Juridische gronden Artikel 25, 2 van de statuten Het dagelijks bestuur van de vereniging is toevertrouwd aan het directiecomité.

Transcriptie

1 Directiecomité Verslag 12 november 2015 Aanwezig: Carine Leys, voorzitter; Tjerk Sekeris, Katrien Van de Poel, ondervoorzitters, Katleen den Roover, Alex Helsen, Jef Laureyssens, Door Steyaert, Ariane Van Dooren, Kris Verduyckt, bestuurders; Tom Wustenberghs, algemeen directeur; Véronique Maurissen, diensthoofd interne organisatie, onthaal en plechtigheden Verontschuldigd: Frank Geudens, secretaris; Miranda Schildermans, adjunct-algemeen directeur. 1. Directiecomité: verslag 1 oktober goedkeuring Aanleiding Het verslag van de vorige vergaderingen wordt ter goedkeuring voorgelegd. Artikel 25, 2 van de statuten Het dagelijks bestuur van de vereniging is toevertrouwd aan het directiecomité. Bijlage(n) Ontwerpverslag 1 oktober 2015 Enig artikel Het verslag van het directiecomité van 1 oktober 2015 wordt goedgekeurd. 2. Financiën: belegging van spaargelden - goedkeuring De heer Kris Verduyckt wil de zekerheid dat het geen risicovolle beleggingen en dit wordt door de algemeen directeur bevestigd.

2 Aanleiding Aan het directiecomité wordt voorgesteld om de spaargelden van PONTES niet langer op een gewone spaar- of termijnrekening te plaatsen, maar te beleggen in een beleggingsfonds. Artikel 25, 8, 3 van de statuten Het financieel beheer van de vereniging is toevertrouwd aan het directiecomité. Motivering Als gevolg van de financiële crisis, die in is ontstaan op de financiële markten, wordt sedertdien het niveau van de intresten bewust laag gehouden door de nationale banken. Dit is gunstig om investeringen en bijgevolg de economie te stimuleren, maar dit is ongunstig voor het spaargeld. Tot op heden heeft PONTES zijn financiële middelen geplaatst op een termijnrekening met een gegarandeerde rente voor een bepaalde periode. Recent verstreek de plaatsing van onze gelden en kwamen deze middelen terug beschikbaar. De gelden herplaatsen op een nieuwe termijnrekening zou op langere termijn een verwaarloosbare intrest hebben opgeleverd van nauwelijks 0,5 à 1%. Bovendien zijn de middelen dan voor een langere periode onbeschikbaar. Vandaar dat verschillende financiële instellingen werden geraadpleegd en om advies gevraagd voor het beleggen van spaargelden op korte en lange termijn. Hierbij werden zowel een aantal klassieke financiële partners van PONTES geraadpleegd (BELFIUS en ING), alsook enkele specifieke fondsenbeheerders die zich specialiseren in het beleggen van aanzienlijke kapitalen (BANK DELEN en DEUTSCHE BANK). Het martkonderzoek leverde op het vlak van de produktoplossing een gelijkaardig resultaat op. Elk van de bevraagde banken stelt voor om het geld te beleggen in een gespecialiseerd beleggingsfonds dat bestaat uit aandelen, obligaties, cash, vastgoed en/of grondstoffen. Bij elke financiële instelling kan de onderlinge verhouding van de samenstelling van de beleggingsfondsen aangepast worden aan het beleggingsprofiel van de klant. Overheden worden typisch als een defensieve of gematigde spaarder beschouwd, waarbij het contingent aandelen kleiner is dan het contingent obligaties. De niet-professionele spaarder zonder grondige expertise van de financiële markten wordt uiteraard bijgestaan en geadviseerd door de financiële experten van de betrokken financiële instelling. Volgens een op voorhand afgesproken ritme worden er financiële rapporten overgemaakt en kan in overleg met de bank worden bepaald of er al dan niet moet worden bijgestuurd. Elke bank heeft met zijn beleggingsfondsen en afhankelijk van het gekozen profiel een zeker redement gerealiseerd in de afgelopen jaren (behoudens in de periode ). Die rendementen zijn uiteraard maar indicatief en bieden geen zekerheid voor toekomstige beleggingen! Afhankelijk van de formule kunnen deze opbrengsten gesitueerd worden tussen 4 en 14%. Veiligheidshalve hebben wij in onze meerjarenplanning rekening gehouden met slechts 3%. Belangrijk voordeel van het beleggen in dergelijke fondsen is dat de spaarder niet of nauwelijks gebonden is aan enige vaste of verplichte spaartermijn. Men treedt vrij toe tot het fonds en men kan

