(concept-)begroting 2014

Transcriptie

1 (concept-)begroting 2014

2 Begroting van lasten en baten voor het dienstjaar 2014 Lasten Rekening Begroting Begroting Begroting Afschrijvingen Personeelslasten Apparaatskosten Projectontwikkelkosten Buitengewone lasten/bankkosten Nije Pleats Rente Totaal lasten Baten Adviesgelden Nije Pleats projecten/detacheringen Buitengewone bate Totaal baten Saldo

3 Begroting 2014 KOSTEN Kapitaallasten grootboekrekening 4601 Afschrijving verbouwing 8.342, Afschrijving inventaris 2.253, Afschrijving computers + software 626, Afschrijving telecom 0,00 onvoorzien 2.778, ,00 Personeelslasten Directe personeelskosten 4001 Kosten netto salaris , Kosten loonheffing , Kosten pensioen , Kosten zorgverzekering ,00 Indirecte personeelskosten 4101 Reis- en verblijfkosten 1.000, Cursuskosten personeel 1.000, Excursies/studiebijeenkomsten 500, Vergaderkosten 1.000, Kosten personeelsadministratie SMA 8.000, Overige personeelskosten 3.500, , ,00 Externe personeelskosten 4201 Uitzendkrachten/Detacheringen , Presentiegeld commissieleden , Reiskosten commissieleden 3.000, Invalkrachten 0, , ,00 Apparaatskosten Huisvesting 4301 Kosten voorziening groot onderhoud 0, Onderhoudskosten gebouw 1.500, Onderhoudskosten tuin 500, Schoonmaakkosten , Gas en elektrisch 5.400, Water 100, Huisvuilkosten 250, Overige huisvestingskosten 1.250,00 Kantoorkosten 4401 Kantoorartikelen 2.000, Kantine (koffie, thee, e.d.) 750, Drukwerk 2.250, Kosten kopieermachine 1.500, Kosten website 2.500, Kosten automatisering , kosten IWO 0, Overige kantoorkosten 1.000,00 Organisatiekosten 4501 Verzekeringen 3.000, Contributies , Abonnementen/boeken 500, Porti 2.500, Telefonie 2.000, Belastingen divers 2.750, Accountantskosten 5.500, Kosten DIROV 500, Bestuurskosten 0, Diverse organisatiekosten 750, , , ,00 Overige Rente 6.000, ,00 Nije Pleats inkoopkosten , ,00 OPBRENGSTEN Adviesgelden ,00 Nije Pleats verkoop ,00 projecten/detacheringen , ,00 Saldo 0,00 ============

4 Toelichting op de begroting van lasten en baten 2014 Algemeen Op het moment van opstellen van deze begroting wordt nog gewerkt aan het opstellen van mogelijke scenario s met betrekking tot de toekomst van hûs en hiem. Deze begroting is dan ook gebaseerd op ongewijzigd beleid. Gezien de minimale vooruitzichten op herstel van bouwactiviteiten, en de eventueel daarmee gepaard gaande verhoging van adviesaanvragen, is een inschatting gemaakt waarbij het aantal adviesaanvragen in 2014 nog licht zal dalen, maar waarbij door een tariefsverhoging de inkomsten uit de advisering op peil zal blijven. Afschrijvingslast De afschrijvingslast in 2014 zal ca lager uitvallen dan in Zie ook de bijgevoegde staat van activa. Personeelslasten In 2014 zal door pensionering van een architect (per ) het eerste effect merkbaar zijn van het natuurlijk-verloopscenario ( Notitie Toekomstbestendige Dienstverlening Ruimtelijke Kwaliteit ). Hierdoor valt in 2014, mede door een te verwachten zeer bescheiden CAO-loonstijging ( nullijn+ ), en een verdere stijging van pensioenlasten het bedrag aan directe personeelskosten in 2014 begroot worden op Voor indirecte personeelskosten wordt in 2014 begroot Voor de post externe personeelskosten wordt in 2014 te begroten een bedrag ad Dit betreft voor ca. 1/3 de via Caparis ingehuurde archivaris en voor ca. 2/3 de te betalen presentiegelden aan externe commissieleden. De totale personeelslasten worden daarmee begroot op Apparaatskosten Hieronder valt een drietal posten: Huisvestingskosten, Kantoorkosten, en Organisatiekosten. Huisvestingskosten Aan de post voorziening groot onderhoud gebouw wordt in 2014 niets toegevoegd. Het onderhoudsplan voorziet geen ingrijpende reparaties. De reguliere kosten van schoonmaak, onderhoud tuin, energie e.d. zorgen voor een post huisvestingskosten van Kantoorkosten Voor kosten van kantoorartikelen, kantine (koffie/thee), drukwerk, kopieermachine, website en automatisering wordt in 2014 begroot Organisatiekosten Waar mogelijk is ook voor de begroting van 2014 bespaard op de onder deze noemer opgenomen posten. Totaal is er voor Organisatiekosten in 2013 te begroten een bedrag ad

