BEGROTINGSWIJZIGING (concept)

Transcriptie

1 BEGROTINGSWIJZIGING (concept) Gemeenschappelijke Regeling Provincie Dienstjaar Wijziging GGD Midden-Nederland Utrecht 2013 nr. 2 Het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling GGD Midden-Nederland, gelet op artikel 23 van de Gemeenschappelijke Regeling,, gelezen het voorstel van het Dagelijks Bestuur d.d. 5 september 2013, B E S L U I T: de begroting van uitgaven en inkomsten van de gemeenschappelijke regeling GGD Midden-Nederland van bovengenoemd dienstjaar te wijzigen als volgt: Aldus besloten in de vergadering van het Algemeen Bestuur 5 december 2013, de secretaris, de voorzitter, Begroting 2013 GGD Midden-Nederland, 2 e wijziging 1

2 Begroting van uitgaven en inkomsten 2013 na 2e wijziging Omschrijving Begroting Begroting Begroting bedrag van na 1e wijz na 2e wijz. de wijziging UITGAVEN Directe personeelskosten Loonsom Uitkeringen USZO e.d Detachering eigen personeel Kosten voormalig personeel Inhuur personeel derden subtotaal Indirecte personeelskosten Reis & verblijfkosten Opleiding en bijscholing Wervingskosten personeel Verzekering personeel Arbozorg personeel Externe ondersteuning Overige ind. personeelskosten Salarisverwerking/rechtspositie subtotaal totaal personeelskosten Kapitaallasten Afschrijving gebouwen Afschrijving inventaris Afschrijving apparatuur Afschrijving automatisering Afschrijving installaties Afschrijving bedrijfswagens Rente gebouwen Rente lasten/baten totaal kapitaallasten Huisvestingskosten Huur gebouwen Onderhoud gebouwen Schoonmaakkosten Verzekering + belastingen Servicekosten Overige huisvestingskosten Reservering groot onderhoud Inkomsten uit verhuur totaal huisvestingskosten Begroting 2013 GGD Midden-Nederland, 2 e wijziging 2

3 Omschrijving Begroting Begroting Begroting bedrag van na 1e wijz na 2e wijz. de wijziging Algemene kosten Telefoon/data/automatisering Portokosten Drukwerk/kopieerkosten/kant.art Abonnementen, contributies Bestuurskosten, representatie Accountantskosten Externe advieskosten Overige algemene kosten Materiaal & diensten derden totaal algemene kosten Totaal van de uitgaven Omschrijving Begroting Begroting Begroting bedrag van na 1e wijz na 2e wijz. de wijziging INKOMSTEN Inwonerbijdrage Basistakenpakket Gemeenschappelijke taken Regionale taken Overige bijdragen gemeenten Digitaal Dossier JGZ JGZ 0-4 Regionaal Lokale taken totaal keuzetaken gemeenten Inkomsten van derden Diensten aan derden Reizigersvaccinaties totaal inkomsten derden Totaal van de inkomsten exploitatieresultaat Bijdrage per inwoner 12,48 11,44 11,44 - Begroting 2013 GGD Midden-Nederland, 2 e wijziging 3

4 Toelichting op de begrotingswijziging Inleiding Bij het opstellen van de begroting van de GGD Midden-Nederland is de omvang van een aantal taken niet zeer nauwkeurig te ramen, omdat het volume afhankelijk is van de wensen van opdrachtgevers. Op basis van actuele gegevens en verwachtingen voor de nabije toekomst wordt de omvang van deze taken ingeschat en de financiële gevolgen daarvan in de begroting verwerkt. Dit geldt in het bijzonder voor GGD-taken als: Reizigersadvisering vaccinatie, waarvan de omzet afhankelijk is van de toestroom van klanten en taken die gemeenten als lokale keuzetaken extra aan de GGD opdragen, waaronder ook de inspecties van kindercentra. Voor de begroting 2013 is de inschatting reeds gemaakt in het voorjaar van 2012 en voor een aantal taken zijn nu, lopende het boekjaar aanmerkelijke verschillen zichtbaar tussen de aannames van destijds en de realisatie: tussen niet-geraamde of tegenvallende inkomsten en de uitgaven die met het meer- of minderwerk gemoeid zijn. Van de zijde van de deelnemende gemeenten is geadviseerd om voor de grotere posten een begrotingswijziging op te stellen, zodat bij het opstellen van de jaarrekening er minder grote afwijkingen te verklaren zijn. Het bestuur van de GGD volgt dit advies met deze begrotingswijziging. De thans voorgestelde wijziging van de begroting leidt niet tot aanpassing van de gemeentelijke bijdrage aan de gemeenschappelijke en regionale taken, de taken derhalve die worden gefinancierd uit een bijdrage per inwoner. Het betreft een technische begrotingswijziging met een voor de in de gemeenschappelijke regeling deelnemende gemeenten budgettair neutraal karakter. Onderwerp van wijziging Bij de volgende onderdelen/producten zijn wijzigingen doorgevoerd: 1. Reizigersvaccinaties 2. Inspecties Kindercentra 3. OGGZ VIA 4. VWS subsidie Opleiding publieke gezondheidszorg 5. Lokale taken JGZ 6. Detachering eigen personeel Ad 1. Reizigersvaccinaties De omzet van het spreekuur Reizigersvaccinaties en -advies blijft achter bij de raming. Herstel in het 2 e halfjaar ligt niet in de lijn der verwachting. Er zijn inmiddels efficiencymaatregelen genomen. Per 1 november 2013 wordt het reizigersspreekuur in de vestiging Van Loonstraat Woerden stopgezet. Inwoners uit die regio kunnen op het spreekuur in Nieuwegein terecht. De loonkosten kunnen worden verlaagd door beperking van de inzet van verpleegkundige en administratieve formatie ( ). Door de lagere bezoekersaantallen daalt ook de inkoop van vaccins ( ). Per saldo wordt de benodigde omzet daarmee lager. Ad 2. Inspecties Kindercentra Op basis van de planning voor het 2 e halfjaar kan worden berekend dat omzet voor uitvoering van inspecties Kindercentra ca hoger zal zijn dan geraamd. Hier staan uiteraard extra loonkosten en meer inhuur van flexibel, extern personeel tegenover (extra raming ). In de begroting is uitgegaan van effectieve uren inspectie. De planning voor 2013 komt uit op uur. Dit extra volume is in de gewijzigde begroting verwerkt. Begroting 2013 GGD Midden-Nederland, 2 e wijziging 4

