Stichting Openbaar Primair Onderwijs Zuid-Kennemerland

Transcriptie

1 Stichting Openbaar Primair Onderwijs Zuid-Kennemerland Postbus 8 23 RV Haarlem T F Bezoekadres: Richard Holkade te Haarlem Mail info@stopoz.nl Aan Burgemeester en Wethouders van de gemeente Bloemendaal Postbus AE OVERVEEN Datum 31 oktober 211 Ons kenmerk POZ Contactpersoon J.L. AalbertS Doorkiesnummer adres j.aalberts@bedrijfsbureauhaarlem.nl Onderwerp Begroting 212 Geacht college, Met genoegen doe ik u bijgaand de begroting 212 van onze openbare stichting toekomen. Het betreft een sluitende begroting. In deze begroting wordt een beperkte doorkijk gegeven naar ons beleid in het komend jaar. Beperkt, omdat wij zoals bekend eind 211 ons strategisch beleidsplan zullen vaststellen. Graag maken wij binnenkort met de portefeuillehouders van de vier gemeenten waarin onze scholen staan voor januari 212 een afspraak om ons plan nader toe te lichten. Op verzoek van verschillende raadscommissies bij de behandeling van onze jaarrekening, zal de toegezegde meerjarenbegroting bij het strategisch beleidsplan worden meegenomen vanwege het onderlinge verband. Beiden zullen wij graag met u bespreken in januari. In overleg met onze gemeenschappelijke medezeggenschapsraad is afgesproken dat zij in de loop van november 211 advies kunnen uitbrengen over onze begroting. Dit advies zal worden nagestuurd. Aanleiding van deze afspraak is dat wij onze GMR voldoende tijd en ruimte willen geven om tot een zorgvuldige afweging bij hun advies te komen. Daartoe wordt de begroting middels voorbesprekingen en een presentatie bij onze GMR ingeleid. Met vriendelijke groet, namens de Stichting Openbaar Primair Onderwijs Zuid-Ke 4- algemeen directeur

2 Stichting Openbaar Primair Onderwijs Zui d- Ken n em erl an d Begroting van de Stichting Openbaar Primair Onderwijs Zuid-Kennemerland oktober 211

3 Inhoudsopgave A. STOPOZ Begrotingsverslag 212 B. Bijlagen 1. Exploitatiebegroting Exploitatiebegroting 212 per school 3. Toelichting op de exploitatiebegroting Toelichting op de exploitatiebegroting 212 per school 5. Kaders voor de begroting 212

4 STOPOZ Begrotingsverslag 212 Voorwoord Hierbij treft u de begroting 212 ter goedkeuring aan. Hierbij kan vooraf worden meegedeeld dat er na twee jaar weer sprake is van een sluitende begroting. In de begroting is een taakstelling opgenomen voor de scholen, die ertoe moet leiden dat ook onverwachte tegenvallers in 212 kunnen worden opgevangen. In nauwe samenwerking met onze scholen, medezeggenschapsorganen en bedrijfsbureau is dit voorlopige resultaat bereikt. In december 211 is ons vernieuwde strategisch beleidsplan beschikbaar. Hieraan zal, mede op verzoek van de gemeenten die het wettelijk toezicht uitvoeren op de begroting van onze openbare stichting, de meerjarenbegroting worden gekoppeld. Beide stukken zullen vanwege het onderlinge verband tegelijk worden opgeleverd en besproken met de vier gemeenten. De afgelopen twee jaren waren, niet alleen in financieel opzicht, moeilijke jaren voor onze stichting gebleken. Naast de rijksbezuinigingen vergden ook interne ontwikkelingen in het management hebben veel van onze organisatie gevergd. Onze scholen deden daarbij hun uiterste best gedaan de goede voortgang van het onderwijs prioriteit te geven. Dit heeft na de daling met 38 leerlingen naar in 21 geresulteerd, in een groei met 29 naar leerlingen op 1 oktober 211. Dat is, gelet op de vergrijzende bevolking in Zuid-Kennemerland, een verheugend gegeven. Intussen zijn alle management vacatures bovenschools- en op schoolniveau weer vervuld en zal verder worden gewerkt aan de gewenste ontwikkeling van ons onderwijs en onze organisatie. In het strategisch beleidsplan wordt hier uitgebreid op ingegaan. Zorgen waren en zijn er ook over de ontwikkeling van het leerlingenaantal in Vogelenzang als gevolg van het afnemende aantal kinderen in dit dorp. Door de voorgenomen fusie en goede samenwerking tussen onze Graaf Florisschool en de naastgelegen St. Jozefschool van de stichting De La Salie, zal met medewerking van de gemeente Bloemendaal per 1 augustus 212 een gezonde dorpsschool voor Vogelenzang ontstaan. Om deze reden is in deze begroting uitgegaan van sluiting van de Graaf Florisschool per 1 augustus 212. De opzet van de begroting is anders dan in vorige jaren We wensten meer inzicht te geven in de cijfers en de onderlinge samenhang daartussen. Het is een begin, waar we in 212 mee zullen gaan. Begrotingsbeleid bepaalt de inzet van middelen, de aan te houden reserves, de exploitatie begrotingen per school, investeringsbegrotingen en liquiditeitsbegrotingen. Voor elk beleidsonderdeel zijn genormeerde kengetallen/normen, opgesteld door de landelijke commissie- Don. Hierbij worden de risico's van een bestuur, zoals vastgesteld in een risicoanalyse, financieel vertaald naar aan te houden risico-reserves. Stopoz zal de komende jaren werken aan het versterken van de financiële positie, waarbij het huidige rijksbeleid voor het primair onderwijs een belemmering vormt. Bekend is dat de rijksmiddelen voor een degelijke bestuursorganisatie, ICT onderwijs en een fatsoenlijke exploitatie van onze gebouwen volstrekt ontoereikend zijn. Dit is landelijk in meerdere onderzoeken aangetoond. Voorts zijn de oplopende kosten van BAPO (seniorenverlof) zorgelijk. Bovendien loopt de lumpsumbekostiging van het rijk voor de personeelskosten en de daadwerkelijke werkgeverlasten uit de pas. De begroting 212 is gebaseerd op de uitgangspunten zoals die in het document "Kaders voor de begroting 212" zijn vastgelegd. Dit document is als bijlage toegevoegd bij de begroting. 1

