Voorstel van het college aan de raad. Raadsvergadering d.d. 10 november 2016

Transcriptie

1 GEMEENTE OLDEBROEK Raadsvergadering d.d. 10 november 2016 Voorstel van het college aan de raad Agendapunt Onderwerp: Programmabegroting 2017 en verwerking financiële effecten uit de septembercirculaire. Portefeuillehouder: mw. A.A.C. Groot Kenmerk: / Samenvatting Met gepaste trots bieden wij u de meerjarenbegroting 2017 aan. Een begroting waarin de ambities van de perspectievennota, nieuw beleid en niet beïnvloedbare ontwikkelingen zijn opgenomen. En een begroting die vanaf 2018 ruimte laat voor maatschappelijke initiatieven en investeringen in de omgeving en in de samenleving. De voorliggende begroting is een begroting waarbij, behoudens indexatie, er geen lastenverzwaring voor de inwoners is doorgevoerd. Ook is er na doorwerking van de septembercirculaire 2016 een meerjarig positief beeld zichtbaar, oplopend tot in Uitgangspunt voor deze begroting is de Bestuursovereenkomst Samen Verantwoordelijk en de Perspectievennota voor de begroting Te nemen besluit 1. De meerjarenprogrammabegroting 2017, inclusief budgetten voor nieuw beleid en de effecten van de mei- en julicirculaire, vast te stellen; 2. Eenmalige lasten voor de implementatie van de Omgevingswet ( en ) en informatiebeveiliging ( ) ten laste te brengen van de algemene reserve; 3. Eenmalige lasten ter hoogte van voor de realisatie van het klompenpad ten laste te brengen van de reserve recreatie; 4. De lasten voor de jaren 2017 t/m 2020 voor jongeren op goed gewicht ( ) en doelgroepen Participatiewet ( ) ten laste te brengen van de reserve sociaal domein; 5. Een investeringskrediet in te stellen ter hoogte van voor het I-dienst project M2A. (Actualisatie van het applicatielandschap); 6. Kennis te nemen van de uitkomsten van de septembercirculaire 2016 met betrekking tot het begrotingsjaar 2016 en de 42 e begrotingswijziging 2016 vast te stellen; 7. Kennis te nemen van de uitkomsten van de septembercirculaire 2016 met betrekking tot de begrotingsjaren en de 1 e begrotingswijziging 2017 vast te stellen, en structureel een bedrag van vanaf 2020 binnen het begrotingssaldo te bestemmen vanwege het risico op het niet meer mogen heffen van precariobelasting vanaf 2026/2027. Aanleiding / rol en positie van de raad In artikel 189 en volgende van de Gemeentewet zijn regels voor de (meerjaren)begroting opgenomen. Het college biedt jaarlijks de raad een ontwerp voor de begroting met toelichting en een meerjarenraming met toelichting voor ten minste drie op het begrotingsjaar volgende jaren. In artikel 191 lid 1 is bepaald: De raad stelt de begroting vast in het jaar voorafgaande aan dat waarvoor zij dient. Financiële gevolgen in het kort Er wordt een meerjarig sluitende begroting 2017 aangeboden. Deze saldi zijn tot stand gekomen door incidentele onttrekking aan de reserves in 2017 ( ) en in 2018 ( ). Ook is een stelpost opgenomen voor een extra bijdrage vanuit het Gemeentefonds vanaf Inmiddels is uit de septembercirculaire duidelijk dat deze stelpost wordt gerealiseerd. Vanwege de ruimte in de begroting na verwerking van de septembercirculaire stellen wij voor vanaf 2020 een bedrag van per jaar te bestemmen voor de opvang van effecten van het vervallen van de mogelijkheid om precariobelasting te heffen.

2 - 2 - Het saldo van de meerjarenbegroting (in afgeronde bedragen) is: Onderwerp Primair Na verwerking van de septembercirculaire 2016 bedraagt het meerjarig begrotingssaldo: Onderwerp Primair 2017 inclusief septembercirculaire

