Wat gaat het kosten? Baten & lasten totaal. Bedragen * Inkomsten Lasten Bijdrage gemeente

Transcriptie

1 Wat gaat het kosten? Bedragen * 1. Inkomsten Lasten Bijdrage gemeente Integratie-uitkering Bbz Bijzondere bijstand en minimabeleid Organisatie (incl. btw) Totaal Baten & lasten totaal Baten (bedragen * 1.) Integratie-uitkering Bbz24 Bijzondere bijstand & meedoen Schuldhulpverlening Externe financiering organisatie (incl. btw) Gemeentelijke bijdrage organisatie Totale baten Rekening 216 Begroting Begroting 218 Verschil Lasten (bedragen * 1.) Integratie-uitkering Bbz24 Bijzondere bijstand & meedoen Schuldhulpverlening Organisatie (incl. btw) Totale lasten Totale baten minus totale lasten btw Rekening 216 Begroting Begroting 218 Verschil

2 Geprognosticeerde balans december december 216 Vaste activa Materiële vaste activa Investeringen in economisch nut 1.1 verbouwing Baanzicht verbouwing Javastraat inrichting Jasvastraat vervoermiddelen 1.5 computers telefonie 13 4 Totaal vaste Activa Vlottende activa 2. Voorraden 2.1 bonnen webshop meedoen regeling Vorderingen uitzettingen met een rente typische looptijd < dan 1 jaar vorderingen op openbare lichamen vorderingen op openbare lichamen voorschotten vorderingen op bijstandsdebiteuren saldo nominatieve bijstandsdebiteuren af: debiteuren met terugbetalingsverplichting Rijk af: getroffen voorziening debiteuren Saldo bijstandsdebiteuren Overlopende activa 4.1 transitoria Totaal vlottende activa Totaal activa december december 216 Vaste passiva 5. Reserves 5.1 reserve bedrijfsvoering 6. Vaste schulden met een rente typische looptijd van 1 jaar of langer onderhandse leningen 818 Totaal vaste passiva Vlottende passiva 7. Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < dan 1 jaar BNG bankrekening crediteuren Overlopende passiva kruisposten nog te betalen kosten tussenrekeningen uitkeringenadm. Totaal vlottende passiva Totaal passiva

3 Meerjarenbegroting De meerjarenraming bevat een raming van de financiële gevolgen voor de drie jaren volgend op het begrotingsjaar 218. Baten (bedragen * 1.) Begroting 218 Begroting 219 Begroting 22 Begroting 221 Integratie-uitkering Bbz24 waarvan bijdrage gemeente Bbz24 waarvan bijdrage gemeente uitkeringen Participatiewet Bijzondere bijstand en meedoen Externe financiering organisatie (incl. btw) Gemeentelijke bijdrage organisatie Totale baten waarvan bijdrage gemeente totaal Lasten (bedragen * 1.) Begroting 218 Begroting 219 Begroting 22 Begroting 221 Integratie-uitkering Bbz24 Bijzondere bijstand en meedoen Organisatie (incl. btw) Totale lasten Totale baten minus totale lasten btw

4 Integratie-uitkering Bedragen * 1. Rekening 216 Begroting Begroting 218 Verschil Baten Integratie-uitkering Bijdrage gemeente -67 Totale baten Lasten Uitgaven re-integratie Uitgaven inburgering 14 Totale lasten Saldo btw De baten zijn gelijk aan het budget verminderd met de opname voor Alescon. De lasten zijn gelijk gesteld aan het budget omdat wij in de prestatieovereenkomst hebben afgesproken dat wij binnen de Rijksmiddelen blijven. Wij zorgen dat onze uitgaven binnen de door gemeenten beschikbaar gestelde middelen (Integratie uitkering) blijven. Wanneer de uitgaven beperkt moeten worden bezuinigen wij primair niet op activiteiten om de doelgroep 5%-8% verdiencapaciteit naar werk toe te leiden. ambitie niet gerealiseerd ambitie gerealiseerd

5 Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 24 (Bbz24) Bedragen * 1. Rekening 216 Begroting Begroting 218 Verschil Baten Budget Bijdrage gemeente Totale Baten Lasten Uitkeringskosten Onderzoekskosten Debiteuren Algemene kosten Totale Lasten Saldo btw Op macroniveau dalen de budgetten Bbz24 zo blijkt uit de Meerjarenbegroting Sociale Zaken en Werkgelegenheid en volgende. Wij sluiten aan bij die daling. De bijdrage gemeente is het verschil tussen het budget van het Rijk en de door ons begrote uitgaven (lasten). De uitgaven zijn gelijk gesteld aan de rekening. In tegenstelling tot de begroting verwachten wij in 218 een hogere bijdrage van de Drentsche Aa gemeenten voor de uitvoering van de Bbz24. Dit komt door de verwachte verlaging van het budget. Bedragen * 1. Rekening 216 Begroting Begroting 218 Verschil Baten Bijdrage gemeente Totale baten Lasten Loonkostensubsidies Debiteuren Algemene kosten Totale lasten Saldo

