BUDGET Beleidsnota Financiële nota

Transcriptie

1 BUDGET 2017 Beleidsnota Financiële nota Raad van Bestuur : 22/12/2016 Voorzitter : Jaak Fransen NIS-code VolgNr. Budg. Journaal : Jaak Fransen 1

2 INHOUDSOPGAVE 1 INLEIDING ALGEMEEN DE BELEIDSNOTA DOELSTELLINGENNOTA PRIORITAIRE EN NIET-PRIORITAIRE DOELSTELLINGENBUDGET (B1) DE FINANCIËLE TOESTAND LIJST OVERHEIDSOPDRACHTEN LIJST DADEN VAN BESCHIKKING LIJST NOMINATIEVE SUBSIDIES DE FINANCIËLE NOTA EXPLOITATIEBUDGET (B2) ERINGSENVELOPPE (B3) TRANSACTIEKREDIETEN VOOR ERINGSVERRICHTINGEN (B4) HET UIDITEITENBUDGET (B5) NIS-code VolgNr. Budg. Journaal : Jaak Fransen 2

3 1 Inleiding De BBC met een nieuwe wijze van budgetteren is vooral gericht op het transparant opvolgen van de beleidsdoelstellingen op lange en op korte termijn. De beleidsrapporten die opgemaakt worden bevatten de vertaling van de beleidskeuzes van de Raad en vormen de basis van het beleid. Deze rapporten moeten een belangrijke rol spelen in de verbetering van de efficiëntie, de effectiviteit en de zuinigheid binnen het bestuur. Voor de opstelling van het meerjarenplan, waaruit de budgetten gedistilleerd worden, werd uitgegaan van een interne en een externe analyse waarbij een aantal overkoepelende doelstellingen werden geformuleerd voor gemeente, OCMW en AGB GO. Het budget 2017 werd gedistilleerd uit het lopende meerjarenplan en aangepast aan de huidige noden van de organisatie. Zoals in de meeste steden en gemeenten moet er ook in Overpelt de nodige inspanningen gedaan worden om een goed, maar zuinig budget op te stellen waarbij een kwaliteitsvolle dienstverlening kan gegarandeerd worden. Er worden in de verregaande samenwerking met de gemeente en het AGB GO en met derde partners zoals de Welzijnsregio inspanningen gedaan om dan de raakvlakken en de verschilpunten te onderkennen en daardoor de mogelijkheid te scheppen om de doelstellingen beter te formuleren en efficiënter te verwerken. Er werd een kader uitgewerkt om zeer nauw samen te werken tussen de diensten van sport en cultuur en welzijn. Deze samenwerking nam concrete vormen aan naar aanleiding van de samenwerking voor de implementatie van de brede school en van de oprichting van het lokaal dienstencentrum, dat nu in uitbating is. Het overbrengen van de indicatoren die worden gekoppeld aan de acties in plaats van aan de doelstellingen, heeft geen invloed op het inbrengen van de indicatoren. De metingen worden nu wel op een meer gestructureerde wijze ingebracht en het effect van al de gezamenlijke metingen wordt besproken op niveau van de doelstellingen. In de rekening worden deze gegevens duidelijk in de doelstellingenrealisatie Het lokaal bestuur streeft naar een gezamenlijk belang voor de ganse gemeente, ongeacht de uitvoerende entiteit. NIS-code VolgNr. Budg. Journaal : Jaak Fransen 3