3 - 3 - Toelichting 1. Inleiding Ieder jaar wordt een begroting voor het volgende jaar opgesteld met een meerjarenbegroting voor de drie daarop volgende jaren. Dit is een vereiste op basis van de Gemeentewet. 2. Historie In de raadsvergadering van 26 mei 2016 is de Perspectievennota voor de begroting 2017 besproken en hebben de fracties algemene beschouwingen daarover gehouden. Daar waar sprake is van een financiële doorvertaling zijn deze opgenomen in de meerjarenbegroting Wettelijk kader (wet, verplichting, beleidskader, bevoegdheid) In artikel 189 en volgende van de Gemeentewet zijn regels voor de (meerjaren)begroting opgenomen. Het college biedt jaarlijks de raad een ontwerp voor de begroting met toelichting en een meerjarenraming met toelichting voor ten minste drie op het begrotingsjaar volgende jaren. In artikel 191 lid 1 is bepaald: De raad stelt de begroting vast in het jaar voorafgaande aan dat waarvoor zij dient. 4. Toelichting / uitwerking situatie De begroting is meerjarig sluitend. De sluitende exploitatie in 2017 is mede tot stand gekomen door eenmalige kosten te dekken vanuit de algemene reserve en de reserve recreatie en toerisme. Daarnaast worden de in de PPN opgenomen kosten voor de jaren 2017 t/m 2020 voor jongeren op gezond gewicht ( ) en doelgroepen participatiewet ( ) gedekt uit de reserve sociaal domein. De incidentele kosten die we dekken uit reserves zijn: Dekking incidentele budgetten via reserves Regiesamenwerking (PPN) Implementatie Omgevingswet (PPN) Baseline Informatiebeveiliging Nederlandse Gemeenten (BIG) (PPN) Klompenpad (PPN) Restant tekort toewijsbaar aan incidentele budgetten Totaal incidentele dekking vanuit reserves Vanaf 2018 presenteren we ook een sluitende begroting. We hebben echter wel een nog te realiseren post opgenomen ter hoogte van in 2018, in 2019 en in Ten tijde van opstellen van de begroting was onze verwachting dat deze door de effecten van de septembercirculaire worden opgelost. Inmiddels kennen we deze effecten en bieden we u hiervan een doorwerking aan.

4 - 4 - Uitkomsten Septembercirculaire De financiële uitkomsten van de Septembercirculaire 2016 worden in onderstaande tabel weergegeven. Een nadere uiteenzetting treft u aan in de apart toegevoegde college-informatie, waarin meer informatie verstrekt wordt over de uitkomsten van de septembercirculaire. Onderwerp Algemene uitkering Decentralisaties S domein Totaal (A) Verwerking in budgetten: Geoormerkte budgetten Oude WMO(huishoud.hulp) Verhoogde asielinstroom Totaal oud wmo/verh asielinstroom (B) Sociaal domein AWBZ naar WMO Jeugdzorg Participatiewet Totaal sociaal domein (C) Saldo netto begr.mutaties Mutatie begroting (A-B-C) Inkomsten stelpost begroting Toevoegen aan begrotingssaldo Saldo meerjarenbegroting na verwerking Septembercirculaire De verwerking van de effecten van de Septembercirculaire 2016 zullen conform bestendige gedragslijn taakstellend op de budgetten van het sociaal domein worden verwerkt. De hierboven genoemde meerjarige financiële effecten worden in een aparte begrotingswijziging verwerkt en tegelijkertijd aangeboden bij vaststelling van de meerjaren begroting Over de effecten van de Meicirculaire bent u via de bestuursrapportage 2016 geïnformeerd. Precariobelasting Vanwege de onzekerheid over de effecten van het afschaffen van precariobelasting op kabels en leidingen stellen wij voor (een deel van) het begrotingssaldo 2020 structureel te bestemmen voor het opvangen van het niet meer mogen heffen van precariobelasting in waarschijnlijk 2026/2027; echter, dit kan door rechtspraak ook eerder zijn. Door vroegtijdig hier rekening mee te houden kan de gemeente Oldebroek een zachte landing creëren. Incidenteel kan het begrotingssaldo ingezet worden en/of gedoteerd worden aan de algemene reserve.

5 - 5 - De onderwerpen vanuit de perspectievennota zijn opgenomen in de meerjarenbegroting Onderstaand treft u hiervan een specificatie aan. Perspectievennota Formatie PPN Regie samenwerking N N 0 N N Dorpscontactambtenaar N N N N Beheer Groen en speelplekken N N N N Participatiewet N N N N Informatiebeveiliging N N N N Totaal formatie PPN N N N N VNOG V N N N Verhoging gemeentelijke bijdrage IGEV N N N N Implementatie Omgevingswet N N 0 N 0 N Versterken landgoederen Optimalisatie Fietsknooppuntennetwerk N N N N Klompenpad N N N N Laaggeletterdheid N Onderwijs: Nieuwbouw De Rank N Jongeren Op Gezond Gewicht N N N N Baseline Informatiebeveiliging Nederlandse Gemeenten (BIG) N Totaal overige mutaties PPN N N N N Totaal PPN N N N N Daarnaast zijn er twee onderwerpen opgenomen die als nieuw beleid worden gedefinieerd. Garantiebanen ( ) In de perspectievennota is geschreven dat de gemeente aansluit op het sociaal akkoord In dat akkoord is afgesproken dat werkgevers in de markt en bij de overheid nieuwe banen creëren voor mensen met een arbeidsbeperking. Dit is in de Wet banenafspraak en quotum arbeidsbeperkten vastgelegd. In de cao-gemeenten is dit als taakstelling opgenomen. In de perspectievennota hebben wij gemeld dat deze extra lasten (4 x ) naar verwachting niet ten laste kunnen komen van het personeelbeheerplan. Uit de beoordeling van het personeelbeheerplan voor de begroting 2017 blijkt dit ook en resulteert dit in een aanvullende budgetvraag. De middelen zijn vooruitlopend al in de begroting opgenomen. Meerjarenbegroting ICT (krediet , exploitatie ) Een belangrijke stap in de realisatie van de I-visie is de modernisering van de applicatie architectuur (M2A). Dit project heeft tot doel om een groot gedeelte van het applicatielandschap te vernieuwen tegen gunstiger voorwaarden en met een hogere kwaliteit. Van de totale investering van 2 miljoen is 0,75 miljoen gedekt binnen de investeringsbegroting van de I-dienst. Aanvullend is 1,3 miljoen nodig. Het aandeel van Oldebroek daarin is ongeveer Wij vragen u daarvoor een krediet beschikbaar te stellen. Op basis van de business case leidt deze investering vanaf 2022 tot een verlaging van de jaarlijkse exploitatielasten. Tijdens de implementatieperiode krijgen we (de eerste twee jaren) te maken met dubbele kosten voor softwarelicenties; totaal ongeveer De extra kosten worden (budgetneutraal) verwerkt via de voorziening Automatisering & Informatisering. Daardoor beïnvloeden deze kosten niet het begrotingssaldo. In de periode tot 2021 worden deze kosten weer terugverdiend, omdat na de implementatieperiode een verlaging van de licentiekosten ten opzichte van de huidige kosten wordt verwacht van ongeveer per jaar. Daarmee kan de voorziening weer worden aangevuld.

