Twee keer per jaar (in de Zomernota en de Najaarsnota) informeren wij u over de voortgang van de uitvoering van de begroting.

Transcriptie

1 Raadsvoorstel Nummer: Behandeld door: H. van der Wel Datum: 30 oktober 2018 Agendapunt: 18 Onderwerp: Najaarsnota Geachte raad, Samenvatting: Dit voorstel betreft de najaarsnota 2018, hierbij informeert het college de raad over afwijkingen ten opzichte van de begroting 2018 die zich naar verwachting zullen voordoen. Twee keer per jaar (in de Zomernota en de Najaarsnota) informeren wij u over de voortgang van de uitvoering van de begroting. In de Zomernota hebben we de begroting 2018 al op een aantal punten bijgesteld, in deze rapportage melden wij u een aantal afwijkingen die wij op basis van de bij ons bekende informatie op 1 november 2018 voorzien. De mutaties leiden per saldo tot een voordelige bijstelling van de begroting met Dit bedrag kan weer worden toegevoegd aan de algemene reserve. Naast het inzichtelijk maken van de financiële afwijkingen wordt u raad via deze rapportage ook gevraagd om twee kredieten beschikbaar te stellen. Een voor de invoering van de huis- aan huis inzameling van oud papier met ingang van 2019 en een voor het asbestvrij maken van het dak van sporthal De Hokhorst. Onderstaand vindt u een financieel overzicht met daarin zichtbaar gemaakt de aansluiting van de begroting 2018, zomernota en najaarsnota. Per mutatie in de najaarsnota is ook aangegeven of deze incidenteel is of doorwerkt naar de begroting Structurele doorwerking naar de begroting 2019 worden via de driemaands rapportage 2019 in de begroting 2019 verwerkt. 1

2 Externe factor (E)of Programma Saldo (x 1.000) (- = nadeel) 2018 gemeentebeleid (G) Saldo concept begroting (blz. 116 begroting ) -199 Dekkingsplan begroting : -verhogen ozb 5% (1e begrotingswijziging 2018) 41 -Onttrekking begrotingstekort uit de algemene reserve 158 Saldo begroting Saldo Zomernota ,5 - Onttrekken saldo Zomernota 2018 aan algemene reserve 5,5 Saldo begroting 2018 na Zomernota 0 Incidenteel (I) of structureel (S) Mutaties Najaarsnota Netto opbrengst verkoop woning van Reedeweg 97 48,2 G I 0 - Bijstellen raming algemene bijdrage Regio FoodValley -6,1 E/G S 0 - Gemeentelijke bijdrage aan fonds GGU -12,9 E S 1 - Aanpassen bijdrage 2018 VRU -10,2 E/G I 2 - Uitstel werkzaamheden Biesbosserweg 3,8 G I 2 - Variantenstudie fietspad Barneveldsestraat -35,0 G I 5 - Groenbeheerplan 30,0 G I 5 - Onderhoud speeltuinen en speelplaatsen -4,0 G I 6 - Verhogen budget Wmo (2007) als gevolg van hogere rijksvergoeding -8,8 E I 6 - Verlagen budget WMO (2015) n.a.v. lagere vergoeding septembercirculaire 5,3 E I 6 - Verlagen budget Jeugdzorg n.a.v. lagere vergoeding septembercirculaire 5,4 E I 6 - Verlagen budget participatie n.a.v. lagere vergoeding septembercirculaire 7,4 E i 6 - Bijstellen raming vergoeding BUIG gelden 86,8 E I 6 - Bijstellen raming cliëntondersteuning MEE -6,0 G S 7 - Correctie zomernota te hoge raming afvalstoffenheffing -55,0 G I 8 - Opbrengst verkoop stroken grond 16,9 G I 9 - Nadeel algemene uitkering 2018 (septembercirculaire) -74,7 E I/S 9 - Aanpassen raming ozb aan werkelijke opbrengst ,0 G I 9 - Afrekening PGB Jeugd en Wmo over ,9 E I 9 - Toevoegen voordelig saldo afrekening PGB jeugd aan reserve jeugdzorg -32,6 G I 9 - Onttrekking uit reserve speeltoestellen 4,0 9 - Afrekening BTW oude jaren 42,0 Saldo na verwerking effecten najaarsrapportage Toelichting per programma: Programma O Bestuur en ondersteuning Verkoop woning van Reedeweg 97 De voormalige ambtswoning aan de van Reedeweg is verkocht. Na aftrek van de boekwaarde en de verkoopkosten is sprake van een netto opbrengst van

