Financieel Beheerder: Tine Dhont BUDGET 2018 OCMW INGELMUNSTER. Vastgesteld door de RMW van 18 december 2017 Namens het OCMW Ingelmunster:

Transcriptie

1 NIS-code Secretaris: Stefaan De Clercq Financieel Beheerder: Tine Dhont BUDGET 2018 OCMW INGELMUNSTER Vastgesteld door de RMW van 18 december 2017 Namens het : OCMW-Secretaris OCMW-Voorzitter Stefaan De Clercq Dries Coucquyt Budget 2018

2 NIS-code Secretaris: Stefaan De Clercq Financieel Beheerder: Tine Dhont 1. De beleids- en Beheerscyclus (BBC) vooraf 1.1. Situering Het budget voor 2018 is een concretisering en uitvloeisel van de aanpassing van het meerjarenplan /6 dat is vastgesteld in de Raad voor Maatschappelijk Welzijn van 18 december Voor het zijn in de Raad voor Maatschappelijk Welzijn van 30 november beleidsdomeinen gedefinieerd: - ALGEMENE FINANCIERING - ALGEMEEN BESTUUR - SOCIALE DIENSTVERLENING - ZORG Deze beleidsdomeinen zullen dan ook de kern uitmaken van deze beleidsrapporten. In de beleidsnota is 1 prioritaire beleidsdoelstelling geformuleerd: Optimale thuiszorg voor ouderen Deze prioritaire beleidsdoelstelling is het belangrijkste onderdeel van onze strategische doelstelling ouderen en mensen met een beperking langer thuis laten wonen. Aan onze ruime strategische doelstelling hangen naast onze prioritaire beleidsdoelstelling ook nog twee niet prioritaire beleidsdoelstellingen vast: - aangepaste huisvesting voor ouderen - werken aan een zinvolle en aangepaste ontspanning voor ouderen en mensen met een beperking Onze doelstellingen passen ook perfect in onze visie als Sociaal Huis Ingelmunster: Wij willen een open en toegankelijk huis zijn voor alle inwoners van Ingelmunster met specifieke aandacht naar mensen met specifieke ondersteuningsnoden: nl. kwetsbare jongeren, ouderen, mensen met psychische problemen of een psychiatrische problematiek, allochtonen, kansarmen, mensen met beperkingen, chronisch zieken,. Om dit te bereiken willen we drempelverlagend werken en nauw samenwerken met alle bestaande actoren in de welzijnszorg. Een blijvende en constante bezorgdheid voor onze doelgroepen in de breedst mogelijke zin is een blijvende en beklijvende opdracht voor iedereen die in het Sociaal Huis werkt! Gedrevenheid is het codewoord! Budget 2018

3 NIS-code Secretaris: Stefaan De Clercq Financieel Beheerder: Tine Dhont 1.2. Enkele boekhoudkundige aspecten Het budget volgt uit het meerjarenplan. In het meerjarenplan worden de beleidskeuzes van het bestuur gemaakt en het budget is de vertaling van één jaar van dit meerjarenplan. Het budget bestaat net zoals het meerjarenplan uit twee delen die onlosmakelijk met elkaar zijn verbonden: een beleidsnota en een financiële nota. Deze delen moeten naadloos op elkaar aansluiten zodat het meteen duidelijk wordt wat de financiële gevolgen zijn van de gemaakte beleidskeuzes. De beleidsnota De beleidsnota geeft een beschrijving en een financiële vertaling van het prioritaire beleid van het bestuur dat in het lopende financiële boekjaar aan bod zal komen. Deze beleidsnota bestaat uit 6 essentiële onderdelen: - De doelstellingennota: Een overzicht en financiële vertaling van het prioritair beleid voor het lopende financiële boekjaar met een verfijning van actieplannen in acties. - Het doelstellingenbudget (B1): Voor elk beleidsdomein wordt een overzicht gegeven van de geraamde ontvangsten en uitgaven voor de prioritaire beleidsdoelstellingen uit de doelstellingennota en voor het overig beleid. - De financiële toestand: Info over de toestand van het financieel evenwicht in het budget en in vergelijking met het meerjarenplan. - De lijst met opdrachten voor werken, leveringen en diensten (indien van toepassing) - De lijst met daden van beschikking (indien van toepassing) - De lijst met de nominatief toegekende subsidies (indien van toepassing) De financiële nota De financiële nota bestaat uit drie delen: het exploitatiebudget, het investeringsbudget en het liquiditeitenbudget. - Exploitatiebudget: het financieel plan van de exploitatie van het bestuur (B2). - Investeringsbudget: het financieel plan van de uitgaven en ontvangsten en van de kosten en opbrengsten die verbonden zijn aan de aanschaf, het gebruik en de vervreemding van duurzame middelen. Dit investeringsbudget bestaat uit de investeringsenveloppes en een overzicht, per beleidsdomein, van de transactiekredieten van alle investeringsenveloppes voor het financiële boekjaar in kwestie (B3 en B4). - Liquiditeitenbudget: het financieel plan van de geldstromen van het bestuur (B5). Budget 2018

