Budget 2019 Beleidsnota Financiële nota Toelichting

Transcriptie

1 OCMW Zelzate Budget 2019 Beleidsnota Financiële nota Toelichting Algemeen directeur: Guy Verbuyst Financieel directeur: David Smet

2 OCMW Zelzate 2 Budget 2019

3 BUDGET BELEIDSNOTA Doelstellingennota OCMW Zelzate 3 Budget 2019

4 DOELSTELLINGENNOTA 2019 OCMW Zelzate Kleine Landeigendomlaan 2a 9060 Zelzate Algemeen directeur: Guy Verbuyst Financieel directeur: David Smet Prioritair beleid Strategische doelstelling: S1 S1 Budgetten S1 Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Beleidsdoelstelling ID 1: Integratie OCMW en Gemeente. Budgetten ID 1 Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Actieplan ID 1.03: We behouden de sociale dienst in het SAC We behouden de sociale dienst in het Sociaal Administratief Centrum Budgetten We behouden de sociale dienst in het SAC Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Overzicht van de acties: Omschrijving Uitgave Ontvangst 1: We behouden de sociale dienst in het Sociaal Administratief Centrum 0,00 0,00 OCMW Zelzate 4 Budget 2019

5 Beleidsdoelstelling KO 01: We zorgen er mee voor dat er in Zelzate toegankelijke, betaalbare en kwaliteitsvolle kinderopvang aangeboden wordt. Budgetten KO 01 Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Actieplan KO 1.03: Werking kinderdagverblijf in eigen beheer Werking kinderdagverblijf in eigen beheer Budgetten Werking kinderdagverblijf in eigen beheer Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Overzicht van de acties: Omschrijving Uitgave Ontvangst 1: We behouden het kinderdagverblijf als eigen dienstverlening 0,00 0,00 Actieplan KO 1.04: Werking IBO in eigen beheer Werking IBO in eigen beheer Budgetten Werking IBO in eigen beheer Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Overzicht van de acties: Omschrijving Uitgave Ontvangst 1: We behouden IBO als eigen dienstverlening 0,00 0,00 OCMW Zelzate 5 Budget 2019

6 BUDGET BELEIDSNOTA Doelstellingenbudget OCMW Zelzate 6 Budget 2019

7 B1: Het doelstellingenbudget Initieel budget MJP 2014 Uitgaven Ontvangsten Saldo ALGEMENE FINANCIERING Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere INTERNE ORGANISATIE Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere MAATSCHAPPELIJKE DIENSTVERLENING Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere ZORG Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Totalen Exploitatie Investeringen Andere OCMW Zelzate 7 Budget 2019

8 BUDGET BELEIDSNOTA Financiële toestand Vergelijking resultaat op kasbasis en autofinancieringsmarge van het budget met het meerjarenplan OCMW Zelzate 8 Budget 2019

9 Vergelijking resultaat op kasbasis en autofinancieringsmarge Initieel budget MJP 2014 Geconsolideerd Resultaat op kasbasis MJP 2019 Budget 2019 I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a. Belastingen en boetes 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a Periodieke aflossingen b Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen Overige uitgaven B. Ontvangsten 1. Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden 2.a. Periodieke terugvorderingen 2.b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige ontvangsten IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) Autofinancieringsmarge MJP 2019 Budget 2019 I. Financieel draagvlak (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2) Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) A. Netto-aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden Autofinancieringsmarge (I-II) OCMW Zelzate 9 Budget 2019

10 BUDGET BELEIDSNOTA Lijst overheidsopdrachten OCMW Zelzate 10 Budget 2019

11 De raad voor maatschappelijk welzijn is volgens het decreet lokaal bestuur (DLB) bevoegd voor vaststellen van de wijze waarop de overheidsopdrachten worden gegund en voor het vaststellen van de voorwaarden ervan. Conform DLB Art 78, 10, b kan de raad de plaatsingsprocedure en het vaststellen van de voorwaarden voor die overheidsopdracht nominatief aan het vast bureau toevertrouwen. Er zijn geen opdrachten die nominatief toevertrouwd worden aan het vast bureau. OCMW Zelzate 11 Budget 2019

12 BUDGET BELEIDSNOTA Lijst daden van beschikking OCMW Zelzate 12 Budget 2019

13 Er zijn geen daden van beschikking die nominatief in het budget dienen opgenomen te worden. OCMW Zelzate 13 Budget 2019