3 Algemene bijdrage Regio FoodValley In de begroting 2018 is rekening gehouden met een algemene bijdrage aan de Regio FoodValley van De werkelijke bijdrage is echter (in 2017: ), zodat de raming met moet worden verhoogd. In de begroting 2019 is de hogere raming al gehanteerd. Gemeentelijke bijdrage aan Fonds Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering (GGU) De financiering van gezamenlijke gemeentelijke activiteiten, denk aan onder meer Digitale Agenda 2020, de Informatiebeveiligingsdienst en het Kenniscentrum Dienstverlening, verliep altijd via het Gemeentefonds. Met ingang van 2018 is de financiering van deze activiteiten overgenomen door het Fonds GGU, waaraan alle gemeenten naar rato bijdragen. Voor Renswoude bedraagt de bijdrage per jaar. De algemene uitkering is met dit bedrag verhoogd. In de begroting 2019 is nog geen rekening gehouden met deze bijdrage. Bij de driemaands rapportage 2019 zal dit worden gecorrigeerd. Programma 1 Veiligheid Bijdrage 2018 Veiligheidsregio Uit de 1 e begrotingswijziging van de Veiligheidsregio Utrecht (VRU) komt naar voren dat de bijdrage voor Renswoude in hoger is in de begroting geraamd. Dit wordt vooral veroorzaakt door loonontwikkelingen (CAO) en gestegen pensioenpremies. In de begroting is al rekening gehouden met deze hogere bijdrage zodat er geen sprake is van een structureel nadelig effect. Programma 2 Verkeer, vervoer waterstaat Uitstel werkzaamheden Biesbosserweg In de Voorjaarsnota een bedrag van gevraagd voor uit te voeren werkzaamheden Biesbosserweg. In de begroting 2019 (blz. 87) is aangegeven dat uitvoering in 2018 niet gaat lukken. De aanleg van de zwaardere stroomkabel door Stedin heeft echter meer tijd in beslag genomen dan voorzien. Om die reden is het bedrag opgenomen in het investeringsschema De in de Voorjaarsnota geraamde afschrijvingslasten 2018 ad kunnen daarom weer worden afgeraamd. Variantenstudie fietspad Barneveldsestraat In de raadsvergadering van 12 december 2017 is een voorbereidingskrediet met betrekking tot het verbeteren van het fietspad Barneveldsestraat van beschikbaar gesteld (ten laste van de algemene reserve). Zoals in de commissie EF van 10 oktober tijdens een presentatie over dit project is gemeld bleek daarnaast een variantenstudie nodig om te kunnen komen tot een zo goed en veilig mogelijk ontwerp. Gevolg hiervan is wel dat de voorbereidingskosten hoger zijn dan de aanvankelijke raming van De extra kosten zijn het gevolg van de afstemming met betrekking tot het glasvezelnetwerk, de uitwerking van de verschillende varianten en intensievere begeleiding van het traject. 3