4 2 Algemeen De lokale en provinciale overheden vervullen hun opdrachten op alle mogelijke gebieden die met het welzijn van de burgers en met de duurzame ontwikkeling van hun gebied te maken hebben. Om een duidelijk zicht te krijgen op de doelstelling en de werkzaamheden van de lokale en provinciale overheden, individueel en globaal, en voor een efficiënte werking van de besturen is een functionele indeling in beleidsdomeinen noodzakelijk. Voor het AGB GO (evenals voor de gemeente en het OCMW) van Overpelt is de keuze gemaakt om de indeling in beleidsdomeinen als volgt toe te passen: ALGEMENE FINANCIERING Dit domein is een verplicht te gebruiken beleidsdomein. Dit beleidsdomein bevat de ontvangsten en de eraan verbonden uitgaven die geen rechtstreeks verband houden met een specifieke dienstverlening of een specifieke investering. Het betreft bijvoorbeeld: gemeente- en provinciefonds, financieringen, belastingen, MENS Hieronder vallen alle persoon gerelateerde materies zoals sport, jeugd, onderwijs, sociale aangelegenheden, cultuur & vrije tijd, RUIMTE In het beleidsdomein ruimte worden alle ruimte gerelateerde items opgenomen. Enkele voorbeelden hiervan zijn wegen, ruimtelijke ordening, natuurbeheer,. Binnen het OCMW is dit beleidsveld niet van toepassing. ALGEMEEN BELEID Het algemeen bestuur, de ondersteunende diensten, veiligheid, vallen onder het domein van het algemeen beleid. De meerjarenplannen, de budgetten en de jaarrekeningen zijn opgebouwd op basis van gestandaardiseerde beleidsvelden. Ieder beleidsveld hangt onder één beleidsdomein en zijn ingedeeld volgens het genormaliseerd algemeen rekeningstelsel (MAR). De besturen kunnen deze vastgestelde beleidsvelden verder onderverdelen in beleidsitems, welke vrij te kiezen zijn door de besturen. Een beleidsitem kan slechts onder één beleidsveld hangen. NIS-code VolgNr. Budg. Journaal : Jaak Fransen 4

5 Binnen het AGB GO maken we vanaf 01 januari 2017 gebruik van volgende beleidsitems: BeleidsItem Omschrijving Algemene overdrachten tussen de veschillende bestuurlijke ni Financiële aangelegenheden Financiële aangelegenheden Financiële aangelegenheden Transacties in verband met de openbare schuld Transacties in verband met de openbare schuld Patrimonium zonder maatschappelijk doel Politieke organen Secretariaat Fiscale en financiële diensten Fiscale en financiële diensten Fiscale en financiële diensten Overige algemene diensten Wegen Schouwburg, concertgebouw, opera Openbare blibliotheken Festivals Overige evenementen Sport Sport buitenterreinen Sport eigen accommodatie Sportaanbod - activiteiten Leerlingenvervoer basisonderwijs (tem2013) Leerlingenvervoer Dienstencentra NIS-code VolgNr. Budg. Journaal : Jaak Fransen 5

6 3 De beleidsnota De beleidsnota van het budget 2017 omvat volgende nota s / tabellen: 1. Doelstellingennota De prioritaire beleidsdoelstellingen van het meerjarenplan en de actieplannen voor de realisatie ervan worden in de doelstellingennota geconcretiseerd. 2. Doelstellingenbudget (B1) In het financiële doelstellingenplan worden per beleidsitem de uitgaven en ontvangsten weergegeven, opgedeeld in prioritaire beleidsdoelstellingen en overig beleid. 3. De financiële toestand Hier wordt een vergelijking gemaakt tussen het resultaat op kasbasis en de autofinancieringsmarge in budget en meerjarenplan. NIS-code VolgNr. Budg. Journaal : Jaak Fransen 6

7 3.1 Doelstellingennota prioritaire en niet-prioritaire Strategische Doelstelling EXPL. BUDGET Prioritair (X) of INV X Beleidsdoelstelling Actieplan Actie Enveloppe 1. Overpelt als een groene,aangename en bereikbare gemeente voor iedereen 1.4 Overpelt waar het aangenaam om wonen,werken en ondernemen is 2. Overpelt als een zorgzame en solidaire gemeente 2.2 Samen aan een brede leer- en leefomgeving werken voor kinderen, in de vrije tijd en op school Een breedgedragen 'brede school-concept' ontwikkelen en implementeren TOTAAL EXPL ,00 EXPL , Sportkampen en sportactiviteiten voor tieners (vb. bmx, watersporten, ) EXPL. 800,00 inrichten EXPL , Sportkampen en sportactiviteiten voor kinderen (vb. taalsportkamp, EXPL ,00 naschoolse sport,...) aanbieden EXPL ,00 3. Een kwalitatieve dienstverlening gericht op het bieden van een antwoord op maat 4. Overpelt als bruisende en actieve gemeente 4.1 Een actief andersgeorganiseerd laagdrempelig beweeg- en sportaanbod voorzien om levenslange sportparticipatie mogelijk te maken en te stimuleren Divers en uitgebreid sportaanbod voor jong en oud voorzien TOTAAL EXPL ,00 EXPL , Organiseren van sport-voor-allen evenementen in voor alle EXPL ,00 bevolkingsdoelgroepen EXPL , Organiseren lessenreeksen voor volwassen, medioren en senioren. EXPL , EXPL , Organiseren kleutersportevenement EXPL EXPL Via samenwerking voorzien in een divers sportaanbod TOTAAL EXPL ,00 EXPL Sportinitiatieven in wijken opzetten met lokale partners EXPL , Een sportbeleid met aandacht voor transversale samenwerking zodat kansengroepen gelijke kansen krijgen om actief te participeren Sport voor mensen met een beperking organiseren TOTAAL EXPL. EXPL. NIS-code VolgNr. Budg. Journaal : Jaak Fransen 7

8 Strategische Doelstelling EXPL. BUDGET Prioritair (X) of INV Beleidsdoelstelling Actieplan Actie Enveloppe Sport voor kansarme immigranten organiseren TOTAAL EXPL Sport voor sedentaire senioren organiseren EXPL. TOTAAL EXPL. X Samenwerking met Pelle Melle om sedentaire senioren actief aan te zetten tot beweging 4.3 Het patrimoniumbeheer vrije tijd versterken In een optimale sportinfrastructuur voorzien EXPL. TOTAAL EXPL , ,00 EXPL Opvolging beheer sportaccommodaties (gebouwenmap) 8.000, /006 Sport LED verlichting , /003 Sport buitenaccommodatie , /003 = idem Onderzoek mogelijkheden schoolsportgebouwen en andere gebouwen 2014/003 Investeringen met betrekking tot de oprichting en het onderhoud van de sportinfrastructuur op diverse locaties /003 = idem Voetbalaccommodatie centrum realiseren - gemeentelijk sportpark 2014/003 = idem , /003 = idem Uitbreiding outdoor fitness Aanleg outdoorterreinen Kloosterpark 2014/003 Investeringen met betrekking tot de oprichting en het onderhoud van de sportinfrastructuur op diverse locaties Renovatie De Bemvoort 2014/003 = idem /003 = idem Samenwerking realisatie voetbalaccomodatie 2017/005 Sport renovatie cafetaria en vloer inkomhal /003 Investeringen met betrekking tot de oprichting en het onderhoud van de sportinfrastructuur op diverse locaties Renovatie cafetaria en vloer inkomhal ,00 NIS-code VolgNr. Budg. Journaal : Jaak Fransen 8

9 Strategische Doelstelling EXPL. BUDGET Prioritair (X) of INV Beleidsdoelstelling Actieplan Actie Enveloppe 2017/005 Sport renovatie cafetaria en vloer inkomhal 4.4 Het kwalitatief en duurzaam georganiseerd cultuuraanbod vanuit het cultuurcentrum speelt in op vragen en behoeften van diverse bevolkingsgroepen Een eigentijds of vernieuwend cultuuraanbod met regionale uitstraling voor iedereen met bijzondere focus op gemeenschapsvorming TOTAAL EXPL ,00 EXPL , Podiumvoorstellingen (met aandacht voor de door de Vlaamse overheid EXPL ,00 gesubsidieerde gezelschappen), diverse genres EXPL , Tentoonstellingen (thema TT, i.s.m. scholen, NIKO, ) EXPL , Jaarlijks evenement (intercultureel muziek, theater, ) EXPL , Cultuurcreatie (eigen productieontwikkeling) EXPL , Een intergemeentelijk cultuuraanbod voorzien TOTAAL EXPL ,00 EXPL Gezamenlijk podiumaanbod aanbieden EXPL , Communicatie afstemmen op het bestaande aanbod EXPL , Een samenwerking met onderwijsinstellingen uitbouwen TOTAAL EXPL ,00 EXPL , Scholenaanbod CC Palethe EXPL , EXPL , Een kwalitatieve dienstverlening garanderen TOTAAL EXPL ,00 EXPL Inzetten van cultuurpersoneel ter uitvoering van de beleidsaccenten van het cultuurcentrum Een divers educatief aanbod cc Palethe voor verschillende doelgroepen EXPL ,00 NIS-code VolgNr. Budg. Journaal : Jaak Fransen 9

10 3.2 Doelstellingenbudget (B1) Uitgaven Ontvangsten Saldo Beleidsdomein ALGFIN Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Beleidsdomein MENS Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Beleidsdomein RUIMTE Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Beleidsdomein ALGBELEID Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Totalen Exploitatie Investeringen Andere NIS-code VolgNr. Budg. Journaal : Jaak Fransen 10

