Nieuw gebouw Vestigingsplaats:

Transcriptie

1 Bedrijfsnaam: Demobouw BV Vestigingsplaats: Zeist

2 Voorwoord Opsteldatum: 10 september 2018 Periode: 1 januari 2014 t/m 31 december 2017 Bedrijfsnaam: Vestigingsplaats: Opsteller: Telefoonnummer: adres: Demobouw BV Zeist 0Amida Elmoudni 0aelmoudni@sra.nl

3 Pagina 3 van 27 Inhoudsopgave Balans 5 Totaal activa en totaal vreemd vermogen 5 Eigen vermogen, voorzieningen en totaal vreemd vermogen 5 Activa per jaar 6 Passiva per jaar 7 Passiva per kwartaal (2016) 8 Activa per periode (2016) 9 Activa per periode (2017) 10 Resultatenrekening 11 Personeelskosten, huisvestingskosten en overige kosten 11 Break-even omzet 11 Resultatenrekening 12 Resultatenrekening per kwartaal (2016) 13 Specificatie resultatenrekening per kwartaal (2016) 14 Specificatie Omzetgroepen 14 Specificatie Bedrijfskosten 14 Specificatie Afschrijvingen 14 Specificatie Financiële baten en lasten 14 Specificatie cumulatief belastbaar bedrag en winstbelasting 14 Resultatenrekening per kwartaal (2017) 15 Resultatenrekening per periode (2016) 16 Resultatenrekening per periode (2017) 17 Vermogensaansluiting 18 Vermogensaansluiting 18 Liquiditeit 19 Kasstromenoverzicht (indirecte methode) 19 Kasstromenoverzicht (indirecte methode) per periode (2016) 20 Investerings- en financieringsplan 21 Liquiditeitsoverzicht 23

4 Pagina 4 van 27 Liquiditeitsoverzicht per kwartaal (2016) 23 Kengetallen 24 Rentabiliteit totaal vermogen en rentabiliteit eigen vermogen 24 Omloopsnelheid van de voorraad 24 Belangrijkste kengetallen met toelichting 25 Toelichting op de belangrijkste kengetallen 25 Kengetallen 26

5 Pagina 5 van Balans Totaal activa en totaal vreemd vermogen Deze grafiek toont de ontwikkeling van totaal activa en totaal vreemd vermogen. Totaal activa Totaal vreemd vermogen Totaal activa Totaal vreemd vermogen Eigen vermogen, voorzieningen en totaal vreemd vermogen Deze grafiek toont de ontwikkeling van eigen vermogen, voorzieningen en totaal vreemd vermogen Eigen vermogen Voorzieningen Totaal vreemd vermogen Eigen vermogen Voorzieningen Totaal vreemd vermogen

6 Pagina 6 van Activa per jaar Immateriële vaste activa: Goodwill Patenten, handelsmerken en andere rechten Overige immateriële vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa: Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Inventaris Voertuigen Overige materiële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa: Deelnemingen U.G. deelnemingen U.G. gelieerde partijen Overige effecten Overige financiële vaste activa Financiële vaste activa Voorraden: Voorraad handelsgoederen Materiaal en grondstoffen Onderhanden werk Voorraad gereed product Voorraden Vorderingen: Handelsdebiteuren Overige debiteuren Vorderingen Liquide middelen: Effecten Liquide middelen Totaal activa

7 Pagina 7 van Passiva per jaar Eigen vermogen: Gestort en geplaatst kapitaal Agioreserve Winstreserve Herwaarderingsreserve Eigen vermogen Voorzieningen: Overige voorzieningen Voorzieningen bedrijfsactiviteiten Voorzieningen Langlopende schulden: Achtergestelde schulden Langlopende schulden aan kredietinstellingen Langlopende schulden Kortlopende schulden: Aflossingen komend jaar Rekening courant (bank) Belastingen en premies Te betalen rente en aflossingen Kortlopende schulden Totaal passiva

8 Pagina 8 van Passiva per kwartaal (2016) P P P P P Eigen vermogen: Winstreserve Eigen vermogen Langlopende schulden: Langlopende schulden aan kredietinstellingen Langlopende schulden Kortlopende schulden: Aflossingen komend jaar Te betalen rente en aflossingen Kortlopende schulden Totaal passiva

