien. Na 2020 zal dus nog gedurende drie jaar moeten worden toegevoegd. Het tot 2023 te voorziene tekort bedraagt dan nog eenmalig 5,0 miljoen. Wij stellen voor dit bedrag te reserveren ten laste van de niet meer noodzakelijke bestemmingsreserve NUON-aandelen ( 14 miljoen). Na de vaststelling door uw raad van de Rentenota in juni dit jaar kan deze vrijvallen omdat er geen bespaarde rente meer uit reserves berekend mag worden. Schuldhulpverlening Al enige jaren zijn de kosten daarvan hoger als begroot. Er is een tot en met 2018 toereikende bestemmingsreserve gevormd. De werkelijk en wettelijk te maken kosten dienen structureel onderdeel uit te maken van de algemene dienst. Promotie toerisme Bij de verhoging van de toeristenbelasting in de afgelopen jaren is afgesproken extra middelen in te zetten voor de promotie van recreatie en toerisme in Zeewolde. Daaraan is/wordt o.a. vorm gegeven via Puur Zeewolde. Dit dient structureel een plek te krijgen in de gemeentebegroting.

3 3/7 In het hierna volgende dekkingsplan worden de te verwachten baten van deze ambitie geraamd. Sluitend meerjarenperspectief Wij hebben u toegezegd bij de behandeling/vaststelling van de Programmabegroting met voorstellen te komen die leiden tot een structureel sluitend meerjarenperspectief. Het nu voorliggende voorstel voorziet daarin. Uitgangspunten voor de nu voorliggende keuzes zijn: 1. De door uw raad gestelde kaders. 2. Waar mogelijk en verantwoord wordt geanticipeerd op reëel te verwachten (economische) ontwikkelingen de komende jaren. 3. Aansluiting is gezocht bij de wijzigingen in de BBV. Naast nadelen zoals hierboven genoemd zijn daaruit ook (financieel technische) voordelen te halen die de samenleving niet raken. Dekkingsplan Algemene uitkering Personeel Grondbedrijf Executiewaarde vastgoed Activeren beheersplan Bijstellen ramingen Opbrengst toeristenbelasting Opbrengst sociaal domein pm pm pm pm Opbrengst Bouwleges Inflatie tarieven structureel Saldo Toelichting Dekkingsplan Algemene Uitkering (AU) Bij de herziening van de verdeelsleutels welke ten grondslag liggen aan de AU wordt voor Zeewolde een hogere jaarlijkse uitkering voorzien. Daarnaast is het praktijk de afgelopen jaren dat er bij de definitieve vaststelling van de AU over enig jaar een, soms forse, nabetaling plaatsvindt. Wij stellen voor hiermee in de begroting voor de komende jaren op voorhand rekening te houden. Personeelskosten grondbedrijf Nu aan de grondexploitaties geen rente over het Eigen vermogen meer mag worden toegerekend en over de (netto) resultaten vennootschapsbelasting moet worden betaald, is het opportuun om de grondexploitaties te belasten met de daadwerkelijk door de algemene dienst gemaakte kosten. Dat geldt ook voor de personele inzet. Nader onderzoek daarnaar is wenselijk. Met genoemd bedrag kan in elk geval rekening worden gehouden. Executiewaarde onroerend goed Op basis van de bestaande praktijk wordt gemeentelijk onroerend goed volledig afgeschreven. Beperking hiervan tot de executiewaarde levert op jaarbasis een vrijval van afschrijvingslasten op van ,- structureel.

4 4/7 Verdere uitwerking en verfijning zal nog plaatsvinden. (Gedeeltelijk) activeren van beheerskosten In het kader van de nieuwe BBV moeten onderdelen van de beheersplannen geactiveerd worden om vervolgens de kosten via jaarlijkse afschrijvingen te dekken. De stelpost vrijvallende afschrijvingslasten biedt daartoe de ruimte. Het bepalen van de precieze effecten daarvan vergt nader onderzoek en advies. Op voorhand is aan te nemen dat de jaarlijkse dotaties aan de verschillende bestemmingsreserves hierdoor met tenminste verlaagd kan worden. Bijstelling ramingen Op basis van de meest recente inzichten stellen wij voor de raming voor gladheidsbestrijding met en de raming voor het leerlingenvervoer met te verlagen. Voor gladheidsbestrijding geldt dat dit betekent dat gekozen wordt voor een lagere kwaliteit. Zachte(re) winters leiden tot onderbesteding. Indien de inzet in enig jaar toch meer middelen vergt zal dit incidenteel kunnen worden bij geraamd. De raming voor leerlingenvervoer kan aangepast worden aan de kosten zoals deze bij aanvang van het lopende schooljaar bekend zijn. Dit voordeel komt bovenop het structurele effect uit de Jaarstukken Opbrengst toeristenbelasting Steeds meer mensen brengen hun vakanties door in eigen land en Nederland is in trek bij de landen om ons heen, zo werd onlangs bekend. Er wordt door ons stevig ingezet op de toeristisch/recreatieve mogelijkheden van Zeewolde. Wij vinden het aannemelijk onze ambities te vertalen in een (naar oplopende) meeropbrengst in de toeristenbelasting die tenminste gelijk is aan de (financiële) inspanningen voor promotieactiviteiten. Opbrengst beleid Sociaal Domein In de nu voorliggende begrotingsperiode verwachten wij (financieel) positieve effecten van het door ons in gang gezette beleid. Er ontstaat steeds meer inzicht in de verschillende indicatoren en mogelijkheden om op efficiënte(re) wijze in de zorg en ondersteuningsbehoeften van onze inwoners te voorzien. Of dit nu al kan leiden tot besparingen is nog niet te zeggen. Gemeenten wacht nog verdere taakstellingen op de rijksvergoeding en niet uit te sluiten valt dat recente inzichten, waarbij sommige gemeenten soms veel geld overhouden en andere fors tekort komen, zullen leiden tot nieuwe verdeelmaatstaven. Wij zijn voornemens u hierover in de eerste helft van 2017 nader te informeren. Opbrengst bouwleges De opbrengst bouwleges zijn de afgelopen jaren fors gedaald en zijn daardoor niet meer kostendekkend. Op basis van de huidige (economische) ontwikkelingen (woningbouw en bedrijventerreinen) en de daaraan gekoppelde bouwactiviteiten is de verwachting dat deze de komende jaren zullen oplopen en zal de kostendekking verbeteren. Tariefsverhoging wordt op dit moment niet voorgesteld.