4 NIS-code Secretaris: Stefaan De Clercq Financieel Beheerder: Tine Dhont 1.3. De financiële toestand Volgens artikel 20 van het BBC-besluit bevat de financiële toestand minstens: Een vergelijking van het resultaat op kasbasis in het budget met het resultaat op kasbasis van het financiële boekjaar in kwestie in het meerjarenplan; Een vergelijking van de autofinancieringsmarge in het budget met de autofinancieringsmarge van het financiële boekjaar in kwestie in het meerjarenplan. De financiële toestand dient informatie te verschaffen over de toestand van het financieel evenwicht in het budget en dient deze gegevens te vergelijken met de toestand in het meerjarenplan. De financiële toestand wordt dus bekeken vanuit twee invalshoeken. Het resultaat op kasbasis is het gecumuleerd budgettair resultaat verminderd met de bestemde gelden. Het gecumuleerde budgettaire resultaat is het geheel aan beschikbare liquide middelen en geldbeleggingen waarover het bestuur zou beschikken op het einde van het financiële boekjaar als ze al haar vorderingen op korte termijn zou geïnd hebben en al haar schulden op korte termijn zou betaald hebben. Als de raad een gedeelte van de middelen reeds heeft voorbestemd voor toekomstige uitgaven zijn deze middelen uiteraard niet meer beschikbaar om courante uitgaven mee te doen. Deze bestemde gelden worden bijgevolg afgetrokken van het gecumuleerde budgettaire resultaat om het beschikbare resultaat op kasbasis te bekomen. Anders gezegd is dit de indicator voor de financiële gezondheid op korte termijn. De autofinancieringsmarge is het verschil tussen enerzijds het deel van de ontvangsten en uitgaven uit de exploitatie dat gebruikt kan worden voor de vereffening van de netto periodieke leningsuitgaven en anderzijds de netto periodieke leningsuitgaven. Anders gezegd is dit het evenwicht op lange termijn of de garantie op de financiële gezondheid van het bestuur op lange termijn. Het budget 2018 past perfect in de aanpassing van het MJP /6: het resultaat op kasbasis en de autofinancieringsmarge van het budget 2018 zijn immers gelijk aan die van de aanpassing van het MJP /6. Het cijfer van het resultaat op kasbasis is terug te vinden in de corresponderende rubrieken van het schema B5, het liquiditeitenbudget voor het budget In 2018 bedraagt het resultaat op kasbasis euro. Dit resultaat op kasbasis is zoals eerder gezegd het evenwicht op korte termijn. De tweede evenwichtsvoorwaarde is de belangrijkste: het structureel evenwicht. Deze voorwaarde stelt dat de autofinancieringsmarge tegen het einde van de periode waarop de financiële nota betrekking heeft groter moet zijn dan nul en daarenboven moet ook de som van de autofinancieringsmarges over groter of gelijk zijn aan nul. In 2018 hebben we een autofinancieringsmarge van euro. Zowel in boekjaar 2019 als op het einde van het MJP (in Budget 2018