3 de gelden altijd terug opvragen. Er is geen minimum termijn en de gelden zijn binnen een aantal werkdagen terug vrij ter beschikking. Vermits elke financiële instelling een vergelijkbaar product aanbiedt, valt alleen een onderscheid tussen de diverse spelers te maken op het vlak van de beheerskosten die worden aangerekend. De volgende tabel biedt een overzicht van de onderscheiden beheerskosten: Laagste rendement Hoogste rendement Beheerskosten BANK DELEN 6,23% 9,48% 0,80% BELFIUS 8,03% 14,07% 0,30% + 1,71% DEUTSCHE BANK 4% 4,2% 7,3% 9,3% 0,28% + 0,50% 0% ING 6,63% 13,09% 0,51% Uit dit overzicht blijkt dat DEUTSCHE BANK de laagste beheerskosten aanrekent. Daarnaast biedt DEUTSCHE BANK als enige nog een alternatieve formule voor, waarbij de gelden weliswaar ook in een beleggingsfonds worden gedeponeerd maar waarbij er geen beheerskosten worden aangerekend. De externe beheerder van het fonds wordt vergoed op basis van de gerealiseerde winst en deze wordt afgetrokken van de opbrengst vooraleer deze wordt uitgekeerd aan de klant. De spaarder bekomt dus een netto-vergoeding zonder verdere kosten. Deze formule is een volwaardig alternatief en is bovendien een typisch defensief product waarvan de rendementen de afgelopen jaren gemiddeld 4 à 6% bedroegen. Teneinde onze spaargelden beter te laten renderen wordt voorgesteld om de gelden te plaatsen bij DEUTSCHE BANK volgens de formule van het passief beheer. De hieraan verbonden beheerskosten bedragen 0%. Artikel 1 De belegging van de spaargelden van PONTES in een beleggingsfonds beheerd door DEUTSCHE BANK aan de voorgestelde beheerskost van 0% wordt goedgekeurd. De gelden zijn vrij opvraagbaar aan de op dat ogenblik geldende waarde van het fonds. Artikel 2 De algemene directeur wordt belast met de uitvoering van dit besluit en wordt gemachtigd om de gelden van PONTES te beleggen en de daarmee verbonden verrichtingen uit te voeren. 3. Beleid: Studie Crematoria in Vlaanderen: kenmerken, evolutie en perspectieven toelichting Directielid Katleen den Roover merkt op dat van zodra alle crematoria er zijn (enkelen nog in aanbouw) is het landschap wel verzadigd. De algemeen directeur beaamt dit en dit is ook volledig volgens de crematienota en er zullen dus ook geen subsidies niet meer voorzien worden. De groeiprognose kan volledig opgevangen worden aangezien we nog niet aan de volledige capaciteit zitten en we desnoods ook continue kunnen cremeren. Op de vraag van de voorzitter wat de invloed van het crematorium van Lommel zal zijn is het antwoord van de algemeen directeur dat in de startfase er ongeveer 2000 crematies zullen zijn en

4 dat dit voor een groot stuk een verschuiving zal zijn van het crematorium van Turnhout naar Lommel. Na langere periode schatten we dat het crematorium van Lommel en Turnhout aan hetzelfde aantal crematies zal komen. Aanleiding Aan het directiecomité wordt toelichting gegeven over de resultaten van een studie uitgevoerd door de universiteit van Luik over de invloedsfeer en de evolutie van de crematoria in Vlaanderen. Feiten en context Aansluitend op een gelijkaardig onderzoek dat de universiteit van Luik had uitgevoerd naar de werking van de crematoria in Wallonië heeft de universiteit op verzoek van het VNOC hetzelfde onderzoek uitgebreid naar de werking van de crematoria in Vlaanderen. Artikel 44, alinea 6 van het decreet van 6 juli 2001 houdende de intergemeentelijke samenwerking en artikel 30, 1 van de statuten De raad van bestuur bereidt jaarlijks een strategie en beleidsplan voor dat ter goedkeuring wordt voorgelegd aan de algemene vergadering. Bijlage Studierapport universiteit van Luik Motivering De algemeen directeur geeft toelichting bij het studierapport. Enig artikel Het directiecomité neemt kennis van de studieresultaten. Het rapport zal eveneens worden toegelicht tijdens de volgende bijeenkomst van de raad van bestuur. 4. Mededelingen kennisgeving 4.1. Financiën: dossier vennootschapsbelastingen (stand van zaken) toelichting In overleg met onze raadsman had PONTES een dossier ingediend bij de FOD Financiën om bij wijze van prefiling een voorlopig standpunt te bekomen over de vraag of PONTES al dan niet onderworpen zou worden aan de vennootschapsbelasting conform de Programmawet van december Uit de contacten met de administratie van de Rulingcommissie was echter gebleken dat de commissie een zeer strikt criterium zou hanteren, namelijk de omzet uit de commerciële activiteit zou maximaal 10% van het omzetcijfer mogen bedragen. Hierdoor leek het erop dat PONTES wel degelijk aan de vennootschapsbelasting zou worden onderworpen vermits het aandeel catering in

5 onze omzet ongeveer 14,5% bedraagt. Volgens deze visie zou het ook nog weinig zin hebben om een definitieve ruling aan te vragen. Ondertussen blijkt uit nieuw ingewonnen informatie dat de Rulingcommissie toch bereid zou zijn een andere zienswijze te hanteren volgens een minder stringent criterium. Hierdoor zou PONTES niet onder de vennootschapsbelasting vallen en wel degelijk onder de rechtspersonenbelasting blijven, wat op sociaal en financieel vlak gunstiger is. De administratie heeft alleszins het signaal gegeven om ons dossier van prefiling en ruling alsnog verder in staat te stellen en in te dienen. Onze raadsman zal hiervoor het nodige doen Statistieken: maand oktober 2015 kennisgeving Het directiecomité neemt kennis van de statistieken van de maand oktober Bestuursorganen: vergaderkalender kennisgeving Het directiecomité neemt kennis van de gewijzigde vergaderkalender van de bestuursorganen tot en met juni Personeelszaken: aanwervingen kennisgeving Het directiecomité neemt kennis van de besluiten van de algemeen directeur inzake personeelsaanwervingen: crematorium Turnhout functie van coördinator crematorium van Turnhout functie van technisch medewerker