5 5/7 Inflatie tarieven Conform de door uw raad gestelde kaders worden de gemeentelijke lasten niet verhoogd; alleen gecorrigeerd voor inflatie. Wij stellen voor de, overigens beperkte, inflatie vanaf 2018 ook structureel te ramen. In navolgende tabel is samengevat wat het verwachte perspectief op basis van dit dekkingsplan naar verwachting zal gaan zijn. Ter vergelijk Saldo Voorjaarsnota Saldo Programmabegroting 2017 (incl. effecten juni raad) Tekort verhogend Septembercirculaire 2016 pm pm pm pm Subtotaal begrotingssaldo Dekkingsplan Totaal begrotingssaldo (-/- = voordeel) Sluitend meerjarenperspectief (2) Bij overname van het voorliggende dekkingsplan rest er alleen voor 2020 nog een aanzienlijk te verwachten negatief resultaat. Wij zijn van mening dat, mede in het kader van het financieel toezicht, het noodzakelijk is richting te geven aan de wijze waarop ook in dit tekort kan worden voorzien. Daarbij overwegen wij het volgende. Alle in het dekkingsplan opgenomen maatregelen zijn vooral financieel technisch van aard. Zij zullen niet, of slechts beperkt, gevoeld worden in de samenleving. Maatregelen die wel gevoeld worden in de samenleving zijn in de toekomst niet langer te vermijden. Een aantal daarvan hebben reeds vorm gekregen in het door uw raad in 2015 aangenomen en bij de Voorjaarsnota 2016 herbevestigde amendement. Er zijn voorstellen in voorbereiding gericht op verminderen van subsidies (door vereenvoudiging), te stoppen met logopedie, groenonderhoud te versoberen en gebruikers meer te laten betalen voor voorzieningen. Uitvoering hiervan moet leiden tot realisatie van deze reeds ingeboekte bezuiniging van ,-. Binnen door uw raad gestelde kaders en de via burgerparticipatie in 2015 gestelde prioriteiten zien wij twee mogelijkheden: a. De subsidiëring van het muziekonderwijs te beperken tot algemene muzikale vorming; b. Harmonisatie van de kinderopvang (0-4jarigen) peuteropvang en peuterspeelzalen waardoor de bekostiging hiervan maximaal onder het bereik van de door de belastingdienst te betalen kinderopvangtoeslag komt te vallen.

6 6/7 Beide mogelijkheden behoren tot de meest ondersteunde opties tijdens het in 2015 doorlopen (interactieve) proces waarbij aan de inwoners en het burgerpanel ombuigingsmogelijkheden zijn voorgelegd. Indien, en voor zover, uw raad hiermee kunt instemmen zullen beide opties in 2017 verder worden uitgewerkt en voor het eind van dat jaar ter definitieve besluitvorming worden voorgelegd. Vervolgens kan 2018 voor implementatie worden gebruikt waarna de ombuigingen vanaf 2019 effectief kunnen zijn. Burgemeester en Wethouders van Zeewolde, de secretaris, de burgemeester, R.C. van Nunspeet G.J. Gorter

7 Documentnummer R10S005/z De raad van de gemeente Zeewolde, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. ; gehoord de commissie Bestuur en Middelen d.d. 11 oktober 2016; Gelet op artikel 191 van de Gemeentewet Besluit Zeewolde 1. de Programmabegroting vast te stellen inclusief het in dit voorstel opgenomen dekkingsplan; 2. het voornemen uit te spreken het vanaf 2020 nog te verwachten tekort te dekken door: a. De subsidiëring van het muziekonderwijs te beperken tot algemene muzikale vorming; b. Harmonisatie van de kinderopvang (0-4jarigen) peuteropvang en peuterspeelzalen waardoor de bekostiging hiervan maximaal onder het bereik van de door de belastingdienst te betalen kinderopvangtoeslag komt te vallen. Aldus besloten door de raad van de gemeente Zeewolde in zijn openbare vergadering van 3 november de griffier, de voorzitter, L. van Heezik G.J. Gorter Raadsbesluit: Programmabegroting