5 NIS-code Secretaris: Stefaan De Clercq Financieel Beheerder: Tine Dhont 2023) is de autofinanciersmarge positief (1.735 euro). Ook de som van de autofinanciersmarges is positief. Ons budget voldoet dus aan beide evenwichtsvoorwaarden. Dit was echter geen gemakkelijke opdracht gezien de huidige economische context. Maar met het leveren van de nodige inspanningen en creativiteit is het OCMW er in geslaagd een sluitend budget te bereiken in Met het oog op de toekomst zullen we dit spaarzaam beleid dan ook blijven handhaven zodat ook opportuniteiten in de toekomst een kans krijgen. Uiteraard is het evenwicht niet enkel afhankelijk van de interne werking, maar zijn de inkomsten en uitgaven van een bestuur ook sterk afhankelijk van externe factoren. Zo blijven de personeelskosten oplopen. Ook onze inkomsten komen door de vele besparingsrondes op hogere niveaus ook onder druk te staan. Budget 2018

6 NIS-code Secretaris: Stefaan De Clercq Financieel Beheerder: Tine Dhont 2. De beleidsnota Artikel 16 van het besluit van de Vlaamse regering inzake BBC beschrijft de inhoud van de beleidsnota. In de beleidsnota geven we een beschrijving van de beleidsdoelstellingen (uit het meerjarenplan) die het lopende boekjaar aan bod komen met de financiële vertaling ervan. De beleidsnota verwoordt het beleid dat het bestuur zal voeren en concretiseert de beleidsdoelstelling door acties toe te voegen aan de actieplannen. In de beleidsnota dient een invulling te geven aan volgende vragen: - Wat willen we bereiken? - Hoe willen we dit bereiken? - Wat zijn de financiële gevolgen hiervan? 2.1. De doelstellingennota Artikels 17, 18 en 19 van het besluit van de Vlaamse regering beschrijven de inhoud van de doelstellingennota en het doelstellingenbudget. In de doelstellingennota staan we stil bij de prioritaire beleidsdoelstellingen met de daaraan verbonden actieplannen, acties, uitgaven en inkomsten. Voor de huidige legislatuur is er 1 prioritaire beleidsdoelstelling naar voor geschoven: optimale thuiszorg voor ouderen. Budget 2018

7 NIS-code Secretaris: Stefaan De Clercq Financieel Beheerder: Tine Dhont DOELSTELLINGENNOTA 2018 Secretaris: Stefaan De Clercq Financieel beheerder: Tine Dhont Strategische doelstelling: Ouderen en mensen met beperking langer thuis laten wonen Het OCMW van Ingelmunster streeft ernaar om het groeiend aantal ouderen en mensen met een beperking de kans te geven om langer zelfstandig en waardig thuis in een aangepaste huisvesting te laten wonen met een aanbod van zinvolle en aangepaste ontspanning. Beleidsdoelstelling Optimale thuiszorg voor ouderen Het Sociaal Huis en de gemeente zullen de bestaande thuiszorgdiensten (warme maaltijden, poetsdienst, mindermobielencentrale, personenalarm, en thuiszorg) promoten en verder optimaliseren. De thuiszorgcoördinator, uitgerust met alle faciliteiten voor mobiele e- dienstverlening, zal uitgebreid bekend gemaakt worden. Het Sociaal Huis en de gemeente zullen de buurt- en mantelzorg stimuleren waarbij het werk van vrijwilligers uit de buurt zal worden ondersteund. Actieplan THZCOORD Het begrip Thuiszorgcoördinator uitgebreid bekend maken Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Acties - info en sensibilisering: Via verschillende communicatiemiddelen wordt de functie van thuiszorgcoördinator verder toegelicht. - e-loket: De thuiszorgcoördinator kan met digitale middelen aan huis gaan bij de mindermobiele ouderen. - samenwerking: samenwerking met het SEL, multidisciplinaire overleggen, huisartsen, tussen onze eigen diensten. Actieplan VRIJW Het vrijwilligerswerk ondersteunen en uitbouwen Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Acties - ondersteuning: De huidige vrijwilligers zowel inhoudelijk als technisch ondersteunen in hun werking. - aangroei: Via gerichte campagnes het aantal vrijwilligers gestaag laten aangroeien. Budget 2018

