raadsvoorstel Aan de raad,

Transcriptie

1 raadsvoorstel Agendapunt 2016, nr Te behandelen door wethouder Te Gronde onderwerp Aan de raad, Inleiding Gedurende een begrotingsjaar doen zich situaties voor die niet zijn/niet konden worden voorzien en vertaald in de meerjarenbegroting. In de financiële prognoses (3 per begrotingsjaar) worden deze situaties beschreven en financieel vertaald. Tevens wordt in de prognose gerapporteerd over de (financiële) voortgang van de uitvoering van de begroting. Het effect op de meerjarenbegroting wordt inzichtelijk gemaakt en ter vaststelling aan de raad voorgelegd. In deze tweede financiële prognose met als peildatum 1 juli 2016 wordt voorgesteld de begroting met (positief) bij te stellen en deze bijstelling toe te voegen aan de algemene reserve. Het begroot nadelig saldo (na bestemming) bedraagt dan negatief (was negatief). In de financiële prognose wordt deze bijstelling nader toegelicht. Voorstel 1. De tweede financiële prognose met als peildatum 1 juli 2016 vast te stellen. 2. De bijstelling van de begroting ter hoogte van (voordelig) toe te voegen aan de algemene reserve. Relatie met (huidig) beleid De tweede financiële prognose 2016 is gebaseerd op het bestaande beleid en nieuwe ontwikkelingen, waar nu voorzienbaar. Beoogd(e) effect(en) In deze prognose wordt de raad tijdig geïnformeerd over (financiële effecten van) ontwikkelingen en de (financiële) voortgang van de uitvoering van de begroting.

2 2/5 Argumenten Ad 1. Vaststellen van de tweede financiële prognose 2015 De voordelige bijstellingen van worden met name verklaard door: Programma Omschrijving Bedrag Structureel 13 Algemene Uitkering V 13 Bespaarde rente V Niet nader verklaard Subtotaal structureel N V Incidenteel 1 Toevoeging voorziening APPA N 4 Grondexploitatie V 5 Verpakkingsconvenant plastic V 13 Belastingopbrengst OZB N 13 Toeristenbelasting N 13 Vitens dividend V 13 Rova dividend V 13 Bespaarde rente N 14 Voorziening voormalig personeel N Niet nader verklaard Subtotaal incidenteel Totaal N N V Structureel Programma 13 Algemene uitkering (V) Op basis van de mei circulaire 2016 is de algemene uitkering bijgesteld. Winterswijk krijgt in meer aan uitkering. De verhoging komt door aanpassing van diverse maatstaven en daarnaast zijn enkele decentralisatie uitkeringen toegevoegd. Na de peildatum van deze financiële prognose is bekend geworden dat de algemene uitkering voor 2016 nog hoger wordt (oplopend naar ruim in 2020). Dit verwerken we voor 2016 in de 3 e financiële prognose. Voor de jaren is dit verwerkt in de programmabegroting. Bespaarde rente (V) Rente grondexploitatie (V) Naar aanleiding van de wijzigingen in het BBV (Besluit, Begroting en Verantwoording) zijn de structurele rentelasten op het onderhanden werk van de grondexploitatie naar beneden bijgesteld. Rente langlopende leningen (V) In 2015 zijn geen nieuwe langlopende leningen afgesloten. De te betalen rente in 2016 is door de lagere leningenportefeuille minder. De leningenportefeuille is lager dan we hadden ingeschat aangezien diverse activiteiten en investeringen later worden uitgevoerd dan gepland.

