Managementrapportage 2016

Transcriptie

1 Managementrapportage 26 a. LEERLINGAANTALLEN Leerlingaantal 25 Regulier LWOO PRO VAVO TG Elders les Gecorrigeerd Begroting 2629 Financiële kaders (dec 26) Leerlingaantal 26 Regulier LWOO PRO VAVO TG Elders les Gecorrigeerd Begroting 2629 Financiële kaders (jan 27) b. TOEZICHTSARRANGEMENTEN School / vestiging PRO VMBOB VMBOK VMBO (G)T HAVO VWO Schoolplan Looptijd t/m: Signalen van de inspectie: * = laatste jaar 2 of meer van de 4 opbrengstenindicatoren onvoldoende ** = gemiddelde over de laatste 2 jaar van 2 of meer van de 4 opbrengstenindicatoren onvoldoende *** = onvoldoende opbrengstenoordeel c. SPECIFICATIE VAN DE RIJKSBIJDRAGEN Financiële kaders Geoormerkte OCW subsidies Niet geoormerkte OCW subsidies OCW subsidies via samenwerkingsverband OCW subsidies via derden Rijksbijdragen Werkelijk Begroot Werkelijk Verschil totaal totaal totaal d. OVERIGE SUBSIDIES OCW (BALANS) Werkelijk Werkelijke Werkelijke Verwacht per ontvangst inzet saldo totaal totaal 32 Geoormerkte subsidies OCW Niet geoormerkte subsidies OCW 3527, 5:2 /9

2 Managementrapportage 26 2a. FORMATIE VERLOOP (AANTALLEN FTE'S) Functiecategorie Werkelijk Werkelijk Werkelijk Werkelijk Begroot Begroot Begroot Begroot Verschil Verschil Verschil Verschil (OPformatie o.b.v. salarisschaal) jan t/m apr mei t/m jul aug t/m sep okt t/m dec jan t/m apr mei t/m jul aug t/m sep okt t/m dec jan t/m apr mei t/m jul aug t/m sep okt t/m dec Directie OOP overig Overhead OP LB OP LC OP LD OP LE Onderwijzend personeel (OP) LIO OOP primair proces Onderwijsproces Vervanging Functiecategorie School Schoolsoort Vereniging totaal groep (OMO) OMO Directie OOP overig Overhead OP LB OP LC OP LD OP LE Uitgaven Maximaal Bestedings Onderwijzend personeel (OP) 26 per jaar ruimte LIO Werkkostenregeling OOP primair proces Onderwijsproces Vervanging Functiemixwaarde december 26 Leerlingleraar ratio december 26 2b. KENGETALLEN FORMATIE BENCHMARK KENGETALLEN FORMATIE Overhead% (directie + OOP overig) Leerlingen per fte onderwijsproces Vervanging (fte vervanging / totale formatie) Werkelijk Werkelijk Werkelijk Werkelijk Begroot Begroot Begroot Begroot School Schoolsoort Alle OMOjan t/m apr mei t/m jul aug t/m sep okt t/m dec jan t/m apr mei t/m jul aug t/m sep okt t/m dec totaal groep (OMO) scholen 3527, 5:2 2/9

3 Managementrapportage 26 2c. SPECIFICATIE PERSONELE LASTEN Lonen en salarissen Lonen en salarissen vervanging Dotaties personele voorzieningen Personeel niet in loondienst Overige personele lasten Uitkeringen Personele lasten BENCHMARK BEDRAGEN PER LEERLING Werkelijk Begroot Werkelijk Verschil School School Schoolsoorttotaal totaal totaal totaal totaal groep (OMO) totaal Gemiddelde personeelslast 3. INVESTERINGEN Grond Gebouwen Verbouwingen Installaties Leer en hulpmiddelen Meubilair/inrichting Apparatuur Automatiseringsapparatuur/programmatuur Boeken Vervoersmiddelen 4a. MEERJARENONDERHOUDSPLAN 3527 Werkelijk Begroot Verschil Locatie MOP totaal totaal d.d.: ja nee 4b. VOORZIENINGEN Voorziening groot onderhoud Voorziening jubileumuitkering Begroot Begrote Begrote Begroot Werkelijk Werkelijke Werkelijke Werkelijk saldo dotatie uitgaven saldo saldo dotatie uitgaven saldo , 5:2 3/9