8 B1: Het doelstellingenbudget Initieel budget MJP 2014 Uitgaven OntvangsteSaldo Beleidsdomein ALGFIN Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Beleidsdomein ALGBEST Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Beleidsdomein SOCDIENST Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Beleidsdomein ZORG Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Totalen Exploitatie Investeringen Andere Afdrukdatum : 8/11/2017

9 NIS-code Secretaris: Stefaan De Clercq Financieel Beheerder: Tine Dhont 2.2. Lijst van overheidsopdrachten De Raad voor Maatschappelijk Welzijn is volgens het OCMW-decreet bevoegd voor het vaststellen van de wijze waarop de overheidsopdrachten worden gegund en voor het vaststellen van de voorwaarden ervan. Het OCMW-decreet laat echter ook toe dat de bevoegdheid voor de vaststelling van de wijze van gunning en de voorwaarden van een overheidsopdracht die nominatief is opgenomen in het budget door de Raad voor Maatschappelijk Welzijn wordt gedelegeerd aan het Vast Bureau, het Bijzonder Comité of de OCMW-Secretaris (art.52, tweede lid, punt 12 OCMW-decreet). De lijst hierna beschrijft de nominatieve investeringen in het budget Lijst nominatieve overheidsopdrachten Env. Omschrijving VK TK 2018 Vaststelling wijze en voorwaarde van gunnen /01 Investeringen ICT OCMW- Secretaris /02 Onderhouds- en verbeteringswerken patrimonium OCMW- Secretaris /05 Aankoop uitrusting en meubilair OCMW- Secretaris Verbeteringswerken Stationsplein OCMW- Secretaris Verbeteringswerken Kortrijkstraat OCMW- Secretaris Aankoop en renovatie Stationsplein OCMW- Secretaris Budget 2018

10 NIS-code Secretaris: Stefaan De Clercq Financieel Beheerder: Tine Dhont 2.3. Lijst daden van beschikking Een daad van beschikking is een juridische daad die een goed van een patrimonium afscheidt (verkoop, schenking) of die een zakelijk recht doet ontstaan op een goed dat deel blijft uitmaken van een patrimonium (hypotheek, vestiging van een erfdienstbaarheid). De Raad voor Maatschappelijk Welzijn is volgens het OCMW-decreet bevoegd voor het stellen van daden van beschikking met betrekking tot onroerende goederen. Het OCMW-decreet laat echter ook toe dat de bevoegdheid voor het stellen van daden van beschikking met betrekking tot onroerende goederen, met uitzondering van het aangaan van daden van beschikking, die nominatief is opgenomen in het budget door de Raad voor Maatschappelijk Welzijn wordt gedelegeerd aan het Vast Bureau, het Bijzonder Comité of de OCMW-Secretaris (art.52, punt 18 OCMW-decreet). Voor 2018 staan volgende daden van beschikking op de planning: - Verkoop woning Vlasbloemstraat 48 (2018) - Verkoop woning Izegemstraat 34 (2018) 2.4. Lijst nominatief toegekende subsidies Het kent geen subsidies toe. Er is dan ook geen lijst met nominatief toegekende subsidies. Budget 2018

11 NIS-code Secretaris: Stefaan De Clercq Financieel Beheerder: Tine Dhont 3. De financiële nota Artikel 22 tot 24 van het besluit van de Vlaamse regering inzake BBC beschrijft de inhoud van de financiële nota. De wijze waarop de tabellen vorm gegeven moeten worden is bepaald bij Ministerieel Besluit van 1 oktober 2010 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten en de toelichting ervan, en van de rekeningstelsels van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn. In de financiële nota komt de autorisatie door de Raad voor Maatschappelijk Welzijn aan de hoofdbudgethouder(s) tot uiting. In het is dit de OCMW-secretaris. De financiële nota bestaat uit de onderstaande 3 onderdelen: - exploitatiebudget (B2) - investeringsbudget (B3 en B4) - liquiditeitenbudget (B5) Budget 2018