6 Het budget (de baten) is berekend op basis van het macrobudget (Meerjarenbegroting Sociale Zaken en Werkgelegenheid en volgende), de terugbetaling van het budget voor statushouders en de onttrekking vanwege de Vangnetregeling. Vervolgens is het aandeel van de desbetreffende gemeente in het reguliere macrobudget en het aandeel in het budget voor statushouders bepaald. Deze percentages zijn gebaseerd op de cijfers uit de beschikking voorlopig budget. Wat betreft het aandeel in het reguliere budget is rekening gehouden met het volledig in werking treden van het objectieve verdeelmodel vanaf 218. De lasten uitkeringen Participatiewet zijn berekend op basis van de begrote aantallen x de netto uitkeringslasten 216 vermeerderd met een indexering. De uitkeringsprijzen zijn afgeleid uit de landelijke stijgingen van respectievelijk,5 % en 1,3%. De loonkostensubsidies (structurele en incidentele) zijn berekend op basis van de realisatiecijfers 216 plus een verhoging van 15% (5% structureel en 1% incidenteel). De afspraakbanen nemen elke jaar met 5% toe conform de prestatieovereenkomst en het percentage cliënten dat niet zonder subsidie de arbeidsmarkt op kan zal toenemen. Dit is een open einde regeling en ter stimulering van (gedeeltelijke) uitstroom. De debiteuren stellen wij voor 218 1% lager. Onze ambitie is om daar nog scherper op te zitten. Bijzondere bijstand en minimabeleid Bedragen * 1. Rekening 216 Begroting Begroting 218 Verschil Begroting 218- Bijzondere Bijstand (incl. debiteuren) Collectieve zorgverzekering Individuele inkomenstoeslag Meedoen Witgoedregeling Huishoudtoets 354 Totale lasten De bijzondere bijstand en het minimabeleid zijn open einde regelingen. De lasten voor bijzondere bijstand, individuele inkomenstoeslag en collectieve zorgverzekering stijgen naar verwachting in 218 verder. De landelijke stijging voor bijzondere bijstand e n meedoen is over de afgelopen 1 jaar gemiddeld 8% per jaar (bron: Factsheet van Divosa). De landelijke trend is bovendien dat dit blijft stijgen. Als in één van de Drentsche Aa gemeenten in de afgelopen drie jaar een stijging was waar te nemen hebben wij de rekening 216 cijfers verhoogd met 8%. Bij een daling hebben wij de rekening 216 cijfers aangehouden. De huishoudtoets wordt in 218 niet meer door ons uitgevoerd.

7 Organisatie (overhead) Bedragen * 1. Rekening 216 Begroting Begroting 218 Verschil Begroting 218- Baten Externe financiering Integratie-uitkering uitname personeel 25 p.m. 41 Dekking vanuit reserve 188 Bijdrage gemeente Totale baten Lasten Personeel Bedrijfsvoering Totale lasten Saldo btw De externe financiering (incidentele baten) stellen wij op basis van de bij ons bekende prognoses gelijk aan de begroting. Voor de opname personeel uit de integratie-uitkering (incidentele baten) voor het deel van de re-integratieactiviteiten die wij niet uitbesteden maar zelf uitvoeren, is uitgegaan van het dubbele van de realisatie 216. Wij gaan namelijk steeds meer zelf doen. De personeelslasten hebben wij begroot voor de vaste medewerkers op grond van de kosten per maand inclusief het Individuele Keuzebudget (inclusief werkgeverslasten) x deeltijdfactor x 12 maanden x 4,% (concept begrotingsrichtlijn Assen 218). De personeelslasten voor de flexibele schil hebben wij de verhoging toegepast van 4,%. Voor de begroting van de lasten bedrijfsvoering zijn wij uitgegaan van de rekening 216 verminderd met de éénmalige extra kosten voor de implementatie van de nieuwe uitvoeringsorganisatie (komen niet terug in 218) vermeerderd met een indexatie van,2% voor en 1,2% voor 218 conform concept begrotingsrichtlijn van Assen. Ten opzichte van de begroting stijgen onze uitgaven en dit zorgt voor een verhoging van de eigen bijdrage van de Drentsche Aa gemeenten met 4,5 ton. Dit heeft feitelijk twee oorzaken. In de begroting is een besparing (was beoogd) opgenomen van 4 ton waarvan blijkt d at deze besparing niet realistisch is. Deze is niet realistisch omdat wij rekening moeten houden met: de cao verhoging van 4,% inhuur van extra personeel door het niet doorgaan van de fusie met Alescon (jobcoaches en accountmanager), wat in het jaar 216 al is ingezet. de frictiekosten vanwege vermindering management (werkt nog 5 jaar door vanaf 216) de toename van het aantal uitkeringen, ook ten opzichte van de begroting. de toename van het aandeel cliënten met een grotere afstand tot de arbeids markt.

8 De verdeelsleutel voor 218 is berekend op basis van de in het bestuur vastgestelde systematiek uitgaande van de realisatie aantallen 216. De verdeling voor het jaar 218 is dan voor Aa en Hunze 12,71%, Assen 72,41% en Tynaarlo 14,88%. In de prestatieovereenkomst is opgenomen dat de uitvoeringskosten jaarlijks mee bewegen met het werkaanbod conform het gevalideerde calculatiemodel met een maximumafwijking van 5%. ambitie niet gerealiseerd ambitie gerealiseerd