4 Programma 5 Sport, cultuur en recreatie Asbestvrij maken dak sporthal De Hokhorst Als gevolg van de brand die de sporthal heeft getroffen vinden er diverse herstelwerkzaamheden plaats. Omdat met ingang van 2024 op grond van wetgeving alle daken asbestvrij moeten zijn, willen wij dit moment aangrijpen om het dak asbestvrij te maken. De kosten hiervan worden niet door de verzekering gedekt, maar zijn ook als er geen brand zou zijn geweest, onvermijdelijk. Met de werkzaamheden wordt in 2018 gestart. Daarom wordt aan u via deze Najaarsnota een krediet gevraagd. De kosten worden geraamd op inclusief 21% BTW (De BTW van de sporthal kan de gemeente niet terugkrijgen van de belastingdienst). Afschrijving vindt plaats in 15 jaar. De kapitaallasten (rente en afschrijving) ad drukken met ingang van 2019 op de begroting en worden via de 3-maands rapportage geraamd in de begroting Groenbeheerplan Naar aanleiding van de evaluatie van het groenbeheersplan wordt een nieuw groenbeheersplan opgesteld. De meeste kosten hiervoor zullen in 2019 komen. Daarom kan het budget voor onderhoud groen 2018 met worden verlaagd. Ook het budget voor omvormen van groenvakken ad kan worden afgeraamd. De volgende omvorming is voorzien bij de Eikenlaan. Voorgesteld wordt om de in 2018 af te ramen bedragen wel over te hevelen naar 2019 omdat de lasten dan alsnog gaan plaatsvinden. In de driemaands rapportage 2019 komen wij hier op terug. Speeltuinen en speelplaatsen In de voorjaarsnota is het budget voor onderhoud speelplaatsen met verhoogd. In de afgelopen jaren was er minder aan onderhoud voor dit doel uitgegeven dan hiervoor was begroot. In 2018 heeft er daarom een inhaalslag plaatsgevonden. Nu blijkt dat het budget na verhoging (totaal 8.000) ook niet toereikend is. Dit wordt veroorzaakt door de aanschaf van een combinatieschommel voor de speelplaats achter de Platanenlaan. Een bedrag van moet daardoor worden bijgeraamd. Dit wordt gedekt door een onttrekking van eenzelfde bedrag aan de reserve speeltoestellen. Programma 6 Sociaal domein Deelfonds sociaal domein Het grootste deel van de integratie uitkeringen sociaal domein (WMO, Jeugd, Participatie) wordt met ingang van 2019 toegevoegd aan de algemene uitkering en is dus vanaf dat moment niet meer apart te monitoren. In 2018 is dat nog niet het geval. De toename van de vergoeding wordt zoals tot nu toe gebruikelijk ingezet om het uitgavenbudget met hetzelfde bedrag te verhogen. Naar aanleiding van de septembercirculaire over de ontwikkeling van de vergoedingen in de algemene uitkering kunnen de volgende budgetten worden bijgesteld: Het budget Wmo 2007 kan worden verhoogd met De budgetten voor Wmo 2015, Jeugd en Participatie nemen in 2018 af met respectievelijk 5.346, en

5 Vergoeding BUIG gelden De definitieve budgetten gebundelde uitkering (BUIG) 2018 zijn begin oktober bekend gemaakt. Uit dit budget betaalt de gemeente de kosten in het kader van de Wet werk en bijstand. Het macrobudget is naar boven bijgesteld. Voor Renswoude betekent dit een extra vergoeding van Op basis van de prognoses van de door de hiermee te betalen uitkeringen is het niet nodig ook de lastenraming te verhogen. Cliëntondersteuning Mee Voor de diensten van stichting MEE (Jeugd) is in de begroting geraamd. De werkelijke lasten zijn echter hoger. In 2018 bedraagt de bijdrage van de gemeente aan Mee Ook in 2017 waren de lasten hoger dan de raming. De raming dient dus structureel te worden verhoogd. Programma 7 Volksgezondheid en milieu Opbrengst afvalstoffenheffing In de Zomernota is de raming afvalstoffenheffing verhoogd met In de begroting 2018 was hier in de raming afvalstoffenheffing echter al rekening mee gehouden. De opbrengst is daarom nu weer met dit bedrag verlaagd. Normaal gesproken worden voor- en nadelen afval verrekend met de milieureserve. Bij het ramen van het voordeel in de voorjaarsnota is dit niet gebeurd. Daarom wordt de correctie in deze Najaarsnota ook niet met deze reserve verrekend. Invoeren inzameling oud papier In de raadsvergaderingen van 6 maart en 3 juli 2018 is onder meer besloten om de inzameling van oud papier met ingang van 1 januari 2019 uit te besteden aan ACV. Voor de inzameling is het nodig om kliko s aan te schaffen, te voorzien van een chip en barcode en de invoering met de inwoners te communiceren. De totale kosten hiervan zijn exclusief BTW. In de raadsvoorstellen hierover werd een bedrag van genoemd. Om tot invoering per te kunnen overgaan moeten deze kosten in 2018 worden gemaakt. Daarom wordt aan u via deze Najaarsnota een krediet van gevraagd. Afschrijving vindt plaats in 15 jaar. De kapitaallasten (rente en afschrijving) bedragen met ingang van Deze zullen via de Voorjaarsnota 2019 in de begroting 2019 worden geraamd. Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Opbrengst verkoop stroken grond In 2018 zijn er diverse stroken grond verkocht. De totale opbrengst na aftrek kosten bedraagt Programma 9 Algemene dekkingsmiddelen Septembercirculaire 2018 De septembercirculaire is weer verschenen. De uitkomst daarvan laat een negatieve ontwikkeling zien. Vooral in 2018 is sprake van een nadelig effect als gevolg van lagere rijksuitgaven. De algemene uitkering beweegt mee met het uitgavenniveau van het rijk. Dit leidt tot een afname van de algemene uitkering in 2019 met Dit nadelig effect is overigens grotendeels eenmalig. 5