4 Managementrapportage EXPLOITATIE BENCHMARK BEDRAGEN PER LEERLING Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Bijdragen ouders/leerlingen Overige baten Baten Werkelijk Begroot Werkelijk Verschil School School Schoolsoort totaal totaal totaal totaal totaal totaal Personele lasten Afschrijvingen materiële vaste activa Huisvestingslasten Overige lasten Lasten Financiële baten en lasten Exploitatieresultaat Inzet bestemmingsfondsen Regulier resultaat 6.RESERVES Werkelijk Overige Resultaat Saldo saldo mutaties 26 per Rentabiliteit 32 Algemene reserve Stand per Verwacht per Bestemmingsfondsen 32 Weerstandsvermogen 7. INZET BESTEMMINGSFONDSEN Kpl Soort Saldo Inzet Saldo voor inzet na inzet Uitgaven bestemmingsfondsen (zie 5. exploitatie) Nog te dekken (dit dient nul te zijn) Regulier resultaat, wat met de algemene reserve wordt verrekend 3527, 5:2 4/9

5 Managementrapportage VERGELIJKING REALISATIE EN 2E PERIODERAPPORTAGE Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Bijdragen ouders/leerlingen Overige baten Baten Verwacht Realisatie Verschil 2e PR Personele lasten Afschrijvingen materiële vaste activa Huisvestingslasten Overige lasten Lasten Financiële baten en lasten Exploitatieresultaat Inzet bestemmingsfondsen Regulier resultaat 3527, 5:2 5/9

6 Managementrapportage 26 A. Leerlingen en onderwijs Aantal leerlingen Aantal leerlingen uitgesplitst naar type Begroot Financiële kaders Financiële kaders december 26 Financiële kaders januari 27 25/ /27 26 Regulier LWOO PrO Vavo Regulier LWOO PrO Vavo aantal bekostigde leerlingen Teldatum 25 (schooljaar 25/26) Teldatum 26 (schooljaar 26/27) Toezichtsarrangementen Slagingspercentages Peilmoment: medio december 26 Vmbo Schooljaar 2/22 PrO Vmbob Vmbok (g)t Havo Vwo Vwo Signalen van de inspectie: * = laatste jaar 2 of meer van de 4 opbrensgtenindicatoren onvoldoende ** = gemiddelde over de laatste 2 jaar van 2 of meer van de 4 opbrengstenindicatoren onvoldoende *** = onvoldoende opbrengstenoordeel Schoolplan Looptijd t/m: januari , 5:2 6/9

7 Managementrapportage 26 B. Exploitatie en vermogen Exploitatieresultaat Rentabiliteit Realisatie 25 Begroot 26 Realisatie 26,%,%,% Realisatie 25 Begroot 26 Realisatie 26 Rentabiliteit = regulier resultaat / totale baten Reserves,voorzieningen en subsidies Werkelijk 26 Werkelijk 3226 Reserves,voorzieningen en subsidies in verhouding tot totale baten Werkelijk 26 Werkelijk 3226,%,%,%,%,%,% Reserves Voorzieningen Subsidies Weerstands vermogen Voorzieningen Subsidies Reserves = algemene reserve + bestemmingsfondsen Voorzieningen = voorziening groot onderhoud + voorziening jubileumuitkeringen Subsidies = niet ingezette geoormerkte + nietgeoormerkte subsidies op de balans 3527, 5:2 7/9

8 Managementrapportage 26 C. Personeel Overzicht formatie Leerlingen per fte onderwijs Overhead Begroot Begroot Werkelijk Schoolsoortgroep Begroot Werkelijk Schoolsoortgroep Begroot,2,,8,6,4,2,,,,,,,,,%,%,%,%,%,%,%,%, jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec jan t/m apr mei t/m jul aug t/m sep okt t/m dec jan t/m apr mei t/m jul aug t/m sep okt t/m dec aantal fte Leerlingen per fte onderwijs = aantal leerlingen / (fte OP + fte LIO + fte OOP primair) Overhead = (fte directie + fte OOP overig) / totaal fte Functiemixwaarde Vervanging Gemiddelde personeelslast School Alle OMOscholen Dec 26 Schoolsoortgroep Maatwerkafspraak school Werkelijk Schoolsoortgroep Begroot,%,%,%,%,%,%,%,% jan t/m apr mei t/m jul aug t/m sep okt t/m dec Realisatie 25 Begroot 26 Realisatie 26 Personeel niet in loondienst Vervanging = fte vervanging / totaal fte Gemiddelde personeelslast = lonen en salarissen (incl. vervanging) / aantal fte (incl. vervanging) School Schoolsoort Alle OMOscholen Bechmark op basis van bedrag per leerling 3527, 5:2 8/9

9 Managementrapportage 26 D. Investeringen Investeringen per categorie Begroot Realisatie Grond Gebouwen Verbouwingen Installaties Leer en hulpmiddelen Meubilair/inrichting Apparatuur Autom.app/progr Boeken Vervoersmiddelen E. Baten en lasten per leerling Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen Bijdrage ouders/leerlingen Overige baten Baten per leerling = baten / totaal aantal leerlingen Personele lasten Afschrijvingslasten Huisvestingslasten Overige lasten Lasten per leerling Lasten per leerling = lasten / totaal aantal leerlingen 3527, 5:2 9/9