14 BUDGET BELEIDSNOTA Lijst van nominatieve subsidies OCMW Zelzate 14 Budget 2019

15 Lijst met nominatief toegekende subsidies Welzijnsband Meetjesland ,77 Sociaal verhuurkantoor Meetjesland 2.967,23 Samenlevingsopbouw Oost-Vlaanderen 6.000,00 OCMW Zelzate 15 Budget 2019

16 BUDGET FINANCIËLE NOTA Exploitatiebudget OCMW Zelzate 16 Budget 2019

17 B2: Het exploitatiebudget Initieel budget MJP 2014 Uitgaven Ontvangsten Saldo ALGEMENE FINANCIERING INTERNE ORGANISATIE MAATSCHAPPELIJKE DIENSTVERLENING ZORG Totalen OCMW Zelzate 17 Budget 2019

18 BUDGET FINANCIËLE NOTA Investeringsbudget Overzicht van de verschillende investeringsenveloppes OCMW Zelzate 18 Budget 2019

19 OCMW Zelzate 19 Budget 2019

20 B3: De investeringsenveloppe Initieel budget MJP 2014 Geconsolideerd DEEL 1: UITGAVEN Verbinteniskredieten Transactiekredieten Jaar 2014 Jaar 2015 Jaar 2016 Jaar 2017 Jaar 2018 Jaar 2019 > Jaar 2019 I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur 3. Roerende goederen Leasing en soortgelijke rechten 5. Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 2. Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN OCMW Zelzate 20 Budget 2019

21 B3: De investeringsenveloppe Initieel budget MJP 2014 Geconsolideerd DEEL 2: ONTVANGSTEN Verbinteniskredieten Transactiekredieten Jaar 2014 Jaar 2015 Jaar 2016 Jaar 2017 Jaar 2018 Jaar 2019 > Jaar 2019 I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur 3. Roerende goederen Leasing en soortgelijke rechten 5. Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 2. Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN OCMW Zelzate 21 Budget 2019

22 BUDGET FINANCIËLE NOTA Investeringsbudget Transactiekredieten voor investeringsverrichtingen OCMW Zelzate 22 Budget 2019

23 B4: De transactiekredieten voor investeringsverrichtingen Initieel budget MJP 2014 Uitgaven Ontvangsten Saldo ALGEMENE FINANCIERING INTERNE ORGANISATIE MAATSCHAPPELIJKE DIENSTVERLENING ZORG Totalen OCMW Zelzate 23 Budget 2019

24 BUDGET FINANCIËLE NOTA Liquiditeitenbudget OCMW Zelzate 24 Budget 2019

25 B5: Het liquiditeitenbudget Initieel budget MJP 2014 Geconsolideerd RESULTAAT OP KASBASIS Budget I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a. Belastingen en boetes 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen Overige uitgaven B. Ontvangsten 1. Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige ontvangsten IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) Bestemde gelden Bedrag op 1/1 Mutatie Bedrag op 31/12 I. Exploitatie II. Investeringen III. Overige Verrichtingen Totaal bestemde gelden OCMW Zelzate 25 Budget 2019