12 NIS-code Secretaris: Stefaan De Clercq Financieel Beheerder: Tine Dhont 4. Toelichting De toelichting van het budget bestaat uit: - een toelichting bij het exploitatiebudget (TB1 en TB2) - een toelichting bij het investeringsbudget (TB3 en TB4) - raming ontvangsten en uitgaven uit de normale exploitatie voor de nieuwe investeringsenveloppen die betrekking hebben op de prioritaire beleidsdoelstellingen - een evolutie van het liquiditeitenbudget (TB5) - een overzicht per beleidsveld van de te verstrekken werkings- in investeringssubsidies Alle schema s bevinden zich achteraan de toelichting Raming ontvangsten en uitgaven uit de normale exploitatie voor de nieuwe investeringsenveloppen die betrekking hebben op de prioritaire beleidsdoelstellingen Aangezien er geen investeringsenveloppen gekoppeld zijn aan prioritaire beleidsdoelstelling, kunnen die ook geen effect hebben op de exploitatie Overzicht per beleidsveld van de te verstrekken werkings- in investeringssubsidies Niet van toepassing. Budget 2018

13 B1: Het doelstellingenbudget Initieel budget MJP 2014 Uitgaven Ontvangsten Saldo Beleidsdomein ALGFIN Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Beleidsdomein ALGBEST Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Beleidsdomein SOCDIENST Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Beleidsdomein ZORG Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Totalen Exploitatie Investeringen Andere

14 B2: Het exploitatiebudget Initieel budget MJP 2014 Uitgaven Ontvangsten Saldo Beleidsdomein ALGFIN Beleidsdomein ALGBEST Beleidsdomein SOCDIENST Beleidsdomein ZORG Totalen

15 Enveloppe /1 : ICT Enveloppe ontstaan in 2014 DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in Terreinen en gebouwen 3. Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in im IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

16 Enveloppe /1 : ICT Enveloppe ontstaan in 2014 DEEL 2: ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van 1. Terreinen en gebouwen 3. Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van III. Verkoop van im IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

17 Enveloppe /2 : Onderhouds- en verbeteringswerken patrimonium Enveloppe ontstaan in 2014 DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in Terreinen en gebouwen Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in im IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

18 Enveloppe /2 : Onderhouds- en verbeteringswerken patrimonium Enveloppe ontstaan in 2014 DEEL 2: ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van 1. Terreinen en gebouwen 3. Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van III. Verkoop van im IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

19 Enveloppe /5 : Aankoop uitrusting en meubilair Enveloppe ontstaan in 2014 DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in Terreinen en gebouwen 3. Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in im IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

20 Enveloppe /5 : Aankoop uitrusting en meubilair Enveloppe ontstaan in 2014 DEEL 2: ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van 1. Terreinen en gebouwen 3. Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van III. Verkoop van im IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

21 Enveloppe /6 : Desinvesteringen Enveloppe ontstaan in 2014 DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in 1. Terreinen en gebouwen 3. Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in im IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

22 Enveloppe /6 : Desinvesteringen Enveloppe ontstaan in 2014 DEEL 2: ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van Terreinen en gebouwen Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van III. Verkoop van im IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

23 Enveloppe : Verbeteringswerken Stationsstraat 32 Enveloppe ontstaan in 2015 DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in Terreinen en gebouwen Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in im IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

24 Enveloppe : Verbeteringswerken Stationsstraat 32 Enveloppe ontstaan in 2015 DEEL 2: ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van 1. Terreinen en gebouwen 3. Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van III. Verkoop van im IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

25 Enveloppe : Verbeteringswerken Oostrozebekestraat 26 Enveloppe ontstaan in 2015 DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in Terreinen en gebouwen Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in im IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

26 Enveloppe : Verbeteringswerken Oostrozebekestraat 26 Enveloppe ontstaan in 2015 DEEL 2: ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van 1. Terreinen en gebouwen 3. Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van III. Verkoop van im IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