5 1. Terreinen waar het beleid zich in 212 op richt: > Personeelsbeleid Arbeidsverzuim Het arbeidsverzuim bij Stopoz is onaanvaardbaar hoog. Dit heeft uiteraard ook gevolgen voor ons onderwijs en leidt bovendien tot forse meerkosten. Hier liggen tegelijk kansen voor kostenbesparing in 212. In de komende twee jaren wil het bestuur het verzuim dat thans op bijna 8% uitkomt, terugbrengen met minimaal 2%. Dit mede op basis van een gedegen analyse van het arbeidsverzuim. Professionalisering Professionalisering van de medewerkers is de komende jaren het belangrijkste speerpunt van Stopoz. Deze krijgt gestalte door gestructureerde deskundigheidsbevordering van leerkrachten en directeuren op Stopoz-niveau. Om dit proces te optimaliseren, zal in 212 het accent worden gelegd op de professionalisering van de directeuren. Immers, in 211 is het directieteam voor de helft vernieuwd en trad een nieuwe algemeen directeur aan. Een belangrijk accent zal liggen op de teambuilding binnen de groep van directeuren. Directeuren kunnen veel van elkaar leren en elkaar ondersteunen. Versterking van onderlinge samenwerking in regioverband maakt hier onderdeel van uit. Naast professionalisering in 211 van leerkrachten op schoolniveau wordt vanaf het schooljaar 212/213 ook gestructureerd gewerkt aan de deskundigheidsbevordering van de leerkrachten op bovenschools niveau. Hierbij ligt het accent op de bekwaamheid op het gebied van opbrengstgericht werken en passend onderwijs. Gerichte scholing wordt hiervoor ingezet. In 212 zal de derde tranche van de implementatie van het in 29 tussen werkgevers en werknemers afgesloten convenant Leerkracht gerealiseerd worden. Anticiperen op vergrijzing De vergrijzing leidt op termijn tot een tekort aan personeel. Stopoz wil daarop inspelen en een aantrekkelijke werkgever blijven. De ingezette lijn van het "Opleiden in School" van aankomende leerkrachten (PABO-studenten) binnen de organisatie, wordt in 212 voortgezet. Hiertoe wordt de samenwerking met de PABO's,verder uitgebreid. Tevens wordt met andere besturen van basisscholen samengewerkt om een breder netwerk van zowel stageplaatsen als -mentoren te ontwikkelen. Waar mogelijk, zullen ook plaatsen worden aangeboden aan studenten van academische PABO's. In wordt een aantal werknemers de gelegenheid geboden zich te bekwamen voor leidinggevende functies via de managementopleidingen en een kweekvijverproject in samenwerking met Spaarnesant. Gedurende het eerste jaar als leerkracht binnen Stopoz worden nieuwe leerkrachten begeleid door een interne coach. Hiermee wordt invulling gegeven aan het begrip "veilige werkomgeving" waarmee de slaagkans van nieuwe collega's vergroot wordt. > Leerlingen, ouders en overige betrokkenen Het is voor de scholen van Stopoz van groot belang in te spelen op de wensen en uitdagingen vanuit de maatschappij. Samenwerking met onze buren, de besturen van andere basisscholen, gemeentebesturen, en overige maatschappelijke partijen, achten wij van groot belang. Met onze scholen zijn wij een onderdeel van de samenleving. Wij willen hierin onze verantwoordelijkheid nemen. Ook een blijvend goed inspectie-oordeel - dat wij zien als minimumnorm - is voor alle 2

6 scholen van Stopoz essentieel. Er wordt hard gewerkt om voor al onze scholen tot een basisarrangement te komen. Ons intern toezichtkader is hierop gericht. > Planning en control Voor de bedrijfsvoering is een sluitende (meer)jarenbegroting een randvoorwaarde. Daarin is met deze begroting een aanvang genomen. Ook de meerjarenbegroting zal sluitend worden gepresenteerd. Hierin wordt aangegeven hoe de plannen vanuit het strategische beleidsplan kunnen worden bekostigd. Eind 211 stelt het bestuur van Stopoz de geactualiseerde risicoanalyse voorde komende jaren vaststellen. Deze vormt de basis vormen voor de noodzakelijke risico-reserves. De leerlingenprognoses in Zuid-Kennemerland voor de komende tien jaar vertonen, ondanks een lichte stijging op 1 oktober 211, een dalende trend. Stopoz streeft ernaar het marktaandeel minimaal op peil te houden. In samenwerking met Spaarnesant zal de planning en control cyclus verder worden geoptimaliseerd en interne rapportages zullen worden verbeterd. Vanaf 1 januari 212 zullen de personele baten en lasten worden geboekt volgens het zgn. toerekening beginsel in plaats van via het kasstelsel. Dit heeft als voordeel dat de gevolgen van transacties en andere gebeurtenissen worden verwerkt wanneer zij zich voordoen en worden geboekt in de administratie in de periode waarop zijn betrekking hebben. Aldus verschaft de administratie informatie over transacties en andere gebeurtenissen, die bij het nemen van beslissingen het meest nuttig is (of op basis waarvan effectieve en efficiënte beslissingen mogelijk zijn). Ook wordt de halfjaarrapportage na afloop van het schooljaar op 1 augustus van het jaar opgemaakt, in plaats van 1 juli van het desbetreffende jaar. Verbouwprojecten zullen slechts dan starten, als vooraf de nodige financiële en juridische randvoorwaarden zijn geregeld en geen risico's opleveren. > Ontwikkeling, samenwerking en onderwijs Stopoz is op weg een " Lerende Organisatie" te worden. We gaan dit realiseren door samen te werken, innovatief te zijn, te reflecteren op het eigen handelen en te investeren in ontwikkeling. Iedere Stopoz-school heeft de ambitie een Excellente school te worden, waar meesterschap en het hebben van hoge verwachtingen ten opzichte van de leerprestaties van de leerlingen dagelijks herkenbaar zijn. Stopoz gaat een monitoringsysteem opzetten ten behoeve van de kwaliteitsbewaking. Zo geven we handen en voeten aan de resultaatgerichtheid en de plicht die iedere medewerker van Stopoz heeft om te kunnen vertellen wat er gedaan is en welk effect dit heeft gehad. Op deze wijze kunnen we niet alleen uiteindelijk aangeven welke kwaliteit we willen, hoe we deze bereiken en hoe we deze borgen, maar vooral dooreen voortgaande reflectie ten aanzien van de effecten verder uitbouwen. Stopoz kent de werkgroepen Onderwijs, Middelen, ICT en Personeel, die elk voor het betreffende werkveld een beleidsvoorbereidende functie hebben voor onze organisatie en het directieteam in het bijzonder. > Ruimte voor nieuw beleid en knelpunten Nieuw beleid In 212 is nog weinig financiële ruimte voor nieuw beleid. Uitgangspunt is te komen tot een sluitende begroting en bij voorkeur de middelen te reserveren voor het opvangen van tegenvallers en het realiseren van onze strategische beleidsvoornemens. Niettemin zal creatief worden gezocht naar extra middelen en mogelijkheden om noodzakelijke keuzes te 3