26 BUDGET FINANCIËLE NOTA Toelichting bij de financiële nota OCMW Zelzate 26 Budget 2019

27 Inleiding 2019 is in verschillende opzichten een speciaal jaar. Het is het laatste jaar van het huidig meerjarenplan en tevens het eerste jaar van de nieuwe legislatuur. Dit is ineens de reden waarom het budget 2019 niet voor eind december 2018 door de raad is goedgekeurd. Het document dat voorligt is qua cijfers volledig gebaseerd op de cijfers die in de laatste wijziging van het meerjarenplan voor 2019 voorzien waren. Op dat vlak is er continuïteit. Strategisch is er echter voor gekozen om de doelstellingen van het prioritair beleid al enigszins af te stemmen op de beleidskeuzes van het nieuwe bestuur. In de loop van 2019 wordt het meerjarenplan opgesteld en dan worden de nieuwe beleidskeuzes verder uitgewerkt, zowel strategisch als financieel. Inhoud De cijfers in dit budget 2019 komen volledig overeen met de cijfers voor 2019 uit de laatste wijziging van het meerjarenplan, dit zowel voor exploitatie, investeringen als liquiditeiten. In grote lijnen zijn de cijfers uit het meerjarenplan geïndexeerde cijfers uit het budget 2018, dit houdt in dat de wijzigingen uit de budgetwijziging 2018 niet zijn meegenomen. De parameters uit het meerjarenplan, zijn nu ook van toepassing. Zo is er rekening gehouden met een indexering van 1,8% en een overschrijding van de spilindex in Momenteel houdt het planbureau het op een verwachtte indexering van 1,7% en overschrijding spilindex in december Budgettair is er niet geraakt aan de personeelsbudgetten en het aantal voorziene VTE s. Ook de gekende samenstelling van de beleidsdomeinen is volledig gelijk gebleven. Financiële risico s Schulden De schulden van het OCMW zijn aangegaan aan de hand van een klassieke annuïteitenlening. De meeste zijn periodiek wel herzienbaar. De schuld is de afgelopen jaren sterk afgebouwd, waardoor mogelijke renterisico s beperkt zijn. Speciale constructies of leningen op korte termijn zijn er niet. Beleggingen Momenteel staan de rentes historisch laag. Dit zorgt voor heel lage rente-inkomsten. Als het budget wordt uitgevoerd (vooral voor investeringen), dan is er nood aan voldoende liquide middelen door opname van de renteloze leningen door de gemeente. OCMW Zelzate 27 Budget 2019

28 Exploitatieontvangsten Het OCMW is voor het grootste deel van haar inkomsten afhankelijk van toelagen. Als de voorwaarden om deze toelagen te ontvangen niet of niet voldoende zijn ingelost, dan bestaat het risico dat we toelagen mislopen of moeten terugbetalen. Dit is in het verleden al gebeurd. Dit moet dus voldoende opgevolgd worden. Exploitatieuitgaven Een aantal uitgaven staan onder druk. Het gaat met name over de uitgaven voor leefloon. Deze zijn voor een deel gesubsidieerd, maar de evolutie daarvan moet goed opgevolgd worden. De verwachte evolutie van de responsabiliseringsbijdrage is dat deze zal stijgen. Dit moeten we goed opvolgen en mogelijke maatregelen om dit onder controle te houden moeten we onderzoeken. Toegestane leningen Het OCMW heeft een aantal renteloze leningen aan de gemeente toegestaan. Deze staan nog open. In een geconsolideerde context hebben deze echter weinig impact. Er is ook een erfpacht aan VZW Zilverbos voor 99 jaar, die officieel ingeboekt staat als een renteloze lening en waar jaarlijks een deel van wordt ingelost. Dit houdt verder geen risico in. Hangende geschillen Het OCMW heeft enkele procedures hangen voor arbeidsongevallen en een betwisting in het kader van de nieuwbouw van het woonzorgcentrum. In het laatste geval is er een grote claim neergelegd, maar de vraag is of het OCMW wel verantwoordelijk is, omdat de uitvoering van de nieuwbouw werd overgenomen door VZW Zilverbos. De procedures voor arbeidsongevallen zijn niet van die grootorde dat ze een groot financieel risico inhouden. Maar alles moet wel opgevolgd worden. OCMW Zelzate 28 Budget 2019

29 TOELICHTING BIJ HET BUDGET TOELICHTING BIJ HET EXPLOITATIEBUDGET Exploitatiebudget per beleidsdomein (rapport TB1) OCMW Zelzate 29 Budget 2019

30 TB1: Exploitatiebudget per beleidsdomein Initieel budget MJP 2014 Code Totaal Algemene financiering INT ORG MAATSCH DV ZORG I. Uitgaven A. Operationele Uitgaven Goederen en diensten 60/ Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Specifieke kosten sociale dienst OCMW Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven 640/ B. Financiële uitgaven C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694 II. Ontvangsten A. Operationele ontvangsten Ontvangsten uit de werking Fiscale ontvangsten en boetes Werkingssubsidies Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW Andere operationele ontvangsten 741/ B. Financiële ontvangsten C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 794 III. Saldo OCMW Zelzate 30 Budget 2019

31 TOELICHTING BIJ HET BUDGET TOELICHTING BIJ HET EXPLOITATIEBUDGET Evolutie exploitatiebudget (rapport TB2) OCMW Zelzate 31 Budget 2019