27 Enveloppe : Verbeteringswerken Weststraat 58 Enveloppe ontstaan in 2015 DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in Terreinen en gebouwen Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in im IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

28 Enveloppe : Verbeteringswerken Weststraat 58 Enveloppe ontstaan in 2015 DEEL 2: ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van 1. Terreinen en gebouwen 3. Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van III. Verkoop van im IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

29 Enveloppe : Aankoop woning Schoolstraat 15 Enveloppe ontstaan in 2015 DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in Terreinen en gebouwen Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in im IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

30 Enveloppe : Aankoop woning Schoolstraat 15 Enveloppe ontstaan in 2015 DEEL 2: ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van 1. Terreinen en gebouwen 3. Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van III. Verkoop van im IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

31 Enveloppe : Belettering gebouw Enveloppe ontstaan in 2016 DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in Terreinen en gebouwen Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in im IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

32 Enveloppe : Belettering gebouw Enveloppe ontstaan in 2016 DEEL 2: ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van 1. Terreinen en gebouwen 3. Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van III. Verkoop van im IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

33 Enveloppe : Project site Doelstraat- Nieuwstraat Enveloppe ontstaan in 2016 DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in Terreinen en gebouwen Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in im IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

34 Enveloppe : Project site Doelstraat- Nieuwstraat Enveloppe ontstaan in 2016 DEEL 2: ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van 1. Terreinen en gebouwen 3. Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van III. Verkoop van im IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

35 Enveloppe : Vebeteringswerken Stationsplein 33 Enveloppe ontstaan in 2017 DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in Terreinen en gebouwen Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in im IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

36 Enveloppe : Vebeteringswerken Stationsplein 33 Enveloppe ontstaan in 2017 DEEL 2: ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van 1. Terreinen en gebouwen 3. Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van III. Verkoop van im IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

37 Enveloppe : Verbeteringswerken Kortrijkstraat 32 Enveloppe ontstaan in 2017 DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in Terreinen en gebouwen Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in im IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

38 Enveloppe : Verbeteringswerken Kortrijkstraat 32 Enveloppe ontstaan in 2017 DEEL 2: ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van 1. Terreinen en gebouwen 3. Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van III. Verkoop van im IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

39 Enveloppe : Brandcentrale Service Flats Enveloppe ontstaan in 2017 DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in Terreinen en gebouwen Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in im IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

40 Enveloppe : Brandcentrale Service Flats Enveloppe ontstaan in 2017 DEEL 2: ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van 1. Terreinen en gebouwen 3. Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van III. Verkoop van im IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

41 Enveloppe : Aankoop en renovatie Stationsplein 41 Enveloppe ontstaan in 2017 DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in Terreinen en gebouwen Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in im IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

42 Enveloppe : Aankoop en renovatie Stationsplein 41 Enveloppe ontstaan in 2017 DEEL 2: ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van 1. Terreinen en gebouwen 3. Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van III. Verkoop van im IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

43 Enveloppe Voertuigen : Vervangingsplan voertuigen Enveloppe ontstaan in 2018 DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in Terreinen en gebouwen 3. Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in im IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

44 Enveloppe Voertuigen : Vervangingsplan voertuigen Enveloppe ontstaan in 2018 DEEL 2: ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van 1. Terreinen en gebouwen 3. Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van III. Verkoop van im IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

45 B4: De transactiekredieten voor investeringsverrichtingen Initieel budget MJP 2014 Uitgaven OntvangstenSaldo Beleidsdomein ALGFIN Beleidsdomein ALGBEST Beleidsdomein SOCDIENST Beleidsdomein ZORG Totalen

