autonoom gemeentebedrijf

Transcriptie

1 autonoom gemeentebedrijf

2 BUDGETWIJZIGING 2014 nr. 1 Inhoud 1. Verklarende nota 1.1 Een motivering van de wijzigingen 1.2 De aangepaste onderdelen van het doelstellingenbudget en de financiële toestand 1.3 Indien van toepassing, de aanpassingen aan de doelsiellingennota 2. Financiële nota 2.1 Gedetailleerde budgetwijziging per sleutel, gegroepeerd per actie 2.2 Tabel BW1: Wijziging van het exploitatiebudget 2.3 Tabel BW2: Wijziging van een investeringsenveloppe 2.4 Tabel BW3: Wijziging van de transactiekredieten voor investeringsverrichtingen 2.5 Tabel BW4: Wijziging van het liquiditeitenbudget

3 1.1 Motivering van de wijzigingen 1. Verklarende nota bestaan uit een verklarende nota en een financiële nota. Een budgetwijziging in de BBC dient volgens artikel 29 van het gewijzigde BVR van 23 november 2012 te Er zijn geen wijzigingen. Andere (opname leningen en aflossinaen leningen) voor de aankoop van de stroomgroepen voor OostCampus en het Veiligheidsgebouw, zodat de investeringsuitgaven niet moeten verhoogd worden ,19 euro. Er is dus voldoende krediet om te verschuiven naar installaties, machines en uitrusting het dak boven de garages, technische ruimtes en archief van OostCampus, de toewijzing bedraagt uitrusting voor de aankoop van stroomgroepen. Er is euro voorzien voor het vernieuwen van euro verschoven van groot onderhoud van gebouwen naar installaties, machines en Bij de investeringen is er een verschuiving van kredieten binnen het domein Interne werking. Er wordt Investeringsbudget exploitatieresultaat daalt bijgevolg met euro. personeelsuitgaven met euro. rekenen afschrijvingen en de stijging van de door te rekenen loonkosten compenseren elkaar. toch stijgen de geraamde ontvangsten niet. De afschrijvingen van de investeringen worden ook Daardoor is er geen aanpassing van de opbrengsten. vernieuwen van het dak. De werken m.b.t. het inrichten van de casco zijn nog niet gestart. Het vernieuwen van het dak OostCampus zal minder kosten dan geraamd. De daling van de door te doorgerekend aan de gebruikers. De dienstenvergoeding geraamd bij de opmaak van het De stijging van de loonkosten wordt doorgerekend aan de gebruikers a.d.h.v. de dienstenvergoeding, oorspronkelijk budget houdt rekening met de afschrijvingen op het inrichten van de casco en het O naar de gemeente. Deze verschuiving heeft niet plaats gevonden. Daardoor stijgen de budget 2014 werd voorzien dat een personeelslid van de dienst Onthaal ging verschuiven van het AGB De geraamde uitgaven stijgen met euro, de geraamde ontvangsten wijzigen niet. Het De stijging van de uitgaven situeert zich in de personeelsuitgaven. Bij de opmaak van het oorspronkelijk Exloitatiebudget wordt bezorgd aan de leden van de Raad van Bestuur samen met de agenda. In de Raad van Bestuur wordt de budgetwijziging vastgesteld. Een budgetwijziging wordt voorbereid door de secretaris en de financieel beheerder. Een ontwerp budgetwijziging. aanpassing van de raming, waarbij 2 lijnen in eenzelfde rubriek een verhoging of verlaging kennen van hetzelfde bedrag. Grotere veranderingen over de domeinen heen, dienen te gebeuren met een Kleine aanpassingen aan het budget kunnen door de administratie tussentijds gebeuren als BUDGETWIJZIGING 2014 nr. 1

4 Uitgaven Ontvangsten 2014 opname van lenincien. (E), investeringen (1) en andere (A). De rubriek Andere heeft betrekking op de aflossingen en Het wettelijk schema Bi, het doelstellingenbudget (bijlage), geeft een overzicht van de totale Doelstellingenbudget uitgaven en ontvangsten per beleidsdomein. Verder wordt een opsplitsing gemaakt in exploitatie Niet van toepassing 1.3 Indien van toepassing, de aanpassingen aan de doelstellingennota het resultaat van de jaarrekening 201 3( euro t.o.v. oorspronkelijke raming). Daarnaast is personeelsuitgaven. er een daling van het exploitatieresultaat ( euro) door een stijging van de De stijging van het resultaat op kasbasis ( euro) wordt veroorzaakt door de inbreng van samen. hef budgettair resultaat van het boekjaar en het gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar Schema BW4 toont het resultaat op kasbasis: euro (zie bijlage). Hef resultaat op kasbasis is Financiële toestand Andere Exploitatie raming 8W totaal raming BW totaal saldo Investeringen / totalen Uitgaven Ontvangsten 2014 ning Interne PBDS E financiering 6. Algemene PBDS E A raming BW totaal raming 8W totaal saldo 1.2 De aangepaste onderdelen von het doelstellingenbudget en de financiële toestand