9 Bedrijfsnaam: Demobouw BV Pagina 9 van 27 (bedragen x 1 1) Activa per periode (2016) P jan P feb P mrt P apr P mei P jun P jul P aug P sep P okt P nov P dec Materiële vaste activa: Bedrijfsgebouwen en terreinen Materiële vaste activa Totaal activa

10 Bedrijfsnaam: Demobouw BV Pagina 10 van 27 (bedragen x 1 1) Activa per periode (2017) P jan P feb P mrt P apr P mei P jun P jul P aug P sep P okt P nov P dec Materiële vaste activa: Bedrijfsgebouwen en terreinen Materiële vaste activa Totaal activa

11 Pagina 11 van Resultatenrekening Personeelskosten, huisvestingskosten en overige kosten Deze grafiek toont de ontwikkeling van personeelskosten, huisvestingskosten en overige kosten Personeelskosten Huisvestingskosten Overige kosten Personeelskosten Huisvestingskosten Overige kosten Bedrijfskosten Break-even omzet Deze grafiek toont de ontwikkeling van break-even omzet Break-even omzet Netto omzet Break-even omzet Netto omzet

12 Pagina 12 van Resultatenrekening Netto omzet: Omzet brandstof Verhuur aggregaten Omzet excl. btw Netto omzet Voorraadmutaties: Mutatie onderhanden werk Voorraadmutaties Inkoopwaarde: Inkoopwaarde Inkoopwaarde Brutowinst Bedrijfskosten: Personeelskosten Exploitatiekosten Inventariskosten Huisvestingskosten Autokosten Verkoopkosten Algemene kosten Overige Bedrijfskosten Afschrijvingen: Afschrijving op immateriële activa Afschrijving op materiële vaste activa Afschrijvingen Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten: Financiële lasten Financiële baten en lasten Gewoon resultaat vóór belasting Buitengewone baten en lasten: Buitengewone lasten Buitengewone baten en lasten Resultaat voor belastingen Resultaat na belasting

13 Pagina 13 van Resultatenrekening per kwartaal (2016) P P P P P Financiële baten en lasten: Financiële lasten Financiële baten en lasten Gewoon resultaat vóór belasting Resultaat voor belastingen Resultaat na belasting

14 Pagina 14 van Specificatie resultatenrekening per kwartaal (2016) Specificatie Omzetgroepen P P P P P Specificatie Bedrijfskosten P P P P P Specificatie Afschrijvingen P P P P P Specificatie Financiële baten en lasten P P P P P Financiële lasten: Rentelasten Langlopende schulden aan kredietinstellingen: Rentelasten Langlopende lening Rentelasten Langlopende schulden aan kredietinstellingen Financiële lasten Specificatie cumulatief belastbaar bedrag en winstbelasting P P P P P Gewoon resultaat vóór belasting Buitengewone baten en lasten Bijtellingen Aftrekposten Fiscaal resultaat Af: Verliesverrekening dit jaar Cumulatief belastbaar bedrag Gemiddeld % winstbelasting

15 Pagina 15 van Resultatenrekening per kwartaal (2017) P P P P P Afschrijvingen: Afschrijving op materiële vaste activa Afschrijvingen Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten: Financiële lasten Financiële baten en lasten Gewoon resultaat vóór belasting Resultaat voor belastingen Resultaat na belasting

16 Bedrijfsnaam: Demobouw BV Pagina 16 van 27 (bedragen x 1 1) Resultatenrekening per periode (2016) Financiële baten en lasten: Financiële lasten Financiële baten en lasten Gewoon resultaat vóór belasting Resultaat voor belastingen Resultaat na belasting

17 Bedrijfsnaam: Demobouw BV Pagina 17 van 27 (bedragen x 1 1) Resultatenrekening per periode (2017) P jan P feb P mrt P apr P mei P jun P jul P aug P sep P okt P nov P dec Afschrijvingen: Afschrijving op materiële vaste activa Afschrijvingen Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten: Financiële lasten Financiële baten en lasten Gewoon resultaat vóór belasting Resultaat voor belastingen Resultaat na belasting