46 B5: Het liquiditeitenbudget Initieel budget MJP 2014 Geconsolideerd RESULTAAT OP KASBASIS Budget I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten 1.a. Belastingen en boetes 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven 1. Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige uitgaven B. Ontvangsten 1. Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige ontvangsten IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) I. Exploitatie Bestemde gelden Bedrag op 1/1 Mutatie Bedrag op 31/12 inbreng PWA opleidingsfonds langdurig werklozen inbreng OCMW opleidingsfonds langdurig werklozen wegnemen inbreng PWA oplfonds langdurig werkzoekenden en gelijkgestelde wegnemen inbreng OCMW oplfonds langdurig werkzoekenden en gelijkgesteld II. Investeringen inbreng LOI-overschotten 0 0 LOI-overschotten 0 0 III. Overige Verrichtingen Totaal bestemde gelden

47 Vergelijking resultaat op kasbasis en autofinancieringsmarge Initieel budget MJP 2014 Geconsolideerd Resultaat op kasbasis MJP 2018 Budget 2018 I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a. Belastingen en boetes 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a Periodieke aflossingen b Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige uitgaven B. Ontvangsten 1. Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden 2.a. Periodieke terugvorderingen 2.b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige ontvangsten IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V)

48 Vergelijking resultaat op kasbasis en autofinancieringsmarge Initieel budget MJP 2014 Geconsolideerd VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) Autofinancieringsmarge MJP 2018 Budget 2018 I. Financieel draagvlak (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2) Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) A. Netto-aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden Autofinancieringsmarge (I-II)

49 TM2: De Financiële schulden Initieel budget MJP 2014 Financiële schulden ten laste van het bestuur A. Financiële schulden op 1 januari B. Nieuwe leningen C. Periodieke aflossingen D. Niet-periodieke aflossingen E. Financiële schulden op 31 december (A+B-C-D) F. Intresten G. Periodieke leningslasten (C+F) Financiële schulden ten laste van derden A. Financiële schulden op 1 januari B. Nieuwe leningen C. Periodieke aflossingen D. Niet-periodieke aflossingen E. Financiële schulden op 31 december (A+B-C-D) F. Intresten G. Periodieke leningslasten (C+F) Toelichting Initieel budget MJP 2014 Afdrukdatum : 8/11/2017 VolgNr. Budg. Journaal 17101

50 TB1: Exploitatiebudget per beleidsdomein Initieel budget MJP 2014 Code Totaal Algemene financiering ALGBEST SOCDIENST ZORG I. Uitgaven A. Operationele Uitgaven Goederen en diensten 60/ Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Specifieke kosten sociale dienst OCMW Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven 640/ B. Financiële uitgaven C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694 II. Ontvangsten A. Operationele ontvangsten Ontvangsten uit de werking Fiscale ontvangsten en boetes Werkingssubsidies Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW Andere operationele ontvangsten 741/ B. Financiële ontvangsten C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 794 III. Saldo Toelichting Initieel budget MJP 2014 Afdrukdatum : 8/11/2017 VolgNr. Budg. Journaal 17101

51 TB2: Evolutie van het exploitatiebudget Initieel budget MJP 2014 Geconsolideerd Jaar-rekening Code Budget 2017 Budget I. Uitgaven A. Operationele Uitgaven Goederen en diensten 60/ Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Specifieke kosten sociale dienst OCMW Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven 640/ B. Financiële uitgaven C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694 II. Ontvangsten A. Operationele ontvangsten Ontvangsten uit de werking Fiscale ontvangsten en boetes a. Aanvullende belastingen - Opcentiemen op de onroerende voorheffing Aanvullende belasting op de personenbelasting Andere aanvullende belasting 7302/9 b. Andere belastingen 731/9 3. Werkingssubsidies a. Algemene werkingssubsidies Gemeente- of provinciefonds Gemeentelijke of provinciale bijdrage Andere algemene werkingssubsidies 7402/ b. Specifieke werkingssubsidies 7405/ Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW Andere operationele ontvangsten 741/ B. Financiële ontvangsten C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 794 III. Saldo Toelichting Initieel budget MJP 2014 Afdrukdatum : 8/11/2017 VolgNr. Budg. Journaal 17101