7 kunnen maken en knelpunten te kunnen oplossen. Met gebruikmaking van de beschikbare middelen en een effectieve inzet hiervan, zullen alle noodzakelijke stappen worden genomen om onze doelstellingen in het belang van ons onderwijs te nemen. Knelpunten Conform de CAO-PO heeft ons personeel recht op BAPO verlof vanaf 52 jaar. Omdat de werkelijke kosten hiervan in 211 al ca. 6. per jaar hoger uitkomen dan de vergoeding die het rijk hiervoor beschikbaar stelt, ontstaat hierdoor een probleem. Scholen hebben meer formatie nodig voor hetzelfde aantal leerlingen. Als deze trend doorzet kan dit alleen op schoolniveau worden opgelost en zal de schoolformatie moeten worden bespaard. Hetzelfde geldt als de werkelijke loonkosten hoger uitkomen dan de rijksmiddelen. Dit zijn overigens landelijke problemen in het VO en het PO die alleen in het overleg met de minister en de onderwijsvakorganisaties kunnen worden opgelost. 4

8 2. Algemene informatie > Organisatie Stopoz Het bestuur vergadert minimaal zes keer per schooljaar in onze scholen. Bij deze vergaderingen is de algemeen directeur ter advisering aanwezig. Elke vergadering is openbaar, behoudens een besloten deel voor vertrouwelijke onderwerpen. Minimaal één maal per jaar voert het bestuur overleg met de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR). De algemeen directeur is bij iedere vergadering van de GMR aanwezig. Het directieberaad (dit wordt gevormd door de algemeen directeur en de tien schooldirecteuren) vergadert maandelijks. Daarnaast vindt één maal per jaar een tweedaagse training voor de directeuren plaats en meerdere studiedagen. De tien schooldirecteuren zijn binnen het Stopoz-concept integraal schoolleider. Dit betekent dat zij primair verantwoordelijk zijn voor de kwaliteit van het onderwijs, het personeel, de leerlingen en hun ouders op hun eigen school. Secundair zijn zij sterk betrokken bij beleidsvoorbereidingen op het gebied van identiteit, IPB, personele zaken, huisvesting, materiële zaken, formatieve zaken en financiën. > Kernactiviteiten De doelstelling van Stopoz is het in stand houden van het openbaar onderwijs en een optimale ontwikkeling van de individuele leerling. Dit wil Stopoz bereiken door een veilige omgeving aan de kinderen te bieden waarbinnen ieder kind zich op zijn of haar niveau kan ontwikkelen. > Juridische structuur De juridische vorm van het bevoegd gezag is een openbare stichting op grond van artikel 48 van de Wet op het primair onderwijs (WPO). Het stichtingsbestuur bestaat uit zeven leden, drie hiervan worden op voordracht van de GMR benoemd. De dagelijkse leiding is in handen gelegd van de algemeen directeur die integraal verantwoordelijk is voor de gehele organisatie en leiding geeft aan de directeuren van de scholen. Onder het bestuur vallen de volgende basisscholen: Naam School Brinnr Adres Plaats Bornwaterschool 18 KK Bispincklaan EM Bloemendaal Crayenester 1 AR Crayenestersingel AN Heemstede De Duinroos 9 RU dr Jacobus P. Thijsseweg BM Zandvoort Graaf Florisschool 18 LV Henk Lensenlaan ER Vogelenzang Hannie Schaftschool 8 TO C. Slegersstraat GP Zandvoort Julianaschool 18 NI W. de Zwijgerlaanl2 251 KK Overveen Margrietschool 3 BU. Nassaustraat GL Halfweg Sparrenbos 7 GT Kleine Sparrenlaan G Bennebroek Vondelschool 18 OP J. van Stolberglaan Aerdenhout Voorwegschool 11 HC Voorweg ST Heemstede 5