3 3/5 Incidenteel Programma 1 Toevoeging voorziening APPA (Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers) (N) De voorziening is geactualiseerd. De hoogte van de voorziening wordt berekend aan de hand van de rekenrente en het toepassing van de wettelijke sterftetafel. Programma 4 Grondexploitatie (V) Het voordelige saldo ad wordt verklaard door het positief geraamde projectresultaat van de herontwikkeling van het Grondexploitatiecomplex Prins Hendrikstraat. In het voorjaar 2016 is met een projectontwikkelaar en een zorgondernemer een overeenkomst gesloten om te komen tot ontwikkeling van het complex Prins Hendrik (voormalige Ambachtsschool Prins Hendrikstraat 12). Conform het Raadsbesluit van 30 juni 2016 is een krediet van beschikbaar gesteld voor sloop, asbestsanering en herinrichting van de openbare ruimte. De verkoopopbrengst is meer dan genoeg om de uitgaven te dekken. Programma 5 Verpakkingsconvenant verpakkingen (V) Het voordelige saldo ad binnen het cluster huishoudelijk afval wordt verklaard door het (in 2016 ingevoerde) omgekeerd inzamelen. Hierbij treedt een verschuiving op in de diverse afvalfracties, waarbij met name de vergoeding voor het ingezamelde plastic (conform recente opgave van ROVA) hoger uitvalt dan begroot. Programma 13 Belastingopbrengst OZB (N) De lagere OZB opbrengst is met name veroorzaakt door een lagere WOZ waarde van de Niet- Woningen. Toeristenbelasting (N) Lagere opbrengst is met name veroorzaakt door minder overnachtingen en het samenvoegen van kampeerplekken en door een aantal bedrijfsbeëindigingen. Vitens dividend (V) Het werkelijk uit te keren dividend is hoger dan geraamd. Rova dividend (V) De bijraming betreft het door de ROVA uitgekeerde dividend over 2015, dat (incidenteel) fors hoger is dan begroot. Bespaarde rente (N) De bespaarde rente ad (nadelig) vloeit voort uit de aframing van de (incidentele) rentelast grondexploitatie. Deze rentelast is m.i.v structureel in de begroting verwerkt vanwege het feit dat in de begroting wordt uitgegaan van een gelijkblijvende boekwaarde. Programma 14 Voorziening Voormalig Personeel (N) De voorziening Voormalig Personeel is geactualiseerd. Vanwege een extra toekenning van WW uitkeringen is een dotatie nodig. Een nadere toelichting op de bijstellingen wordt gegeven in de 2 e financiële prognose 2016 (bijlage).

4 4/5 Ad 2. Toevoeging voordelige bijstelling van aan de algemene reserve Wij stellen voor de voordelige bijstelling van de begroting ter hoogte van toe te voegen aan de algemene reserve. De stand van de algemene reserve ná dekking van deze bijstelling is dan: Omschrijving X Stand algemene reserve na vaststelling eerste financiële prognose 2016 Bij: toevoeging positieve bijstelling begroting ogv tweede financiële prognose 2016 Stand algemene reserve na vaststelling tweede financiële prognose Het effect van de tweede financiële prognose 2016 op het structurele en incidentele begrotingssaldo voor 2016 is als volgt: Omschrijving X Vastgestelde 1 e prognose 2016 na bestemmingsreserves: Bijstellingen 2 e prognose 2016 (inclusief mutaties in de reserves) Geactualiseerde meerjarenbegroting na bestemmingsreserves: 587 (V) (N) (N) 852 (V) 148 (N) 704 (V) (V) (N) (N) Het begrote saldo 2016 (na bestemming) bedraagt dan negatief (was negatief). Financiële aspecten/risico s Deze financiële aspecten en risico s zijn opgenomen in de tweede financiële prognose 2016 met als peildatum 1 juli Juridische aspecten/wet- en regelgeving Het college rapporteert conform raadsbesluit van 31 oktober 2012 drie keer per jaar aan de raad over de financiële voortgang van de uitvoering van de begroting. Communicatie/betrokkenenparagraaf N.v.t.

5 5/5 Vervolgprocedure/evaluatie De tweede financiële prognose 2016 met als peildatum 1 juli 2016 wordt geëvalueerd in de jaarrekening 2016 die in het voorjaar 2017 zal worden gepresenteerd. Winterswijk, <datum>, Burgemeester en Wethouders van Winterswijk, de secretaris, drs. A. Oortgiesen de burgemeester, drs. M.J. van Beem