52 TB3: investeringsverrichtingen per beleidsdomein Initieel budget MJP 2014 DEEL 1: UITGAVEN Code Totaal Algemene financiering ALGBEST SOCDIENST ZORG I. Investeringen in financiële vaste activa /8 II. Investeringen in Terreinen en gebouwen 220/ /8 3. Roerende goederen 23/ /4 265/9 C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 2906 III. Investeringen in im 21 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN Toelichting Initieel budget MJP 2014 Afdrukdatum : 8/11/2017 VolgNr. Budg. Journaal 17101

53 TB3: investeringsverrichtingen per beleidsdomein Initieel budget MJP 2014 DEEL 2: ONTVANGSTEN Code Totaal Algemene financiering ALGBEST SOCDIENST ZORG I. Verkoop van financiële vaste activa /8 II. Verkoop van Terreinen en gebouwen 220/ /8 3. Roerende goederen 23/ /4 265/9 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van 176 III. Verkoop van im 21 IV. Investeringssubsidies en -schenkingen /2 TOTAAL ONTVANGSTEN Toelichting Initieel budget MJP 2014 Afdrukdatum : 8/11/2017 VolgNr. Budg. Journaal 17101

54 TB4: Evolutie van de transactiekredieten voor investeringsverrichtingen Initieel budget MJP 2014 Geconsolideerd DEEL 1: UITGAVEN Code Jaar-rekening 2016 Budget 2017 Budget 2018 I. Investeringen in financiële vaste activa /8 II. Investeringen in Terreinen en gebouwen 220/ / Roerende goederen 23/ /4 265/9 C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 2906 III. Investeringen in im 21 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN Toelichting Initieel budget MJP 2014 Afdrukdatum : 8/11/2017 VolgNr. Budg. Journaal 17101

55 TB4: Evolutie van de transactiekredieten voor investeringsverrichtingen Initieel budget MJP 2014 Geconsolideerd DEEL 2: ONTVANGSTEN Code Jaar-rekening 2016 Budget 2017 Budget 2018 I. Verkoop van financiële vaste activa /8 II. Verkoop van Terreinen en gebouwen 220/ /8 3. Roerende goederen 23/ /4 265/9 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van 176 III. Verkoop van im 21 IV. Investeringssubsidies en -schenkingen /2 TOTAAL ONTVANGSTEN Toelichting Initieel budget MJP 2014 Afdrukdatum : 8/11/2017 VolgNr. Budg. Journaal 17101

56 TB5: Evolutie van het liquiditeitenbudget Initieel budget MJP 2014 Geconsolideerd RESULTAAT OP KASBASIS Code Jaar-rekening 2016 Budget 2017 Budget 2018 I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a. Belastingen en boetes 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen 421/ b. Niet-periodieke aflossingen 171/4 2. Toegestane leningen 2903/4 3. Overige transacties a. Terugbetaling van borgtochten ontvangen in contanten 178 b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 2905 c. Andere overige uitgaven 100 B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings 171/ Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen 4943/4 b. Niet-periodieke terugvorderingen 2903/4 3. Overige transacties a. Borgtochten ontvangen in contanten 178 b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen c. Andere overige uitgaven 101/2 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) Toelichting Initieel budget MJP 2014 Afdrukdatum : 8/11/2017 VolgNr. Budg. Journaal 17101

57 TB5: Evolutie van het liquiditeitenbudget Initieel budget MJP 2014 Geconsolideerd RESULTAAT OP KASBASIS Code Jaar-rekening 2016 Budget 2017 Budget 2018 Bestemde gelden Jaar-rekening 2016 Budget 2017 Budget 2018 I. Exploitatie inbreng PWA opleidingsfonds langdurig werklozen inbreng OCMW opleidingsfonds langdurig werklozen wegnemen inbreng PWA oplfonds langdurig werkzoekenden en gelijkgestelde doelgroepen wegnemen inbreng OCMW oplfonds langdurig werkzoekenden en gelijkgestelde doelgroepen II. Investeringen overdracht LOI-overschotten inbreng LOI-overschotten LOI-overschotten III. Overige Verrichtingen Totaal bestemde gelden Toelichting Initieel budget MJP 2014 Afdrukdatum : 8/11/2017 VolgNr. Budg. Journaal 17101