Gemeente Westerlo Boerenkrijglaan Westerlo. Budget wijziging 2

Transcriptie

1 Gemeente Westerlo Boerenkrijglaan Westerlo Budget 2014 wijziging 2

2 Gemeente Westerlo Laatste budgettaire Boerenkrijglaan 61 journaalnummer: 2260 Westerlo NIS-code: Verklarende nota Wijzigingen doelstellingennota B1: wijziging doelstellingenbudget M2: wijziging van de staat van de financiële toestand Wijziging lijst nominatieve subsidies Financiële nota BW1: wijziging van het exploitatiebudget BW2: wijziging van de investeringsenveloppen BW3: wijziging van de transactiekredieten voor investeringsverrichtingen BW4: wijziging van het liquiditeitenschema Secretaris gemeente en OCMW Jo Vankrunkelsven Financieel beheerder Marleen Durwael gemeente Westerlo p. 2 budgetwijziging 2014/2

3 Verklarende nota gemeente Westerlo p. 3 budgetwijziging 2014/2

4 Motivering van de wijzigingen Exploitatie De belangrijkste posten die het resultaat negatief beïnvloeden zijn een extra bijdrage aan het OCMW in afwachting van structurele oplossingen voor de tekorten van rekening 2013 en een aanpassing naar beneden van de prognose voor de ontvangsten uit personenbelasting. Of dit een structurele vermindering is, is niet duidelijk en zal blijken uit de volgende jaren. De andere aanpassingen hebben betrekking op de opstart van het AGB. De euro opstartsubsidie kan verminderd worden tot euro. De vermindering heeft alles te maken met het feit dat er ondertussen beslist is om de verwerving en aangegane schulden voor de infrastructuur op te nemen in het budget en de boekhouding van de gemeente en de infrastructuur in erfpacht te geven aan het AGB, met enkel een doorrekening van de onderhoudscomponent van de beschikbaarheidsvergoeding. De gemeente besliste ook om een werkingssubsidie te geven ter dekking van de onkosten voor het onderhoudscomponent, de verzekeringen, de erelonen en de zitpenningen van de leden van de raad van bestuur. Voor 2014 worden deze kosten geraamd op euro. Omdat het zwembad maar eind december open gaat en er dus nauwelijks ontvangsten te verwachten zijn, zal de gemeente in 2014 ook een opstartvergoeding van euro aan het AGB toekennen. Ook de subsidie die de Vlaamse sportfacilitator voor de gemeente voorzien heeft, werd ingeschreven. Voor 2014 wordt die geraamd op euro. Tot slot is er aan de hele operatie ook een BTW-optimalisatie gekoppeld, die fijner werd afgesteld in deze wijziging. Investeringen De gesubsidieerde voertuigen die de brandweer dit jaar ter beschikking krijgt, werden ingeschreven aan nominatieve bedragen, terwijl er een indexering op van toepassing is. Bovendien zijn er ook nog wat kosten te betalen voor inrichting van de tankwagen en bosbrandtankwagen. De brandweer heeft bovendien de extra uitgaven gecompenseerd door het budget voor de ademluchtflessen te verminderen en maar een deel te vervangen. Tot slot vraagt de brandweer de aankoop van een monitor/defibrillator voor de ambulance nog dit jaar te mogen uitvoeren. Ook deze aanpassing past binnen de voorziene meerjarenplanning maar wordt in dit overzicht opgenomen omdat het een nieuwe actie is. Ook voor het AGB werden de nodige aanpassingen gedaan. De budgetten die oorspronkelijk voorzien waren als investeringsbudget voor sportinfrastructuur werden uitgeschreven, het AGB zal vanaf nu zelf instaan voor de investeringen. Voor zover het binnen de meerjarenplanning past, zal de gemeente investeringssubsidies aan het AGB geven voor die projecten die de gemeente goedkeurt. In 2014 gaat het hier om een aantal renovaties van de sporthal, aankoop meubilair, zwemtechnisch materieel, ICT en andere uitrusting voor een totaal budget van euro. Maar in de vorige budgetwijziging was reeds een investeringssubsidie van euro voorzien voor de inrichting van het cafetaria die uiteindelijk niet is gebruikt. Deze zal geheroriënteerd worden naar een investeringssubsidie voor het AGB en dus dient er nog euro bijkomend ingeschreven te worden. Ook de kapitaalsaflossing van de eerste beschikbaarheidsvergoeding werd verwerkt. Het ingeschreven verbouwingskrediet voor de kinderopvang in Westerlo wordt ook aangepast naar een investeringssubsidie voor de vzw 't Pareltje. Zij zullen optreden als bouwheer en alle verbouwingen coördineren. Zij dragen ook de volledige kosten voor de ontwerper. Op voorlegging van facturen voor het aandeel van de gemeente, kunnen ze de investeringssubsidie opvragen. gemeente Westerlo p. 4 budgetwijziging 2014/2