9 3. Financiën Belangrijkste kenmerken gevoerd financieel beleid Het financiële beleid van de stichting is gericht op continuïteit om nu en in de toekomst goed onderwijs te kunnen waarborgen. Wij gaan in dit verslag achtereenvolgens in op de uitgangspunten begroting 212, de toelichtingen op de baten, lasten en exploitatieresultaat en de bezuinigingen/taakstellingen 212. In de bijlagen zijn de cijfermatige begrotingen opgenomen. Uitgangspunten begroting 212 A. De begroting is opgesteld conform de richtlijnen voor de jaarverslaglegging zoals deze door het Ministerie van OCW is voorgeschreven. B. De formatietoedeling vindt sinds plaats volgens het "FPE model": d.w.z. dat de loonkosten en (rijks-)vergoedingen, die betrekking hebben op de reguliere formatie, in de bovenschoolse begroting opgenomen zijn en niet in de deelbegrotingen van de individuele scholen. Hierdoor worden de personele kosten en risico's die door een school niet kunnen worden beïnvloed, bovenschools geregeld. C. Loon- en prijsstijging (conform het CPB) 2% t.o.v. begroting 211. D. Teldatum 1 oktober 21. E. Net als in de begroting 211 zijn de kosten van het Bedrijfsbureau verantwoord in de bovenschoolse begroting bij de posten overige personele lasten, huisvestingslasten, ABB en overige lasten. Het aandeel van Stopoz in deze kosten wordt bepaald aan de hand van de in de (met Spaarnesant vastgestelde) samenwerkingsovereenkomst afgesproken verdeelsleutel. F. De investeringsplannen voor leermiddelen, inventaris, ICT en het meerjaren onderhoudsplan voor de gebouwen. G. In het meerjaren onderhoudsplan, MJOP, is een tienjarenraming van alle te treffen jaarlijkse en meerjaarlijkse onderhoudsactiviteiten opgenomen. Toelichting Baten Verreweg het grootste deel van de inkomsten van onze stichting is afkomstig van het rijk. In bijlage 1 is de exploitatiebegroting voor het kalenderjaar 212 opgenomen. Hierin komt onderstaande verdeling van de baten naar voren: Baten: Rijksvergoeding 9,95 miljoen Bijdrage Gemeenten (excl. *),27 miljoen Overige baten.34 miljoen Totaal 1,56 miljoen * Gemeentelijke gelden voor: - uitbreiding en aanpassing gebouwen,67 miljoen - onderwijskundige vernieuwingen,5 miljoen - huur noodlokalen.5 miljoen,77 miljoen De gemeenten stellen de gelden voor bouwkundige aanpassingen beschikbaar. Deze zijn taakstellend voor ons bestuur. De kapitaallasten hiervan zijn onderdeel van de gemeentebegroting. 6

10 Bijdrage OC&W De Rijksvergoeding van 9,95 miljoen is onderverdeeld in lumpsumvergoeding Personeel, een vergoeding voor Personeel en arbeidsmarktbeleid (PAMB), vergoeding leerling gebonden financiering (LGF), diverse projectvergoedingen en de lumpsum vergoeding voor de materiële uitgaven waaronder exploitatie gebouwen, leermiddelen/inventaris/ict en overige lasten. Er is voor 212 sprake van een afname van de baten met 2,1% ten opzichte van de begroting 211, als gevolg van: Korting op de lumpsumvergoeding van OCW Loon- en prijsstijging Daling van het aantal leerlingen met 38 op teldatum 1 oktober 21 (2.389 leerlingen) ten opzichte van 1 oktober 29 (2.427 leerlingen). Met de groei per 1 oktober 211 met 29 leerlingen kon geen rekening meer worden gehouden. Bijdrage Gemeente Van de diverse gemeenten wordt in 212 een bedrag ontvangen van ca.,27 miljoen (211:,29 miljoen) voor: Gymnastiekvergoeding Vergoeding kosten schade/vandalisme ID banen Diverse kleine vergoedingen Daarnaast wordt in het kader van de onderwijshuisvesting in 212 van de gemeenten een bedrag ontvangen van ca.,77 miljoen: - Julianaschool, renovatie gymzaal - Sparrenbos, diverse renovaties - Sparrenbos, huurvergoeding noodlokaal - Vondelschool, diverse schilderwerk - Vondelschool, huurvergoeding noodlokaal - Voorwegschool, dakbedekking - Crayenester, dakbedekking - Scholen in gemeente Bloemendaal, onderwijskundige vernieuwingen Overige baten De overige baten van,34 miljoen (211:,26 miljoen) bestaan uit vergoedingen vanuit verschillende instellingen voor: Vakonderwijs Samenwerkingsverband WSNS - REC Ouderbijdragen Sponsoring Verhuur / medegebruik De overige baten nemen toe met,8 miljoen ten opzichte van 211. De toename is grotendeels toe te schrijven aan een hogere bate per leerling in het kader van Samenwerkingsverband WSNS. 7

11 Toelichting lasten De totale lasten 212 (exclusief,77 miljoen lasten voor bouw en verbouw/uitbreiding) bestaan voor 84,6 % uit personele lasten en 15,4 % uit materiële lasten. De totale lasten 212 (exclusief eerder genoemde lasten) zijn 1,5 miljoen ten opzichte van 1,9 miljoen in begroting 211. Personele lasten De personele lasten van 8,89 miljoen (211: 9,5 miljoen) bestaan uit: - lonen en salarissen - kosten voor vervanging - kosten vakonderwijs, ID-banen, overblijfmedewerker, schoonmaker - kosten BGZ/Arbo, schoolbegeleiding en nascholing - kosten taal en rekenen De personele lasten zijn gebaseerd op het schooljaar en het incidentele beleid zoals in hoofdstuk 1 geformuleerd. De personele lasten zijn bovenschools begroot, behoudens de kosten die ten laste komen van het PAMB van de scholen. De personele lasten nemen af met 1,7% ten opzichte van 211. Dit komt voornamelijk door de voorgenomen sluiting van de Graaf Florisschool per 1 augustus 212 en door het zeer kritisch de formatie en de niet-formatieve lasten tegen het licht te houden. Daarbij is telkens de keuze gemaakt om de beschikbare budgetten als uitgangspunt per school aan te houden. Afschrijvingen De afschrijvingen voor inventaris, leermiddelen en ICT zijn door de scholen begroot op basis van de meerjaren investeringsplannen. Deze meerjaren investeringsplannen zijn mede de basis voor meerjarenbegroting De geplande investeringen in 212 liggen 1% onder de begroting 211. Huisvestingslasten - excl. gemeentelijke kredieten De huisvestingslasten betreffen de kosten van onze school- en gymnastiekgebouwen die te maken hebben met de instandhouding en exploitatie voor wat betreft onderhoud, energie, schoonmaak en overige huisvestingskosten. De huisvestingslasten, exclusief kosten voor bouw en verbouw/uitbreiding, zijn ca 1% afgenomen ten opzichte van 211 met name door minder huur van noodlokalen en lagere onderhoudslasten. Door een collectieve aanbesteding voor drie jaren, zullen de energielasten behoudens ene zeer koude winter niet stijgen. In 212 zal een nieuwe aanbesteding voor de komende jaren moeten plaatsvinden. Dit zal met gebruikmaking van grotere collectieven gaan plaatsvinden. Huisvestingslasten - Gemeentelijke kredieten Voor de uitbreiding en aanpassing van de Julianaschool was in 211 een gemeentelijk krediet van 947. in de begroting opgenomen. Deze uitbreiding is medio 211 opgeleverd. Voor de Sparrenbosschool is vervangende nieuwbouw in 21 door de gemeente afgewezen. Onderzocht wordt of renovatie en uitbreiding van het schoolgebouw een alternatief is. Eind 211 zal hierover besluitvorming gaan plaatsvinden. Hiervoor is in de begroting 212 vooralsnog een bedrag geraamd van 433. voor een beperkte renovatie en gemeentelijke onderhoud. 8