6 Ook in de jaren 2019 tot en met 2022 is sprake van een lagere algemene uitkering dan in de begroting 2019 is geraamd. Het gaat echter om relatief kleine nadelen ( in 2019 oplopende naar in 2022). In de eerste rapportage van 2019 zal de begroting 2019 hierop worden aangepast. Aanpassen raming opbrengst onroerende zaakbelasting De opbrengst ozb is hoger dan de raming. Dit wordt veroorzaakt door de opbrengst ozb woningen. In de begroting 2019 is hier overigens al rekening mee gehouden. In de voorjaarsnota 2018 is de opbrengst ozb niet-woningen al in positieve zin bijgesteld. Afrekening oude jaren 1. Afrekening 2017 Persoonsgebonden budgetten Jeugd en Wmo In juni 2018 heeft de gemeente van de Sociale Verzekeringsbank (SVB) een afrekening over 2017 ontvangen van de persoonsgebonden budgetten (PGB) die de SVB heeft betaald in de periode 1 januari 2017 tot en met 30 april De afrekening is lager dan de door de gemeente in 2017 betaalde voorschotten ( versus ). voorschot afrekening verschil PGB Wmo PGB jeugd Kosten Totaal Voorgesteld om het voordelig saldo jeugd weer toe te voegen aan de reserve jeugdzorg (in 2017 is een ongeveer gelijk bedrag aan deze reserve onttrokken). Gelet op het geringe bedrag inzake Wmo wordt voorgesteld om dat bedrag te laten vrijvallen in het saldo Afrekening BTW Naar aanleiding van een in opdracht van de gemeente uitgevoerd onderzoek naar de btw aangiften over de afgelopen 5 jaar ontvangt de gemeente per saldo een bedrag van terug. Wij adviseren u in te stemmen met deze najaarsnota via het vaststellen van de 5 e begrotingswijziging De commissie RF is op 14 november 2018 gehoord. De commissie E.F. is op 14 november 2018 gehoord. Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Renswoude, de secretaris, de burgemeester, J. van Dijk P. Doornenbal-van der Vlist 6

7 Raadsbesluit Nr. De raad van de gemeente Renswoude; Gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. 30 oktober 2018; BESLUIT: 1. Vast te stellen de najaarsnota Vast te stellen de 5 e begrotingswijziging Het saldo van deze najaarsnota ad toe te voegen aan de Algemene reserve. 4. Een krediet van beschikbaar te stellen voor het asbestvrij maken van het dak van sporthal De Hokhorst en dit bedrag af te schrijven in 15 jaar. 5. Een krediet van beschikbaar te stellen voor de invoering van het huis aan huis inzamelen van papier met ingang van 2019 en dit bedrag af te schrijven in 15 jaar. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van 11 december de griffier, de voorzitter, 7