18 Pagina 18 van Vermogensaansluiting Vermogensaansluiting Resultaat na belasting Te verdelen winst Ingehouden winst Storting aandelenkapitaal: Storting van aandelen Storting van preferente aandelen Storting agio reserve Storting aandelenkapitaal Mutatie herwaarderingsreserve: Overige mutatie herwaarderingsreserve Mutatie herwaarderingsreserve Overige mutaties eigen vermogen Mutatie eigen vermogen

19 Pagina 19 van Liquiditeit Kasstromenoverzicht (indirecte methode) Operationele kasstroom: Bedrijfsresultaat Afschrijvingen Mutatie vorderingen (excl. r/c bedrijven) Mutatie voorraden Mutatie voorzieningen Mutatie crediteuren: Belastingen en premies Te betalen rente en aflossingen Mutatie crediteuren Kasstroom uit bedrijfsoperaties Financiële baten en lasten Buitengewone baten en lasten Operationele kasstroom Investeringsactiviteiten: Investeringen in financiële vaste activa Investeringen in immateriële vaste activa Investeringen in materiële vaste activa Overige mutatie herwaarderingsreserve Investeringsactiviteiten Financieringskasstroom: Storting aandelenkapitaal Langlopende schulden aan kredietinstellingen Mutatie rekening courant bank Aflossing Achtergestelde schulden Aflossing Langlopende schulden aan kredietinstellingen Overige mutaties eigen vermogen Financieringskasstroom Mutatie liquiditeiten

20 Bedrijfsnaam: Demobouw BV Pagina 20 van 27 (bedragen x 1 1) Kasstromenoverzicht (indirecte methode) per periode (2016) P jan P feb P mrt P apr P mei P jun P jul P aug P sep P okt P nov P dec Mutatie crediteuren: Te betalen rente en aflossingen Mutatie crediteuren Kasstroom uit bedrijfsoperaties Financiële baten en lasten Investeringsactiviteiten: Investeringen in materiële vaste activa Investeringsactiviteiten Financieringskasstroom: Langlopende schulden aan kredietinstellingen Financieringskasstroom

21 Pagina 21 van Investerings- en financieringsplan Kasstroom uit operationele activiteiten: Resultaat na belasting Netto rentelasten Netto buitengewone lasten Netto bedrijfsresultaat Afschrijvingen Mutatie voorzieningen Kasstroom uit operationele activiteiten Afname netto werkkapitaal (excl. liqmid.): Mutatie kostencrediteuren Mutatie voorraden Mutatie handelsdebiteuren Afname overige debiteuren Afname netto werkkapitaal (excl. liqmid.) Beschikbare liquiditeiten Financiële verplichtingen: Netto rentelasten Aflossing Achtergestelde schulden Aflossing Langlopende schulden aan kredietinstellingen Financiële verplichtingen Niet operationele opbrengsten en uitgaven: Netto buitengewone lasten Niet operationele opbrengsten en uitgaven Beschikbaar voor investeringen Investeringsactiviteiten: Investeringen in materiële en immateriële vaste activa Investeringen in financiële vaste activa Overige mutatie herwaarderingsreserve Investeringsactiviteiten Te financieren (indien negatief) Financieringsactiviteiten: Storting aandelenkapitaal Langlopende schulden aan kredietinstellingen Overige mutaties eigen vermogen

22 Pagina 22 van 27 Afname effecten Financieringsactiviteiten Mutatie liquiditeiten

23 Pagina 23 van Liquiditeitsoverzicht Beginsaldo liquiditeiten Ontvangsten: Langlopende schulden aan kredietinstellingen Storting aandelenkapitaal Ontvangsten van afnemers Overige ontvangsten Ontvangsten Uitgaven: Betaald i.v.m. investeringen Betaalde rente en aflossingen Betalingen aan leveranciers Geactiveerde productie Betaalde belasting Afdracht omzetbelasting Betalingen overloop Uitgaven Liquiditeiten Liquiditeitsoverzicht per kwartaal (2016) P P P P P Ontvangsten: Langlopende schulden aan kredietinstellingen Ontvangsten Uitgaven: Betaald i.v.m. investeringen Uitgaven