12 Overige materiële lasten De overige materiële lasten 212 (exclusief de taakstelling 211 en 212) nemen met 4% af ten opzichte van de begroting 211. Zie verder de toelichting in het hoofdstuk Bezuinigingen. Rentebaten De rentebaten zijn begroot op basis van 5% van de rentevergoeding in 21. Toelichting exploitatieresultaat De begroting 212 sluit met een positief resultaat van Dit positieve resultaat wordt toegevoegd aan de algemene reserve, waarbij opgemerkt dient te worden dat het te verwachte negatieve resultaat van 211 nog ten laste van de algemene reserve gebracht wordt. In de Jaarrekening 21 is de algemeen reserve op een bedrag van uitgekomen. Deze reserve is de vrij beschikbare ruimte binnen het vermogen, die in de eerste plaats een buffer-/weerstandfunctie heeft voor de risico's waarvoor geen aparte bestemmingsreserve gevormd is. Bezuinigingen en taakstellingen 212 Het rijk heeft vanaf 21 een aantal forse structurele bezuinigingen doorgevoerd op de lumpsumbekostiging voor het primair onderwijs. Voor Stopoz gaat het vanaf 211 om een jaarlijkse bedrag van ca. 2.. Deze bezuinigingen zijn in de begroting 212 verwerkt. Voor de bovenschoolse bestuurskosten is in overleg met onze samenwerkingspartner Spaarnesant een onderzoek gestart naar de mogelijkheid van besparingen op de kosten van het gezamenlijke bedrijfsbureau. Daarbij worden ook de effecten van intensivering van de samenwerking op beheeren beleidsniveau meegenomen. Voorts wordt onderzocht welke voordelen uit collectieve inkoop kunnen worden gehaald. Hiervoor zijn voor 212 taakstellingen opgenomen, die voor beide besturen moeten leiden tot kostenbesparing. Deze komen ook tot uitdrukking in de meerjarenbegroting Bestuur De bestuurskosten bestaan uit de kosten van het bestuur, de bovenschoolse directie en het Bedrijfsbureau dat Stopoz samen met de stichting Spaarnesant heeft ingesteld. In totaal bedragen deze kosten ca De kosten die rechtstreeks aan het schoolbestuur zijn toe te rekenen, zijn beperkt en weinig beïnvloedbaar. Deze bestaan uit vergaderkosten, accountant en contributies van de belangen- en besturenorganisaties de VOSABB en de PO-Raad. In totaal een bedrag van 14.. Op de kosten van de bovenschoolse directie is vanaf oktober 211 2% (,2 fte) bespaard bij het aantrekken van de nieuwe algemeen directeur. Bij het bedrijfsbureau zal in de komende drie jaren een besparing van 5% van de totale kosten in 212, oplopend tot 15 % in 214 moeten worden gerealiseerd. Uitgangspunt is dit te bereiken door in de samenwerking tussen de besturen te intensiveren, alsmede kostenreductie. Ook wordt de rolen verantwoordelijkheidsverdeling tussen het bedrijfsbureau en de schooldirecties hierin meegenomen. 9

13 Gedwongen ontslagen worden daarbij zoveel als mogelijk voorkomen. Uitgangspunt is dat de kosten van de overhead in lijn zijn met de landelijke cijfers. Daarvoor zijn diverse benchmarks in ontwikkeling welke naar verwachting in 212 beschikbaar komen. Voornoemde besparingen moeten oplopen van 1. in 212 tot 25. in 214; voor Stopoz moet dit leiden tot een besparing van 23% van deze kosten conform de verdeelsleutel met Spaarnesant. De kostenbesparing wordt gezocht in vermindering van de formatie binnen het bedrijfsbureau, goedkopere huisvesting in 214 en lagere overheadkosten. De fiscus zal naar verwachting eind 211 een definitief besluit nemen over de BTW vrijstelling voor de ondersteuning die aan Stopoz wordt geleverd. Indien deze vrijstelling niet wordt verleend, zal de samenwerking opnieuw door de besturen worden bezien. Scholen Ook op schoolniveau is een taakstelling voor 212 onvermijdelijk en noodzakelijk. Voor 212 is met de scholen een gezamenlijke taakstelling van 125. afgesproken. Deze is ook in de begroting 212 verwerkt (onder de overige materiële lasten). Gezamenlijke inkoop en nieuwe aanbestedingen en meerjarige contracten zullen voor Stopoz minimaal 25. per jaar moeten gaan opleveren. Hiertoe zijn inmiddels acties gestart voor de kosten van schoonmaak, vuilophaal, bedrijfsgezondheidszorg en kopiëren. Onderzoek naar digitalisering binnen scholen zal kunnen leiden tot kostenbesparing op papier en verbruiksmateriaal. Met de schooldirecties wordt onderzocht waar besparingen mogelijk zijn op schoolniveau. Daarbij worden onder andere de volgende mogelijkheden onderzocht: Het analyseren van het verzuim en het terugbrengen hiervan; Vermindering van het aantal managementfuncties en intensievere samenwerking; T-bekostiging in plaats van t-1; Onderzoek naar nieuwe schooltijden; Centrale inkoop en digitalisering (zie hiervoor); Opleiding en scholing in eigen beheer; Minder externe inhuur; Energiebeheer; Aanscherpen budgetbeheer en kostenbewustzijn; Terugdringen ziekteverzuim en besparen kosten BGZ; Het loslaten van de koppeling van de functie-omvang met lesuren voor niet lesgevende functies (directies en OOP). Hierdoor wordt elke volledige werkdag op,2 bepaald. Nu wordt vaak het aantal lesuren op een dag als uitgangspunt genomen, hetgeen bij deze functies niet aan de orde is. De woensdag is dan een dag waarop vaak niet wordt gewerkt of BAPO genomen. Deze mogelijke besparingen kunnen er toe leiden dat de noodzakelijke middelen beschikbaar komen om in ons onderwijs, zoals in ICT, te investeren. Haarlem, 31 oktober 211. Namens het bestuur Stopoz, Irene Jansen, Algemeen Directeur 1