32 TB2: Evolutie van het exploitatiebudget Initieel budget MJP 2014 Geconsolideerd Code Jaar-rekening 2017 Budget 2018 Budget 2019 I. Uitgaven A. Operationele Uitgaven Goederen en diensten 60/ Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Specifieke kosten sociale dienst OCMW Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven 640/ B. Financiële uitgaven C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694 II. Ontvangsten A. Operationele ontvangsten Ontvangsten uit de werking Fiscale ontvangsten en boetes a. Aanvullende belastingen - Opcentiemen op de onroerende voorheffing Aanvullende belasting op de personenbelasting Andere aanvullende belasting 7302/9 b. Andere belastingen 731/9 3. Werkingssubsidies a. Algemene werkingssubsidies Gemeente- of provinciefonds Gemeentelijke of provinciale bijdrage Andere algemene werkingssubsidies 7402/4 b. Specifieke werkingssubsidies 7405/ Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW Andere operationele ontvangsten 741/ B. Financiële ontvangsten C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 794 III. Saldo OCMW Zelzate 32 Budget 2019

33 TOELICHTING BIJ HET BUDGET TOELICHTING BIJ HET INVESTERINGSBUDGET Transactiekredieten per beleidsdomein (rapport TB3) OCMW Zelzate 33 Budget 2019

34 TB3: Transactiekredieten investeringsverrichtingen per beleidsdomein Initieel budget MJP 2014 DEEL 1: UITGAVEN Code Totaal Algemene financiering INT ORG MAATSCH DV ZORG I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 281 C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 4. Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 260/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 2906 III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN OCMW Zelzate 34 Budget 2019

35 TB3: Transactiekredieten investeringsverrichtingen per beleidsdomein Initieel budget MJP 2014 DEEL 2: ONTVANGSTEN Code Totaal Algemene financiering INT ORG MAATSCH DV ZORG I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 281 C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 4. Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 260/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa 176 III. Verkoop van immateriële vaste activa / IV. Investeringssubsidies en -schenkingen 2 TOTAAL ONTVANGSTEN OCMW Zelzate 35 Budget 2019

36 TOELICHTING BIJ HET BUDGET TOELICHTING BIJ HET INVESTERINGSBUDGET Evolutie van de transactiekredieten (rapport TB4) OCMW Zelzate 36 Budget 2019

37 TB4: Evolutie van de transactiekredieten voor investeringsverrichtingen Geconsolideerd DEEL 1: UITGAVEN Code Jaarrekening 2017 I. Investeringen in financiële vaste activa Budget 2018 Budget 2019 A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 281 C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 260/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 2906 III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN DEEL 2: ONTVANGSTEN Code Jaarrekening 2017 Budget 2018 Budget 2019 I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 281 C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 260/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa 176 III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen / TOTAAL ONTVANGSTEN OCMW Zelzate 37 Budget 2019

38 TOELICHTING BIJ HET BUDGET EVOLUTIE VAN HET LIQUIDITEITENBUDGET (rapport TB5) OCMW Zelzate 38 Budget 2019

39 TB5: Evolutie van het liquiditeitenbudget Initieel budget MJP 2014 Geconsolideerd RESULTAAT OP KASBASIS Code Jaarrekening 2017 Budget 2018 Budget 2019 I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a. Belastingen en boetes 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen 421/ b. Niet-periodieke aflossingen 171/4 2. Toegestane leningen 2903/ Overige transacties a. Terugbetaling van borgtochten ontvangen in contanten 178 b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 2905 c. Andere overige uitgaven 100 B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings 171/4 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen 4943/ b. Niet-periodieke terugvorderingen 2903/4 3. Overige transacties a. Borgtochten ontvangen in contanten 178 b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen c. Andere overige uitgaven 101/2 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) Bestemde gelden I. Exploitatie II. Investeringen III. Overige Verrichtingen Totaal bestemde gelden Jaarrekening 2017 Budget 2018 Budget 2019 OCMW Zelzate 39 Budget 2019

40 TOELICHTING BIJ HET BUDGET OVERZICHT PER BELEIDSVELD VAN DE WERKINGS- EN INVESTERINGSSUBSIDIES OCMW Zelzate 40 Budget 2019

41 Rekening Omschrijving rekening Budget 2019 Beleidsveld Omschrijving beleidsveld Toegestane werkingssubsidies aan verenigingen , Overige algemene diensten Samenwerkingsovereenkomsten , Woon- en zorgcentra OCMW Zelzate 41 Budget 2019