6 Overwegingen (belangenafweging, motivering, alternatieven) Bij het opstellen van de meerjarenbegroting is rekening gehouden met de wensen die zijn ingebracht vanuit de perspectievennota, de actuele bijdrage vanuit het Rijk, ingebracht nieuw beleid en de doelstelling om tot een meerjarig sluitende begroting te komen. De effecten van de septembercirculaire 2016 zijn nog niet meegenomen in het begrotingssaldo. Via dit raadsvoorstel wordt u gevraagd kennis te nemen van de uitkomsten van de septembercirculaire en in te stemmen met het wijzigen van de begroting. 6. Risico's In de begroting is in de paragraaf weerstandsvermogen aandacht besteed aan de risico s. Ten opzichte van de normering die hiervoor wordt toegepast valt het weerstandsvermogen onder de categorie ruim voldoende 7. Juridische aspecten (publiek, privaat) Niet van toepassing 8. Financiën Het meerjaren perspectief laat een meerjarig sluitende begroting zien. Onwikkeling meerjaren perspectief Meerjarig perspectief gemeld bij de perspectieven nota N N V V over de begroting 2017 Regulier vastgestelde besluitvorming ná V N V 0 V de perspectienota Algemene uitkering (mei circulaire) V V V V Decentralisaties sociaal domein (mei circulaire) V V V V Perspectievennota Mutaties perspectievennota N N N N Precariobelasting incl. compensatie vanaf V V V V Nieuw beleid Garantiebanen N N N N Meerjarenbegroting ICT (kapitaallasten) N N N Autonome ontwikkelingen Kapitaallasten (excl. nieuw beleid) N N N N Inzet decentralisatie uitkeringen N N N N Inzet AU middelen Oud Wmo N N N N Inzet AU middelen Voorschoolse voorziening peuters N N N N Toename loonsom (excl PPN en nieuw beleid) N N N N Voorziening mutaties V N V V Reserve mutaties N V V N Overige wijzigingen V V N V Correctie negatief saldo bij septembercirculaire V V V Totaal begrotingssaldo Na verwerking van de septembercirculaire bedraagt het begrotingssaldo: Totaal begrotingssaldo na septembercirculaire Communicatie Er is een persbericht en een infographic over de begroting opgesteld.

7 Uitvoering en vervolg/proces Ondanks alle ontwikkelingen, ambities van de perspectievennota, nieuw beleid en niet beïnvloedbare kosten zijn we erin geslaagd u een meerjarige sluitende begroting 2017 aan te bieden. Een begroting die vanaf 2018 ruimte laat voor maatschappelijke initiatieven en investeringen in de omgeving en in de samenleving. Graag gaan wij hierover met u in gesprek. 11. Grondslag, toelichting en belangenafweging in geval van niet-openbaarheid en/of geheimhouding Niet van toepassing. 12. Bijlagen bij dit voorstel College-informatie aan de raad, informatie over de uitkomsten van de Septembercirculaire 2016 Programmabegroting 2016 Begrotingswijziging nr. 42 (2016) betreffende verwerking effecten Septembercirculaire 2016 Begrotingswijziging nr. 1 (2017) betreffende meerjarige verwerking effecten Septembercirculaire Oldebroek, 11 oktober Burgemeester en wethouders van Oldebroek,, wnd. secretaris drs. M.G.M. van de Geijn,, burgemeester mr. A. Hoogendoorn.