14 Lijst van afkortingen Arbo B&M BAPO BGZ BFP BTW EBA FPE GPL GMR IB ID-baan ICT LGF MIP MJOP MR OCW OP OOP PABO PAMB PO REC RJ STOPOZ SWV T-bekostiging T-l TSO VO VOS/ABB WE WSNS arbeidsomstandigheden (vergoeding voor) bestuur en management bevordering arbeidsparticipatie ouderen bedrijfsgezondheidszorg bestuursformatieplan belasting toegevoegde waarde, omzetbelasting energie en binnenklimaat advies formatie plaats eenheid gemiddelde personeelslast gemeenschappelijke medezeggenschapsraad interne begeleiding instroom-doorstroom baan informatie- en communicatietechnologie leerling gebonden financiering meerjaren investeringsplan voor leermiddelen/meubilar/ict meerjaren onderhoudsplan medezeggenschapsraad (Ministerie van) Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen onderwijspersoneel onderwijsondersteunend personeel Pedagogische Academie voor het basisonderwijs (budget voor) Personeels en Arbeidsmarkt Beleid primair onderwijs regionaal expertise centrum Raad voor de Jaarverslaglegging Stichting Openbaar Primair Onderwijs Zuid-Kennemerland samenwerkingsverband teldatum-bekostiging in het schooljaar teldatum voorafgaand aan het nieuwe schooljaar tussenschoolse opvang voortgezet onderwijs Vereniging voor openbare scholen en algemeen bijzonder onderwijs vroeg- en voorschoolse educatie weer samen naar school

15 De bijlage bevat: A. Exploitatiebegroting 212 Een overzicht op hoofdlijnen van de stichtingsbegroting. Dit betreft de geconsolideerde cijfers van de schoolbegrotingen en bovenschoolse begroting. B. Exploitatiebegroting 212 per school Een overzicht op hoofdlijnen van de afzonderlijke schoolbegrotingen. C. Exploitatiebegroting 212 bovenschools Een overzicht op hoofdlijnen van de bovenschoolse begroting en nogmaals de geconsolideerde cijfers. D. Toelichting op de exploitatiebegroting 212 Een nadere toelichting van de afzonderlijke posten genoemd in het overzicht op hoofdlijnen van de stichtingsbegroting. E. Toelichting op de exploitatiebegroting 212 per school Een nadere toelichting van de afzonderlijke posten genoemd in het overzicht op hoofdlijnen van de afzonderlijke schoolbegrotingen. F. Toelichting op de exploitatiebegroting 212 bovenschools Een nadere toelichting van de afzonderlijke posten genoemd in het overzicht op hoofdlijnen van de bovenschoolse begroting. 12

16 A. Exploitatiebegroting 212 Begroot 212 Begroot 211 Werkelijk 21 BATEN 1. Bijdrage OCW 2. Bijdrage Gemeente/Provincie 3. Overige baten Som der baten LASTEN 4. Personele lasten 5. Afschrijvingen 6. Huisvestingslasten 7. Overige materiële lasten Som der lasten RENTE Rentebaten Rentelasten Saldo rente Resultaat gewone bedrijfsvoering RESULTAATBESTEMMING Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaatbestemming SALDO EXPLOITATIE

17 C. Exploitatiebegroting 212 per school BATEN Begroot 212 Margrietschool Sparrenbosschool Begroot Werkelijk Begroot Begroot Werkelijk Bijdrage OCW 2. Bijdrage Gemeente/Provincie 3. Overige baten Som der baten LASTEN 4. Personele lasten 5. Afschrijvingen 6. Huisvestingslasten 7. Overige materiële lasten Som der lasten RENTE Rentebaten Rentelasten Saldo rente Resultaat gewone bedrijfsvoering RESULTAATBESTEMMING Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaatbestemming SALDO EXPLOITATIE NA RESUL TAA TBES TEMMING

18 C. Exploitatiebegroting 212 per school BATEN Hannie Schaftschool De Duinroos Begroot Begroot Werkelijk Begroot Begroot Werkelijk Bijdrage OCW 2. Bijdrage Gemeente/Provincie 3. Overige baten Som der baten LASTEN 4. Personele lasten 5. Afschrijvingen 6. Huisvestingslasten 7. Overige materiële lasten Som der lasten RENTE Rentebaten Rentelasten Saldo rente Resultaat gewone bedrijfsvoering RESULTAATBESTEMMING Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaatbestemming SALDO EXPLOITATIE NA RESULTAATBESTEMMING

19 C. Exploitatiebegroting 212 per school BATEN Begroot 212 Crayenesterschool Begroot 211 Werkelijk 21 Begroot 212 De Voorwegschool Begroot 211 Werkelijk Bijdrage OCW 2. Bijdrage Gemeente/Provincie 3. Overige baten Som der baten LASTEN 4. Personele lasten 5. Afschrijvingen 6. Huisvestingslasten 7. Overige materiële lasten Som der lasten RENTE Rentebaten Rentelasten Saldo rente Resultaat gewone bedrijfsvoering RESULTAATBESTEMMING Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaatbestemming SALDO EXPLOITATIE NA RESULTAATBESTEMMING -

