14 september Begrotingswijziging 14 september 2017

Transcriptie

1 Raadsvoorstel Agendanummer: Datum raadsvergadering: 14 september 2017 Onderwerp: Begrotingswijziging 14 september 2017 Gevraagde Beslissing: Te besluiten om: 1. De wijzigingen van de budgetten te autoriseren. Aan de gemeenteraad van Krimpen aan den IJssel Krimpen aan den IJssel, 29 augustus 2017 Inleiding Iedere raadsvergadering wordt de raad geïnformeerd over de stand van de begroting. Maandelijks wordt van onderaf door de budgetbeheerders/-houders en de financieel adviseurs de uitputting van de budgetten beoordeeld. Waar nodig vinden verschuivingen plaats en/of worden via de portefeuillehouder voorstellen gedaan aan het college. De raad krijgt indien nodig voorstellen voorgelegd tot wijziging van de begroting op programmaniveau. In deze begrotingswijziging komen de volgende onderwerpen aan bod: Het verloop van het saldo van de begroting 2017 tot nu toe; Een overzicht inclusief toelichting van alle voorgestelde begrotingswijzigingen; Het verloop van de reserves; Ter afsluiting wordt er een tabel weergegeven met de baten en lasten per programma voor het begrotingsjaar Het verloop van het saldo van de begroting 2017 is als volgt: Verloop saldo Begroting 2017 Saldo primitieve begroting 88 Amendementen begrotingsbehandeling - 12 Begrotingswijziging 2 februari 75 Begrotingswijziging 9 maart 15 Begrotingswijziging 6 april - 9 Begrotingswijziging 18 mei verzelfstandigingen - 9 Begrotingswijziging 18 mei regulier 12 Begrotingswijziging 3 juli 238 Begrotingswijziging 14 september 5 Voorlopig saldo begroting

2 De begrotingswijziging wordt aangeboden tijdens de voorbereiding op de begroting Om die reden worden geen meerjarige effecten getoond. Deze worden verwerkt in de (meerjaren)begroting Wel is in de tabel aangegeven welke mutaties structureel zijn. Beoogd effect Prognose van het resultaat over 2017 en rechtmatigheid van lasten en baten. Financiële gevolgen In de volgende tabel staan de wijzigingen waarop de raad wordt gevraagd de begroting te wijzigen: Begrotingswijziging september Dekking Begroting 2017 I/S Saldo primitieve begroting 88 Vastgestelde wijzigingen 311 Saldo begroting 2017 voor de huidige wijziging 399 Aanpassingen BW september: Programma 2 Raadsvoorstellen MPG 2017, De Wilgen en Krimpenerwaardcollege Reserve BE I Kabels en leidingen - Klic-robot - 6 S Programma 3 Raadsvoorstellen MPG 2017, De Wilgen en Krimpenerwaardcollege Budegettair neutraal I Externe verzelfstandiging muziekschool - 2 I Frictiekosten externe verzelfstandiging Reserve muziekschool organisatieontwikkeling I Programma 7 Zwerfafval Budegettair neutraal S Ongediertebestrijding - 7 S Bijdrage TBK Vrije reserve I Externe verzelfstandiging muziekschool 2 I Algemene dekkingsmiddelen Dividend BNG 20 S Overhead Formatie publiekscentrum - 4 S Subsidie zonnepanelen raadhuis 7 S Garanties van oorsprong windenergie (windmolen Brienenoordbrug) - 6 S Reservemutaties Raadsvoorstellen MPG 2017, De Wilgen en Krimpenerwaardcollege 208 I Bijdrage TBK 203 I Frictiekosten externe verzelfstandiging muziekschool 150 I Totaal aanpassingen BW september 5 Saldo begroting 2017 na wijziging 404 2

3 Bij de vaststelling van de begroting 2017 in november 2016 was de structurele begrotingsruimte Gedurende 2017 heeft zich een positieve ontwikkeling voorgedaan, waardoor het structurele resultaat voor deze begrotingswijziging was. Door deze wijziging wordt de structurele begrotingsruimte positief beïnvloed. Het structurele resultaat komt hiermee uit op Mutatie Stand Structureel begrotingssaldo Toelichtingen Hieronder volgt een toelichting per wijziging die wordt voorgelegd aan de raad. Wijzigingen programma 2 Woon- en leefomgeving Raadsvoorstellen MPG 2017, De Wilgen en Krimpenerwaardcollege De verwerkingen van het MPG 2017 en de raadsvoorstellen van de Wilgen en het Krimpenerwaardcollege hebben geen effect op het saldo van de begroting. Er zijn wel effecten op de lasten, baten en de reservemutaties, waardoor de verwerking nu via de begrotingswijziging wordt voorgelegd. De accountant heeft bij de controle van de jaarrekening 2016 opgemerkt dat op basis van het MPG een verliesvoorziening moet worden gevormd voor het project Prinsessenpark ( ). Via deze begrotingswijziging wordt hier gevolg aan gegeven, ten laste van de algemene reserve bouwgrondexploitatie. Wijzigingen programma 3 Samenleven Externe verzelfstandiging muziekschool Als gevolg van de externe verzelfstandiging van de muziekschool per 1 september 2017 worden de budgetten zodanig aangepast, dat vanaf genoemde datum tot het einde van het jaar sprake is van een projectsubsidie aan de nieuwe stichting en zijn ook de gemeentelijke budgetten hierop aangepast. Per saldo leveren die geen voor- of nadeel op binnen de totale gemeentelijke begroting. Daarnaast zijn in deze wijziging de mogelijke frictiekosten als gevolg van genoemde verzelfstandiging opgenomen. Deze kosten zijn reeds in de RIB van 17 november 2016 toegelicht. Nu de verzelfstandiging per 1 september wordt geëffectueerd vindt de verwerking van alle benodigde budgetwijzigingen tegelijkertijd plaats. De frictiekosten betreffen enerzijds een bedrag van voor algemene kosten, die nodig zijn om een nieuwe stichting op te starten. Tevens wordt rekening gehouden met eenmalige kosten als gevolg van afkoop van pensioenen en andere personeel-gerelateerde kosten. Vooralsnog wordt rekening gehouden met De dekking van deze frictiekosten vindt plaats vanuit de reserve organisatieontwikkeling. Voor het overige wordt verwezen naar het raadsvoorstel en de raadsinformatiebrief rondom de externe verzelfstandiging. 3