11 3.3 De financiële toestand De financiële toestand verschaft informatie over de toestand van het financieel evenwicht in het budget en deze gegevens vergeleken met de toestand in het meerjarenplan. In het meerjarenplan vinden we deze gegevens terug in schema M2. Voor het budget wordt enkel het resultaat op kasbasis (= toestandsevenwicht) opgenomen in een verplicht schema (B5). Het budget past financieel in het meerjarenplan als het resultaat op kasbasis groter is dan of gelijk aan nul en als de autofinancieringsmarge in het budget beter is dan of gelijk is aan de autofinancieringsmarge in het meerjarenplan. Bij het AGB GO is de autofinancieringsmarge indicatief. Resultaat op kasbasis MJP 2017 Budget 2017 I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a. Belastingen en boetes 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a Periodieke aflossingen b Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige uitgaven B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden 2.a. Periodieke terugvorderingen 2.b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige ontvangsten IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) Autofinancieringsmarge MJP 2017 Budget 2017 I. Financieel draagvlak (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2) Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) A. Netto-aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden Autofinancieringsmarge (I-II) NIS-code VolgNr. Budg. Journaal : Jaak Fransen 11

12 3.4 Lijst overheidsopdrachten Niet van toepassing 3.5 Lijst daden van beschikking Niet van toepassing 3.6 Lijst nominatieve subsidies Niet van toepassing NIS-code VolgNr. Budg. Journaal : Jaak Fransen 12

13 4 De Financiële nota De financiële nota van het budget 2017 omvat volgende tabellen: 1. Exploitatiebudget (B2) In dit schema worden per beleidsdomein de uitgaven en ontvangsten opgelijst. 2. Investeringsbudget (B3 en B4) Het investeringsbudget is een financieel plan van de uitgaven en de ontvangsten die verbonden zijn aan de aanschaf en de vervreemding van duurzame middelen (B3). Schema B4 geeft een samenvatting van het totaal van de transactiekredieten van een financieel boekjaar van alle investeringsenveloppen. Dit totaal bepaalt welke algemene financieringsmiddelen er jaarlijks beschikbaar moeten zijn. 3. Het liquiditeitenbudget (B5) In dit financieel plan worden de geldstromen van het bestuur weergegeven. 4.1 Exploitatiebudget (B2) Uitgaven Ontvangsten Saldo Beleidsdomein ALGFIN Beleidsdomein MENS Beleidsdomein RUIMTE Beleidsdomein ALGBELEID Totalen NIS-code VolgNr. Budg. Journaal : Jaak Fransen 13

14 4.2 Investeringsenveloppe (B3) DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen Transactie kredieten Jaar 2014 Jaar 2015 Jaar 2016 Jaar 2017 Jaar 2018 Jaar 2019 > Jaar 2019 E. Andere financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur 3. Roerende goederen Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed B. Overige materiële vaste activa Onroerende goederen Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies Verbinteniskredieten TOTAAL UITGAVEN Verbinteniskredieten Transactie DEEL 2: ONTVANGSTEN kredieten I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa Jaar 2014 Jaar 2015 Jaar 2016 Jaar 2017 Jaar 2018 Jaar 2019 > Jaar 2019 II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur 3. Roerende goederen Leasing en soortgelijke rechten 5. Erfgoed B. Overige materiële vaste activa Onroerende goederen Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en - schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN NIS-code VolgNr. Budg. Journaal : Jaak Fransen 14

15 4.3 Transactiekredieten voor investeringsverrichtingen (B4) Uitgaven Ontvangsten Saldo Beleidsdomein ALGFIN Beleidsdomein MENS Beleidsdomein RUIMTE Beleidsdomein ALGBELEID Totalen NIS-code VolgNr. Budg. Journaal : Jaak Fransen 15

16 4.4 Het Liquiditeitenbudget (B5) RESULTAAT OP KASBASIS Budget I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a. Belastingen en boetes 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige uitgaven B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige ontvangsten IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) Bestemde gelden Bedragop 1/1 Mutatie I. Exploitatie II. Investeringen III. Overige Verrichtingen Totaal bestemde gelden Bedragop 31/12 NIS-code VolgNr. Budg. Journaal : Jaak Fransen 16