5 Adviesgelden In een vergelijking met zusterorganisaties in Nederland blijkt dat de tarieven van hûs en hiem tot de middenmoot behoren. In deze begroting is uitgegaan van een tariefstijging in 2014 waardoor uit reguliere advisering een opbrengst van wordt begroot. De bijdrage uit Nije Pleats-activiteiten wordt in 2014 begroot op Uit projecten/detacheringen word een opbrengst in 2014 begroot van Alsdan zal het geprognosticeerde resultaat over 2014 leiden tot een sluitende begroting van lasten en baten. Aldus vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur als bedoeld in art. 31 van de Wet Gemeenschappelijke Regeling hûs en hiem. d.d. 14 juni, 2013 F. Veenstra, voorzitter M.A. Visser, secretaris

6 Meerjarenraming Afschrijvingen Personeelslasten Huisvestings-/apparaatskosten projectontwikkelkosten Nije Pleats (inkoop) Rente (te betalen) Adviesgelden Rente (te ontvangen) projecten/detacheringen Nije Pleats (verkoop)

7 Toelichting meerjarenraming Bij de opstelling van de meerjarenramingen voor de jaren tot en met 2017 is de primitieve begroting voor 2014 als basis genomen. Ongewijzigd beleid Bij de ramingen is ongewijzigd beleid als uitgangspunt gehanteerd. Ongewijzigd beleid wil zeggen het door het Algemeen Bestuur laatstelijk vastgestelde beleid t.a.v. tarieven en vergoedingen. Uitgangspunten bij de ramingen Voor de diverse posten van de begroting zijn t.a.v. de meerjarenramingen de volgende uitgangspunten gehanteerd. De kapitaallasten zijn gebaseerd op de staat van activa en financieringslasten. Voor personeelslasten is een raming gemaakt op basis van de algemeen te verwachten loonstijgingen. Inzake apparaatskosten wordt vanaf 2015 tot en met 2017 stabiel begroot. Voor projectontwikkelkosten wordt voorlopig niets meer begroot. Bij het begroten van de inkomsten in de komende jaren is uitgegaan van het resultaat van 2012, de werkelijke inkomsten in de eerste maanden van 2013 en de verwachte ontwikkelingen in de economie c.q. de bouw.

8 Staat van activa rekening hûs en hiem miv 2014 (lineaire afschrijving) 2014 jaar omschrijving looptijd resterende percentage investering boekwaarde afschrijving boekwaarde boekwaarde aanschaf jaren afschrijving begin boekjaar boekjaar einde boekjaar begin boekjaar boekwaarde 2004 Inventaris ,10% 3.766,16 385,97 385,97 198,98 198, Inventaris (vloerbedekking) ,00% , , , , , Inventaris (kasten adm) ,00% 1.906,67 953,33 190,67 762,66 762, Inventaris (koelkast) ,00% 685,72 548,58 137,15 411,44 411, ipad (directeur) ,00% 671,43 537,14 134,29 402,86 402, laptops (GB, MV, PK) ,00% 2.459, ,52 491, , , Huisvesting ,10% , , , , , Huisvesting ,00% , , , , , Huisvesting ,10% 9.198, ,59 674, , , Huisvesting ,70% 3.403, ,97 237,79 951,18 951, , , , , ,69

9 afschrijving boekwaarde boekwaarde afschrijving boekwaarde boekwaarde afschrijving boekwaarde boekwaarde afschrijving boekwaarde boekjaar einde boekjaar begin boekjaar boekjaar einde boekjaar begin boekjaar boekjaar einde boekjaar begin boekjaar boekjaar einde boekjaar 198,98 0, , , , , , , , , , ,51 0,00 190,67 572,00 572,00 190,67 381,33 381,33 190,67 190,67 190,67 190,67 0,00 137,15 274,29 274,29 137,15 137,15 137,15 137,15 0,00 134,29 268,57 268,57 134,29 134,28 134,28 134,28 0,00 491,88 983,76 983,76 491, ,92 0, ,61 0,00 674,20 674,20 674,20 674,20 0,00 237,79 713,38 713,38 237,79 475,59 475,59 237,79 237,79 237,79 237,79 0, , , , , , , , , , ,97 0,00

10 2019 boekwaarde afschrijving boekwaarde begin boekjaar boekjaar einde boekjaar