24 Pagina 24 van Kengetallen Rentabiliteit totaal vermogen en rentabiliteit eigen vermogen Deze grafiek toont de ontwikkeling van rentabiliteit totaal vermogen en rentabiliteit eigen vermogen. Rentabiliteit totaal vermogen Rentabiliteit eigen vermogen Rentabiliteit totaal vermogen 13,9 %.. 0,0 % -1,0 % Rentabiliteit eigen vermogen 19,6 % Omloopsnelheid van de voorraad Deze grafiek toont de ontwikkeling van omloopsnelheid van de voorraad. Omloopsnelheid van de voorraad 2 2 Omloopsnelheid van de voorraad , Gemiddelde balans voorraad

25 Pagina 25 van Belangrijkste kengetallen met toelichting Current ratio 1, Netto werkkapitaal Solvabiliteit (balans) 64,9 %.. -0,2 % -6,6 % Weken handelsvoorraad 18, Dagen onderhanden werk 9, Debiteurentermijn (dagen) (gemiddeld totale omzet) 4, Bruto winstmarge 41,0 % Break-even omzet Rentabiliteit totaal vermogen 13,9 %.. 0,0 % -1,0 % Rentabiliteit eigen vermogen 19,6 % Brutowinst / medewerker (FTE) Toelichting op de belangrijkste kengetallen

26 Pagina 26 van Kengetallen URA Indicatieve Rating: Probability of default 0,100 %.. 2,781 % 15,519 % URA Ratingklasse BBB BB- CCC Liquiditeitsratio0s: Quick ratio 0, Current ratio 1, Gouden balans ratio 96,8 %.. 103,7 % 114,0 % Debt Service Coverage Annualized DSCR 10,78-0,04 0,00 0,00 DSCR forward 12,67.. 0,00 0,00 Aflossingscapaciteit Netto werkkapitaal Mutatie netto werkkapitaal idem in % vlottende activa 14,7 % idem in % voorraden en vorderingen 15,6 % Defensive interval (weken) 13, Solvabiliteitsratio0s: Solvabiliteit (balans) 64,9 %.. -0,2 % -6,6 % Aansprakelijk vermogen Solvabiliteit aansprakelijk vermogen 69,9 %.. -0,2 % -6,6 % Interest coverage ratio 12,10.. 0,00-0,19 Debt to EBITDA 2, Debt to EBITA 2, ,25 Activiteitsratio0s: Groei netto omzet ,0 %.... Omloopsnelheid totaal vermogen 0, Omloopsnelheid vaste activa 0, Omloopsnelheid van de voorraad 2, Gemiddelde balans voorraad Voorraadtermijn (weken) 23, Weken handelsvoorraad 18, Weken materiaal en grondstoffen Weken onderhanden werk 1, Weken voorraad gereed product 0, Debiteurentermijn (dagen) (gemiddeld totale omzet) 4, Overige debiteurentermijn (weken) 0, Handelscrediteurentermijn (dagen) (gemiddeld totale inkoopkosten) Kostencrediteurentermijn (weken)

27 Pagina 27 van 27 Voorraadtermijn (dagen) 164, Dagen handelsvoorraad 128, Dagen materiaal en grondstoffen Dagen onderhanden werk 9, Dagen voorraad gereed product 1, Overige debiteurentermijn (dagen) 0, Kostencrediteurentermijn Rentabiliteitsratio0s: Bruto winstmarge 41,0 % Netto winstmarge voor belasting 20,1 % Netto winstmarge na belasting 20,9 % Rentabiliteit totaal vermogen 13,9 %.. 0,0 % -1,0 % Rentabiliteit eigen vermogen 19,6 % Kasstroomrendement bedrijfsopbrengsten 25,7 % Hefboom 5,7 % Break-even omzet Veiligheidsmarge 49,0 % EBITA EBITDA EBITA / omzet 22,3 % EBITDA / omzet 25,7 % Operationeel resultaat / Omzet 22,0 % Productiviteitsratio0s: Brutowinst / medewerker (FTE) Omzet / medewerker Omzet / totaal lonen 43, Personeelskosten / medewerker Bruto winst / totaal lonen 17, Totaal lonen / bruto winst 5,7 % Klantspecifieke ratio: