OCMW Tongeren. Wijziging budget NIS-nummer : Provincie : LIMBURG Arrondissement : TONGEREN

Transcriptie

1 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 NIS-nummer : 7383 Provincie : LIMBURG Arrondissement : TONGEREN Adres : Dijk Tongeren Tel. : 12/ Fax : 12/ info@ocmwtongeren.be Algemeen directeur: Luc Houbrechts Financieel directeur: Rudi Diels

2 Wijziging budget 219 Inhoud Verklarende nota p. 1 Schema BW1 - Wijziging van het exploitatiebudget p. 2 Schema BW2 - Wijziging van een investeringsenveloppe p. 4 Schema BW3 - Wijziging van de transactiekredieten voor investeringsverrichtingen p. 15 Schema BW4 - Wijziging van het liquiditeitenbudget p. 17 Wijziging schema B1 - Het doelstellingenbudget p. 2 Motivering van de wijzigingen van het budget p. 24 Wijzigingen doelstellingennota p. 26 Wijziging schema M1 - Het financiële doelstellingenplan p. 38 Wijziging schema M2 - De staat van het financiële evenwicht p. 47 Financiële toestand bij BW p. 52

3 BUDGET 219 WIJZIGING OCMW-RAAD 24 JUNI 219 In deze wijziging wordt het resultaat van de jaarrekening 218 verwerkt. Het resultaat in BBC staat voor het totaal werkkapitaal waarover wij beschikken op het einde van het jaar. Het budgettair resultaat is samengesteld uit exploitatie, investeringen en andere. Het gecumuleerd budgettair resultaat van de jaarrekening 218 bedraagt , de bestemde gelden bedragen De bestemde gelden betreffen het boni van de werking van het LOI (dit is het lokaal opvanginitiatief voor asielzoekers) en de aangroei van het boni van de stichting van het OCMW de Schiervel bestemd voor kansarme kinderen in Tongeren. Voor de investeringskredieten worden, naar aanleiding van de jaarrekening 218, de nog lopende investeringen van voorgaande jaren opgenomen in het investeringsbudget. De aanpassing van de kredieten voor het exploitatiebudget in functie van een actuele standopgave en de jaarrekening 218 gebeurt via aanpassingen van ramingen en interne kredietaanpassingen waardoor de budgetwijziging beperkt wordt. De wijziging betreft enkel de vermindering van de gemeentelijke bijdrage aan het OCMW met de verhoging van de inkomsten ( ) door de verhoging van de dagprijs op 1/5/219 voor de bewoners van ons woonzorgcentrum De Motten. De toelage van de stad aan het OCMW voor het budget 219 wordt verminderd van naar Het financieel evenwicht wordt in BBC bewaakt door 2 normen: een positief resultaat op kasbasis en een positieve autofinancieringsmarge. De AFM (= autofinancieringsmarge) is wat (jaarlijks) overschiet van het exploitatieresultaat na betaling van de netto-leningslasten ( netto omdat de terugvordering van intresten en aflossingen van leningen hier in mindering wordt gebracht). Het resultaat is vrij snel en direct te beïnvloeden (bv. voor ons OCMW: door verkoop van patrimonium) en wordt daarom toestandsevenwicht genoemd. De AFM is moeilijk op een snelle manier te beïnvloeden omdat deze samenhangt met de exploitatie en eerder structureel is, vandaar een structureel evenwicht. Ook na deze wijziging blijft het resultaat op kasbasis en de autofinancieringsmarge positief. Het resultaat op kasbasis bedraagt (= het verschil tussen het gecumuleerd budgettair resultaat en de bestemde gelden) en de autofinancieringsmarge OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 1

4 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 2

5 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 3

6 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 4

7 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 5

8 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 6

9 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 7

10 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 8

11 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 9

12 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 1

13 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 11

14 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 12

15 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 13

16 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 14

17 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : Schema BW3 : Wijziging van de transactiekredieten voor investeringsverrichtingen Budgetwijziging / Herziening financiële nota OCMW Tongeren 7383 Dijk Tongeren OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 15

18 Schema BW3 : Wijziging van de transactiekredieten voor investeringsverrichtingen Vorig Krediet Overdracht van vorig boekjaar Uitgaven Ontvangsten Nieuw krediet Vorig Krediet Overdracht van vorig boekjaar Budgetwijziging Budgetwijziging Nieuw krediet Nieuw saldo Algemeen bestuur Algemene financiering Residentiële ouderenzorg Sociale dienstverlening Zorg Totalen OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 16

19 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : Schema BW4: Wijziging van het liquiditeitenbudget Budgetwijziging / Herziening financiële nota OCMW Tongeren 7383 Dijk Tongeren OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 17

20 Schema BW4 : Wijziging van het liquiditeitenbudget RESULTAAT OP KASBASIS Vorig bedrag/ krediet Wijziging Nieuw bedrag/ krediet I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a. Belastingen en boetes 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten 1. Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 18

21 Schema BW4 : Wijziging van het liquiditeitenbudget Bestemde gelden Bedrag op 1/1 Vorig bedrag Mutatie Wijziging Nieuw bedrag Bedrag op 31/12 I. Exploitatie II. Investeringen de fase wzc De Motten wzc De Motten - eigen middelen wzc De Motten Vipa Stichting de Schiervel LOI III. Andere verrichtingen Totaal bestemde gelden OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 19

22 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 2

23 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 21

24 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 22

25 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 23

26 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 24

27 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 25

28 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 26

29 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 27

30 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 28

31 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 29

32 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 3

33 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 31

34 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 32

35 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 33

36 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 34

37 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 35

38 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 36

39 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 37

40 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 38

41 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 39

42 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 4

43 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 41

44 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 42

45 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 43

46 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 44

47 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 45

48 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 46

49 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 47

50 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 48

51 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 49

52 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 5

53 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 51

54 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 52

55 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 53

56 OCMW Tongeren Wijziging budget 219 p. 54