5 Ad 3. OGGZ VIA (keuzetaak voor enkele gemeenten) Betreft een correctie op de inkomsten bij keuzetaak gemeenten en bij diensten derden elk van ca In de begroting 2014 is deze correctie al toegepast. Vermindering van de kosten vindt plaats door herschikking van de personele inzet en een verlaging bij de algemene kosten. Ad 4. VWS subsidie Opleiding publieke gezondheidszorg In juni 2013 is een specificatie ontvangen van de VWS subsidie 2013 voor de zorgopleiding arts infectieziektenbestrijding en Jeugdarts. Voor de Jeugdarts is de subsidie meer dan begroot. Bij de infectieziektenbestrijding is de bijdrage (inclusief een terugbetaling over 2012) minder dan begroot. Deze gegevens zijn in de begrotingswijziging verwerkt door aanpassing bij de loonkosten, opleidingskosten en inkomsten van derden. Ad 5. Lokale taken Jeugdgezondheidszorg De aanvragen en beschikkingen lokaal maatwerk Jeugdgezondheidszorg voor 2013 leiden naar verwachting tot verhoging van de omzet met Tegenover deze hogere omzet staat een verhoging van de loonsom en meer inhuur van flexibel, extern personeel. Een specificatie van het lokaal maatwerk is terug te vinden in de gemeentegids 2013 (thans nog in bewerking). Ad 6. Detachering eigen personeel In de begroting is geen rekening gehouden met inkomsten door detachering van eigen personeel. In de praktijk blijkt dat het detacheren van personeel toch structureel van aard is. Het betreft dan detacheringen op verzoek van gemeenten (bijvoorbeeld in CJG s), of in het kader van loopbaanbeleid. In 2012 werd gerealiseerd aan inkomsten uit detachering. Voor 2013 verwachten we minimaal aan inkomsten uit detachering: - Infectieziektenbestrijding Jeugdgezondheidszorg Forensische geneeskunde Gezondheidsbevordering Indien geen sprake is van boven-formatieve uren, dan zal in beginsel vervanging moeten plaatsvinden. In de praktijk blijkt echter dat vervanging niet direct en voor de volle 100% plaatsvindt. In de begrotingswijziging is uitgegaan van een verhoging van de loonsom en extra inhuur van extern personeel tot een bedrag gelijk aan de inkomsten uit detachering. De gesignaleerde niet volledige vervanging zal aan het einde van het jaar in het financieel resultaat zichtbaar worden. Bijdrage deelnemende gemeenten Wijziging van de begroting leidt niet tot aanpassing van de gemeentelijke bijdrage aan de gemeenschappelijke en regionale taken. Het betreft dus een technische begrotingswijziging met een budgettair neutraal karakter. Aangezien per saldo de inkomsten met stijgen zal dit een positieve bijdrage leveren aan het financieel resultaat van de GGD Midden-Nederland. In de tarieven voor uitvoering zit immers een bijdrage voor de organisatiekosten verwerkt, terwijl de organisatiekosten niet evenredig stijgen. Een te verwachten positief resultaat wordt dus niet in de begrotingswijziging meegenomen. Bijlage: kostenverdeelstaat na 2 e wijziging Begroting 2013 GGD Midden-Nederland, 2 e wijziging 5

6 Bijlage 1 Taakge- org.kosten org.kosten Totaal inkomsten aandeel gemeenten resul- bedrag per inwoner kostenverdeelstaat bonden afdeling algemeen kosten derden gemeensch. regionaal lokaal taat na 2e wijz. na 1e wijz. Gemeenschappelijke taken Gezondheidsmonitor ,59 0,59 Uitvoering gezondheidsbeleid ,05 0,05 Rijksvaccinatieprogramma ,16 0,17 Opvang psychotrauma jeugd ,08 0,08 Infectieziektenbestrijding ,32 1,31 Tuberculosebestrijding ,23 1,23 Advisering milieuincidenten ,33 0,34 Seksuele gezondheid ,15 0,15 Technische Hygienezorg ,10 0,10 Forensische zorg (beschikbaarheid) ,06 0,06 Reizigersvaccinaties GHOR/GROP subtotaal ,07 4,07 Regionale taken Bevordering publieke gezondheid ,81 0,81 Jeugdgezondheidszorg (4-19 jaar) ,56 6,56 Jeugdgezondheidszorg (0-4 jaar) subtotaal ,37 7,37 Lokale taken JGZ 4-19 jaar lokaal JGZ 0-4 jaar lokaal Forensische dienstverlening Epidemiologie Uitvoering gezondheidsbeleid Medische Milieukunde Seksuele Gezondheid Technische Hygienezorg Inspecties Kindercentra OGGZ VIA OGGZ keuzetaken subtotaal DD JGZ regionaal Totaal producten ,44 11,44 Begroting 2013 GGD Midden-Nederland, 2 e wijziging 6

7 Begroting 2013 GGD Midden-Nederland, 2 e wijziging 7