5 Wijziging doelstellingennota Om fouten te voorkomen werd de structuur van het initieel budget niet aangehouden, maar werden de tabellen waarin zich wijzigingen voordoen hierna weergegeven. Samenvatting van de doelstellingennota Doelstellingen die in deze wijziging aangepast worden De eerste tabel(len) per beleidsdomein heeft/hebben betrekking op de doelstelling waarin cijfers gewijzigd zijn. De laatste tabel is een samenvatting over het volledige beleidsdomein. De volledige doelstellingennota ligt ter inzage tijdens de raadscommissie en permanent op de dienst financiën en kan op eenvoudig verzoek overgemaakt worden (41 bladzijden). Beleidsdomein Algemene financiering Beleidsdomein Mens en samenleving gemeente Westerlo p. 5 budgetwijziging 2014/2

6 Beleidsdomein Brandweer en politie gemeente Westerlo p. 6 budgetwijziging 2014/2

7 Herziening doelstellingenbudget (schema B1) gemeente Westerlo p. 7 budgetwijziging 2014/2

8 Herziening financiële toestand (schema M2) Zoals blijkt uit onderstaande schema's is het resultaat op kasbasis verbeterd en is de autofinancieringsmarge achteruit gegaan, maar ze is nog altijd voldoende groot, zodat er geen bijkomende maatregelen nodig zijn. gemeente Westerlo p. 8 budgetwijziging 2014/2

9 Wijziging lijst nominatieve subsidies In deze wijziging werden volgende bedragen aangepast: beleidsveld begunstigde bedrag wijziging 0740 Sport AGB Westerlo 0740 Sport AGB Westerlo nieuw bedrag toelichting Aanpassing werkingssubsidie in functie van het meerjarenplan van het AGB Aanpassing investeringssubsidie in functie van het meerjarenplan van het AGB 0945 Kinderopvang 't Pareltje Omzetting van een investeringskrediet naar een investeringssubsidie 0900 Sociale bijstand OCMW Eénmalige verhoging van de bijdrage aan het OCMW 1 Deze euro was reeds ingeschreven in de vorige wijziging, maar had tot doel de inrichting van de cafetaria door de concessionaris mee te subsidiëren. Ondertussen is de cafetaria afgewerkt binnen het PPS project en kan dit bedrag geheroriënteerd worden naar een gewone investeringssubsidie voor het AGB. gemeente Westerlo p. 9 budgetwijziging 2014/2

10 gemeente Westerlo p. 10 budgetwijziging 2014/2

11 Financiële nota gemeente Westerlo p. 11 budgetwijziging 2014/2

12 Wijziging van het exploitatiebudget (schema BW1) Wijziging van een investeringsenveloppe (schema BW2) Enkel de enveloppe waarin wijzigingen werden genoteerd, worden weergegeven. De volledige investeringsenveloppen liggen ter inzage tijdens de raadscommissie en permanent op de dienst financiën en kunnen op eenvoudig verzoek overgemaakt worden (21 bladzijden). Voor deze enveloppe zijn er geen wijzigingen in de ontvangsten. Voor deze enveloppe zijn er geen wijzigingen in de ontvangsten. gemeente Westerlo p. 12 budgetwijziging 2014/2

13 Voor deze enveloppe zijn er geen wijzigingen in de ontvangsten. gemeente Westerlo p. 13 budgetwijziging 2014/2

14 Wijziging van de transactiekredieten voor investeringsverrichtingen (schema BW3) gemeente Westerlo p. 14 budgetwijziging 2014/2

15 Wijziging van het liquiditeitenbudget (schema BW4) gemeente Westerlo p. 15 budgetwijziging 2014/2