20 C. Exploitatiebegroting 212 per school BATEN Begroot 212 Bornwaterschool Begroot 211 Werkelijk 21 Begroot 212 Graaf Florisschool Begroot 211 Werkelijk Bijdrage OCW 2. Bijdrage Gemeente/Provincie 3. Overige baten Som der baten LASTEN 4. Personele lasten 5. Afschrijvingen 6. Huisvestingslasten 7. Overige materiële lasten Som der lasten RENTE Rentebaten Rentelasten Saldo rente Resultaat gewone bedrijfsvoering RESULTAATBESTEMMING Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaatbestemming SALDO EXPLOITA TIE NA RESULTAA TBESTEMMING

21 C. Exploitatiebegroting 212 per school Begroot 212 Julianaschool Begroot 211 Werkelijk 21 Begroot 212 Vondelschool Begroot 211 Werkelijk 21 BATEN 1. Bijdrage OCW 2. Bijdrage Gemeente/Provincie 3. Overige baten Som der baten LASTEN 4. Personele lasten 5. Afschrijvingen 6. Huisvestingslasten 7. Overige materiële lasten Som der lasten RENTE Rentebaten Rentelasten Saldo rente Resultaat gewone bedrijfsvoering RESULTAATBESTEMMING Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaatbestemming SALDO EXPLOITATIE NA RESULTAATBESTEMMING -

22 D. Toelichting op de exploitatiebegroting 212 Begroot Begroot Werkelijk Biidraae OCW 1.1 Normatieve bijdrage OCW Overige bijdrage OCW ,95,43-1,11, Nadere specificatie overige bijdrage OCW - Geoormerkt Niet-geoormerkt Toerekening egalisatierekening Bijdrage Gemeente 2.1 Gemeentelijke bijdragen Bijdrage Provincie , Nadere specificatie gemeentelijke bijdrage - Decentralisatie huisvesting - Buitenonderhoud - Huisvesting en exploitatie l/d-banen GOA WE - Diverse personele vergoedingen - Krediet noodlokalen Krediet aanpassen schoolplein Krediet eerste inrichting Krediet onderwijsk. Vernieuwingen Krediet aanpassen schoolgebouw Uitkering schade Bruidsschat - Brede schoolactiviteiten Overige bijdragen Overiae baten 3.1 Ouderbijdragen Verhuurde onroerende zaken Detachering personeel Sponsoring Overige baten Nadere specificatie ouderbijdragen - Oudercommissie Tussenschoolse opvang - Schoolreizen ,14 -vv.pw

23 D. Toelichting op de exploitatiebegroting 212 Begroot Begroot Werkelijk Personele lasten 4.1 Lonen en salarissen incl soc. lasten Overige personele lasten - Dotatie personeelsvoorziening Uitzendkrachten e.d Overige Uitkeringen ,891, Nadere specificatie uitkeringen - Vervangingsfonds Overige uitkeringen Afschriivinaen 5.1 Immateriële vaste activa 5.2 Gebouwen 5.3 Inventaris en apparatuur Overige materiële vaste activa 246, ,54 229, Nadere toelichting inventaris en apparatuur - Inventaris en apparatuur ICT Leermiddelen ICT Huisvestinaslasten 6.1 Huren Verzekeringen 6.3 Klein onderhoud en exploitatie Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige huisvestingslasten Nadere specificatie klein onderhoud en exploitatie - Dotatie onderhoudsvoorziening Ï Kredieten Jaarlijks onderhoud (incl schade)

24 D. Toelichting op de exploitatiebegroting 212 Begroot Begroot Werkelijk Overige materiële lasten 7.1 Administratie en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Dotaties overige voorzieningen 7.4 Overige lasten Taakstelling overige materiële lasten , Nadere specificatie administratie en beheerslasten - Kosten betalingsverkeer Abonnementen - Contributies Administratiekantoor CASO-kosten Accountantskosten Zorgbudget WSNS - Vergaderingen - Bestuurskosten Kantoorbenodigdheden Automatisering Ov. beheer en bestuur 132,26 146,58 149, Nadere specificatie inventaris, apparatuur en leermiddelen - Inventaris en apparatuur Leermiddelen Kopieercontract ICT Nadere specificatie overige lasten - Projecten Oudercommissie Tussenschoolse opvang - Schoolreizen Sponsoring Overige lasten Rente 8.1 Rentebaten Rentelasten -24,

25 E. Toelichting op de exploitatiebegroting 212 per school Margrietschool Sparrenbosschool Begroot Begroot Werkelijk Begroot Begroot Werkelijk Biidraae OCW 1.1 Normatieve bijdrage OCW Overige bijdrage OCW , Nadere specificatie overige bijdrage OCW - Geoormerkt Niet-geoormerkt Toerekening egalisatierekening Biidraae Gemeente 2.1 Gemeentelijke bijdragen Bijdrage Provincie ,3-43, Nadere specificatie gemeentelijke bijdrage - Decentralisatie huisvesting - Buitenonderhoud - Huisvesting en exploitatie l/d-banen -GOA -OKP - Diverse personele vergoedingen - Krediet noodlokalen Krediet aanpassen schoolplein - Krediet eerste innchting - Krediet onderwijsk. Vernieuwingen Krediet aanpassen schoolgebouw Uitkering schade Bruidsschat - Brede schoolactiviteiten - Overige bijdragen Overiae baten 3.1 Ouderbijdragen 3.2 Verhuurde onroerende zaken Detachering personeel Sponsoring 3.5 Overige baten Q -1, Nadere specificatie ouderbijdragen - Oudercommissie - Tussenschoolse opvang - Schoolreizen

26 E. Toelichting op de exploitatiebegroting 212 per school Margrietschool Sparrenbosschool Begroot Begroot Werkelijk Begroot Begroot Werkelijk Personele lasten 4.1 Lonen en salarissen Sociale lasten 4.2 Overige personele lasten - Dotatie personeelsvoorziening - Uitzendkrachten e.d. 3 - Overige Uitkeringen Nadere specificatie uitkeringen - Vervangingsfonds Overige uitkeringen Q Q Q Q Q -18,841 5 Afschriivinaert 5.1 Immateriële vaste activa 5.2 Gebouwen 5.3 Inventaris, apparatuur, leermiddelen Overige materiële vaste activa Nadere toelichting inventaris en apparatuur - Inventaris en apparatuur ICT Leermiddelen ICT Huisvestingslasten 6.1 Huren Verzekeringen 6.3 Klein onderhoud en exploitatie Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige huisvestingslasten Nadere specificatie klein onderhoud en exploitatie - Dotatie onderhoudsvoorziening Kredieten Jaarlijks onderhoud (incl schade)