5 AGB Oostkamp Laatste budgettaire jou rnaalnummer: Siemenslaan Oostkamp NIS-code Secretaris Financieel beheerder Van Vijnckt Hugo Spinnewyn Heidelinde Wijziging Schema BI : Het doelstellingenbudget 2014

6 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet 5. Interne werking en dienstverlening Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere Algemene financiering Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere Totalen Exploitatie Investering Andere AGB Oostkamp Budgetwijziging : 1/1/1990 tot 31/12/2100 Pagina 2 van 2 Wijziging Schema BI : Het doelstellingenbudget 2014

7 2. Financiële nota De financiële nota van een budgetwijziging bevat alle gewijzigde onderdelen van de financiële nota van het oorspronkelijk budget. In bijlage vindt u alle wettelijke schema s: 2.1 Gedetailleerde budgetwijziging per sleutel, gegroepeerd per actie 2.2 Tabel BW1: Wijziging van het exploitatiebudget 2.3 Tabel BW2: Wijziging van een investeringsenveloppe 2.4 Tabel BW3: Wijziging van de transactiekredieten voor investeringsverrichtingen 2.5 Tabel BW4: Wijziging van het liquiditeitenbudget

8 Werkgeversbijdragen vast Gedetailleerde budgetwijziging per sleutel, gegroepeerd per actie Budgelcode gegroepeerd per actie Beheer en ter beschikking stellen von het gebouw OostCampus met dienstverlening aan gebruikers Oorspronkelijk budget Bedrag wijziging Nieuw budget 2014/623800/INT WERK/Ol 19/ - Maailijdcheques/Overige algemene en ondersteunende diensten / /INT WERK/0 1 19/ - Hospilalisatieverzekering/Overige algemene en ondersteunende dien,ien /622100/INT WERK/Ol 19/ - voor bovenwettelijke veoekeringen - benoemd personeel/overige algemene en ondersteunende diensten ii /621 loo/int WERK/0I 19/ - Werkgeversbijdrage vastbenoemd personeel/overige algemene en ondersteunende diensten /6202 0/INT WERK/Di 19/ - Vakantiegeld contractueel personeel/overige algemene en ondersteunende diensten / /INT WERK/Di 19/ - Vakantiegeld vasibenoemd personeel/overige algemene en ondersteunende diensten /620100/INT WERK/DI 19/ - Bezoldiging vastbenoemd personeel/overige algemene en ondersteunende diensten De nodige benodigheden en materialen voorzien om comfortabel te kunnen werken 2014/621010/INT WERK/0100/ /620020/INT WERK/Di 00/ - Werkgeversbidrage publieke mandatarissen/politieke organen Presentiegelden raadsleden/politieke organen

9 AGB Oostkamp Laatste budgettaire journaalnummer : Siemenslaan Oostkamp NIS-code: Secretaris Financieel beheerder Van Vijnckt Hugo Spinnewyn Heidelinde BWI : Wijziging van het exploitatiebudget 2014

10 . Uitgaven.4GB Oostkainp Budgetwijziging : 1/1/1990 tot 3 1/12/2100 Pagina 2 van 2 BWI : Wijziging van het exploitatiebudget 2014 Ontvangsten Nieuw Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet 5. Interne werking en dienstverlening 6. Algemene financiering Totalen

11 AGB Oostkamp Laatste budgettairejournaalnummer: Siemenslaan Oostkamp NIS-code: Secretaris Financieel beheerder Van Vijnckt Hugo Spinnewyn Heidelinde BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe

12 III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN iGBOoslkamp Budgetwijziging: 1/1/1990 tot 31/12/2100 Pagina 2 van 5 ALG FIN - Algemene financiering : BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe DEEL 1 : UITGAVEN Verbintenjskredieten Transactiekredieter Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Verleden 2014 Code Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen S.!ntergemeentelike same9werkings-verbanden en soortgelijke entiteien C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financ,ele vaste activa Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materléle vaste activa 1 Terreinen en gebouwen / Wegen en ovenge infrastructuur /8 3 Roerende goederen /4 4.Leasing en soortgelijke rechten SErtgoed B. Overige materiële vaste activa Onroerende goederen I4 2 Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiele vaste activa

13 AGB Oosikump Budgetwijziging : 1/1/1990 tot 3 1/12/2100 Pagina 3 van 5 BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe ALG FIN - Algemene financiering : DEEL 2 : ONTVANGSTEN Verbinteniskredieten Transactiekredieter Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Verleden 2014 Code Verkoop van fjnanciele vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschapper B. Intergemeentelijke samenwerkings-verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW - verenigingen E. Ander financiële vaste activa II. Verkoop van materïële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1 Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur o o Roerende goederen 0 0 o o Lea&ng en soortgelijke rechten Crfgoed B. Overige materiële vaste activa Oxroerende goederen Roerende goederen C Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiele vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

14 III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN lgboostkamp Budgetwijziging: 1/1/1990 tot 31/12/2100 Pagina 4 van 5 BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe INT WER - Interne werking: DEEL 1 : UITGAVEN Verbinteniskredjeten Transactiekredieter Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Verleden 2014 Code Investeringen in financiële vaste activa A. Exiern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentehike samenwerkings-verbanden en soortgehike entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiele vaste activa /8 II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1 Terreinen en gebouwen / Wegen en overige infrastructuur Roerende goederen /4 4.Leasing en soortgel je rechten Erfgoed B. Overige materiële vaste activa Onroerende goederen Roerende goederen /9 C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste acties

15 rigb Oosikamp Budgetwijziging: 1/1/1990 tot 3 1/12/2100 Pagina 5 van 5 BW2 Wijziging van een investeringsenveloppe INT WER - Interne werking: DEEL 2 : ONTVANGSTEN Verbinteniskredieten Transactiekredieter Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Verleden 2014 Code Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. lntergemeentehjke sa venwerkings-verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private samenwerkingsverbanden D. OCMW - verenigingen E. Ander financiéle vaste activa /8 II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiele veste activa 1.Terreinen en gebouwen Wegen en ovenge infrastnjctuur /8 3Roerende goederen /4 4.Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed o o o B. Overige matenôte vaste activa Onoerende goederen /4 2Roerende goederen /9 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiele vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen /2 TOTAAL ONTVANGSTEN

16 AGB Oostkamp Laatste budgettairejournaalnummer: Siemenslaan Oostkamp NIS-code: Secretaris Financieel beheerder Van Vijnckt Hugo Spinnewyn Heidelinde BW3 : Wijziging van de transactiekredieten voor investeringsverrichtingen

17 AGB Oosikamp Budgetwijziging: 1/1/1990 tot 31/12/2100 Pagina 2 van 2 BW3 : Wijziging van de transactiekredieten voor investeringsverrichtingen Uitgaven Ontvangsten Vorig Krediet Overdracht Budget- Nieuw krediet Vorig Krediet Overdracht Budget- Nieuw krediet Nieuw saldo van vorig wijziging van vorig wijziging boekjaar boekjaar 5. Internewerking en dienstverlening 6.Algemenefinanciering Totalen

18 Siemenslaan 1 Van Vijnckt Hugo Spinnewyn Heidelinde Secretaris Financieel beheerder BW4 : Wijziging van het liquiditeitenbudget 8020 Oostkamp NIS-code : AGB Oostkamp Laatste budgettaire journaalnummer:

19 Schema BW4 : Wijziging van het liquiditeitenbudget RESULTAAT OP KASBASIS Vorig bedrag! Wijziging Nieuw bedrag! krediet krediet 1. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten la. Belastingen en boetes b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen Toegestane leningen Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (1 + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + 1) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) Bestuur: AGB Oostkamp Hudgetwijziging : 1/ lot 31/12/2100

20 Schema BW4 : Wijziging van het liquiditeitenbudget Mutatie Bestemde gelden Bedrag op Vorig bedrag Wijziging Nieuw Bedrag op 1/1 bedrag Exploitatie II. Investeringen III. Andere verrichtingen Totaal bestemde gelden Bestuur: AGB Oostkamp Budgetwiziging: 1/1/1990 tot 31/12/2100