4 Wijzigingen programma 7 Dienstverlening Zwerfafval (lasten en baten) Zwerfafvalvergoeding betreft een vergoeding die uitsluitend wordt gebruikt voor extra aanpak van zwerfafval in de openbare ruimte. Het gaat om een structureel bedrag van De hoofdgedachte is dat door de extra aanpak minder zwerfafval ontstaat en de omgeving efficiënter schoon blijft. Jaarlijks wordt er een plan van aanpak ingediend en op basis daarvan keert Nedvang de vergoeding uit. Hiermee kunnen bijvoorbeeld blipverts worden gefinancierd. Daarnaast wordt de vergoeding gebruikt voor ondersteuning door MHW, bij het vaststellen van de visie op het vlak van zwerfafval/prullenbakken. Op basis van de vergoeding zal een plan van aanpak voor de Landelijke Opschoondag worden opgesteld onder begeleiding van een adviesbureau. Op de agenda staat ook nog het project afvalscheiding in de openbare ruimte een project dat zal worden opgestart, zodra het beleid op het vlak van zwerfafval/prullenbakken is vastgesteld. Wijzigingen Algemene dekkingsmiddelen Dividend BNG De ontvangst van het dividend van de BNG over 2016 is hoger dan begroot. Dit komt doordat de BNG een hoger netto resultaat heeft gerealiseerd in De raming van het dividend wordt structureel met dit bedrag verhoogd. Wijzigingen die betrekking hebben op meerdere programma s Bijdrage TBK (programma 7 en reservemutaties) In de raadsinformatiebrief van 17 augustus is de raad geïnformeerd over de voortgang van de reorganisatie van het TBK. Voor de mobiliteitsregeling heeft het TBK incidenteel extra middelen nodig voor een bedrag van De betreffende begrotingswijziging is door het Algemeen Bestuur vastgesteld en aan de deelnemende gemeenten wordt 50% ( ) in rekening gebracht. Dit bedrag kan worden gedekt uit de Vrije Reserve. Verloop reserves De stand van de reserves is eind 2017 naar verwachting als volgt: Verloop reserves mutaties Algemene reserves Algemene Dienst Bouwgrondexploitatie Vrije reserve Bestemmingsreserves BTW-compensatiefonds Organisatieontwikkeling Maatschapp vastgoed (incl. onderwhuisv) Raadhuis Sociaal Domein Hoofdinfrastructuur / afschrijvingen MN Afschrijvingen Maatschappelijk nut Egalisatiereserves Reiniging Riolering Omgevingsvergunningen Totaal

5 Overzicht van baten en lasten per programma Het verloop van de begrotingsuitkomsten voor het jaar 2017 ziet er als volgt uit: Begroting 2017 Lasten /Baten Primitieve begroting Vastgestelde wijzigingen Huidige wijziging Begroting na wijziging Programma 1 Bestuur Lasten Baten Saldo Programma 2 Woon- en leefomgeving Lasten Baten Saldo Programma 3 Samenleven Lasten Baten Saldo Programma 4 Preventie Lasten Baten Saldo Programma 5 Basishulp Lasten Baten Saldo Programma 6 Individuele hulp Lasten Baten Saldo Programma 7 Dienstverlening Lasten Baten Saldo Overhead Lasten Baten Saldo Algemene Dekkingsmiddelen Lasten Baten Saldo Reserve mutaties Lasten Baten Saldo Totaal Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Krimpen aan den IJssel, Mr. A. Boele secretaris M.W. Vroom burgemeester 5

6 Ontwerp-besluit De raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 29 augustus 2017; besluit: 1. De wijzigingen van de budgetten te autoriseren. Aldus besloten door de raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel in zijn openbare vergadering van 14 september De griffier, De voorzitter, 6