27 E. Toelichting op de exploitatiebegroting 212 per school 7. Overiae materiële lasten Margrietschool Sparrenbosschool Begroot Begroot Werkelijk Begroot Begroot Werkelijk Administratie en beheerslasten 7.2 Inventaris, apparatuur, leermiddelen Dotaties overige voorzieningen 7.4 Overige lasten Taakstelling overige materiële lasten Nadere specificatie Administratie en beheerslasten - Kosten betalingsverkeer - Abonnementen - Contributies - Administratiekantoor - CASO-kosten - Accountantskosten - Zorgbudget WSNS - Vergaderingen - Bestuurskosten - Kantoorbenodigdheden - Automatisering - Ov. beheer en bestuur Q Q Q Q Q Q 7.2 Nadere specificatie overige lasten - Inventaris en apparatuur Leermiddelen Kopieercontract ICT Nadere specificatie overige lasten - Projecten Oudercommissie - Tussenschoolse opvang - Schoolreizen - Sponsoring - Overige lasten ,97Q Rente 8.1 Rentebaten 8.2 Rentelasten Q C Ö. ü a

28 E. Toelichting op de exploitatiebegroting 212 per school Hannie Schaftschool De Duinroos Begroot Begroot Werkelijk Begroot Begroot Werkelijk Biidraae OCW 1.1 Normatieve bijdrage OCW Overige bijdrage OCW Nadere specificatie overige bijdrage OCW - Geoormerkt Niet-geoormerkt Toerekening egalisatierekening Biidraae Gemeente 2.1 Gemeentelijke bijdragen Bijdrage Provincie Q , Nadere specificatie gemeentelijke bijdrage - Decentralisatie huisvesting - Buitenonderhoud - Huisvesting en exploitatie - l/d-banen GOA -OKP - Diverse personele vergoedingen - Krediet noodlokalen - Krediet aanpassen schoolplein - Krediet eerste inrichting Krediet onderwijsk. Vernieuwingen - Krediet aanpassen schoolgebouw - Uitkering schade - Bruidsschat - Brede schoolactiviteiten - Overige bijdragen Q Overiae baten 3.1 Ouderbijdragen Verhuurde onroerende zaken 3.3 Detachering personeel 3.4 Sponsoring 3.5 Overige baten Q Ö fi Nadere specificatie ouderbijdragen - Oudercommissie Tussenschoolse opvang - Schoolreizen -2.18

29 E. Toelichting op de exploitatiebegroting 212 per school Hannie Schaftschool De Duinroos Begroot Begroot Werkelijk Begroot Begroot Werkelijk Personele lasten 4.1 Lonen en salarissen Sociale lasten 4.2 Overige personele lasten - Dotatie personeelsvoorziening - Uitzendkrachten e.d. - Overige Uitkeringen Nadere specificatie uitkeringen - Vervangingsfonds - Overige uitkeringen Q Q Q Q Q J2 5 Afschrijvingen 5.1 Immateriële vaste activa 5.2 Gebouwen 5.3 Inventaris, apparatuur, leermiddelen Overige materiële vaste activa Nadere toelichting inventaris en apparatuur - Inventaris en apparatuur ICT Leermiddelen ICT , Huisvestingslasten 6.1 Huren 6.2 Verzekeringen 6.3 Klein onderhoud en exploitatie Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige huisvestingslasten Nadere specificatie klein onderhoud en exploitatie - Dotatie onderhoudsvoorziening Kredieten Jaarlijks onderhoud (incl schade)

30 E. Toelichting op de exploitatiebegroting 212 per school 7. Overiae materiële lasten Hannie Schaftschool De Duinroos Begroot Begroot Werkelijk Begroot Begroot Werkelijk Administratie en beheerslasten 7.2 Inventaris, apparatuur, leermiddelen Dotaties overige voorzieningen 7.4 Overige lasten Taakstelling overige materiële lasten Nadere specificatie Administratie en beheerslasten - Kosten betalingsverkeer - Abonnementen - Contributies - Administratiekantoor - CASO-kosten - Accountantskosten - Zorgbudget WSNS - Vergaderingen - Bestuurskosten - Kantoorbenodigdheden - Automatisering - Ov. beheer en bestuur Q Q Q Q Q Q 7.2 Nadere specificatie overige lasten - Inventaris en apparatuur Leermiddelen Kopieercontract ICT Nadere specificatie overige lasten - Projecten Oudercommissie Tussenschoolse opvang - Schoolreizen - Sponsoring - Overige lasten WQ Rente 8.1 Rentebaten 8.2 Rentelasten Q ü 2 ü Q Ü

31 E. Toelichting op de exploitatiebegroting 212 per school Crayenesterschool De Voorwegschool Begroot Begroot Werkelijk Begroot Begroot Werkelijk Biidraae OCW 1.1 Normatieve bijdrage OCW Overige bijdrage OCW , Nadere specificatie overige bijdrage OCW - Geoormerkt Niet-geoormerkt Toerekening egalisatierekening Biidraae Gemeente 2.1 Gemeentelijke bijdragen Bijdrage Provincie -14,44-17,3-1,39-85,47-34,34-71, Nadere specificatie gemeentelijke bijdrage - Decentralisatie huisvesting - Buitenonderhoud - Huisvesting en exploitatie l/d-banen -GOA OKP - Diverse personele vergoedingen - Krediet noodlokalen - Krediet aanpassen schoolplein - Krediet eerste inrichting - Krediet onderwijsk. Vernieuwingen - Krediet aanpassen schoolgebouw Uitkering schade Bruidsschat - Brede schoolactiviteiten Overige bijdragen HW -17,3-16,89-85,47 34,34-71, Overige baten 3.1 Ouderbijdragen Verhuurde onroerende zaken Detachering personeel Sponsoring Overige baten ,93-65,73-55,959-48, Nadere specificatie ouderbijdragen - Oudercommissie Tussenschoolse opvang - Schoolreizen