Aanpassing 5 van het meerjarenplan

Transcriptie

1 Aanpassing 5 van het meerjarenplan Inclusief budget 2018 AGB Westerlo Meerjarenplan

2 AGB Westerlo p. 2 van 23 Meerjarenplan

3 AGB Westerlo laatste budgettair Kasteelpark 6 journaalnummer: 2260 Westerlo NIS-code: Inhoud Strategische nota... 5 Motivering van de aanpassing... 7 Financiële nota... 9 Wijziging van het financieel doelstellingenplan (M1) Wijziging van de staat van het financieel evenwicht (M2) Toelichting bij de aanpassing van het meerjarenplan Omgevingsanalyse Financiële risico's Beleidsdoelstellingen Financiële vaste activa Interne organisatie Beleidsvelden Schema TM2 Financiële schulden Secretaris raad van bestuur Secretaris directiecomité Financieel beheerder Jo Vankrunkelsven Wim Boeckx Marleen Durwael AGB Westerlo p. 3 van 23 Meerjarenplan

4 AGB Westerlo p. 4 van 23 Meerjarenplan

5 Strategische nota AGB Westerlo p. 5 van 23 Meerjarenplan

6 AGB Westerlo p. 6 van 23 Meerjarenplan

7 Motivering van de aanpassing Op inhoudelijk vlak zijn er nauwelijks aanpassingen te vermelden. Na de oprichting eind 2014 is AGB Westerlo nog een jong bedrijf en zoekende. In 2016, nauwelijks een goed jaar na de oprichting, moest de prijsstrategie al aangepast worden aan de omschakeling van werkings- en investeringssubsidies naar prijssubsidies. Dit heeft eind 2016 geleid tot een financieel verlies, maar ondertussen namen gemeente en AGB de nodige maatregelen om een antwoord te bieden op deze situatie. De operationele werking wordt stelselmatig verder uitgebouwd en ook aan de verbetering van de infrastructuur wordt verder gewerkt. Informatief werd het meerjarenplan ook doorgetrokken tot 2023 om aan te tonen dat het AGB structureel in evenwicht is voor de volgende jaren. Om niet steeds het initieel plan ter hand te moeten nemen, werden in de toelichting bij deze nota de belangrijkste strategische aspecten opnieuw vermeld. AGB Westerlo p. 7 van 23 Meerjarenplan

8 AGB Westerlo p. 8 van 23 Meerjarenplan

9 Financiële nota AGB Westerlo p. 9 van 23 Meerjarenplan

10 Wijziging van het financieel doelstellingenplan (M1) De huidige raad van bestuur is bevoegd voor de jaren 2014 tot en met Daarom worden in eerste instantie de resultaten van deze jaren meegeven. Informatief zijn ook de jaren 2020 tot en met 2023 weergegeven, met dien verstande dat er slechts een beperkt budget voor investeringen voorzien werd voor die jaren. AGB Westerlo p. 10 van 23 Meerjarenplan

11 AGB Westerlo p. 11 van 23 Meerjarenplan

12 AGB Westerlo p. 12 van 23 Meerjarenplan

13 AGB Westerlo p. 13 van 23 Meerjarenplan

14 Wijziging van de staat van het financieel evenwicht (M2) De huidige raad van bestuur is bevoegd voor de jaren 2014 tot en met Daarom worden in eerste instantie de resultaten van deze jaren meegeven. Informatief zijn ook de jaren weergegeven, met dien verstande dat er slechts een beperkt budget voor investeringen voorzien werd voor die jaren. AGB Westerlo p. 14 van 23 Meerjarenplan

15 AGB Westerlo p. 15 van 23 Meerjarenplan

16 AGB Westerlo p. 16 van 23 Meerjarenplan

17 Informatief worden de jaren toegevoegd: RESULTAAT OP KASBASIS Budget Budget Budget Budget I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a Belastingen en boetes b 1.c Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen Toegestane leningen Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII Resultaat op kasbasis (VI - VII) AUTOFINANCIERINGSMARGE Budget Budget Budget Budget Autofinancieringsmarge (I-II) I. Financieel draagvlak (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven excl.de nettokosten van schulden (1-2) 1. Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden a. Kosten van de schulden b. Terugvordering van de kosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A + B) A. Netto-aflossingen van schulden 1. Periodieke aflossingen van schulden Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden 1. Kosten van de schulden 2. Terugvordering van de kosten van de schulden AGB Westerlo p. 17 van 23 Meerjarenplan

18 AGB Westerlo p. 18 van 23 Meerjarenplan

19 Toelichting bij de aanpassing van het meerjarenplan AGB Westerlo p. 19 van 23 Meerjarenplan

20 AGB Westerlo p. 20 van 23 Meerjarenplan

21 Omgevingsanalyse Voor het bijsturen van het meerjarenplan kon nog geteerd worden op de omgevingsanalyse die bij de oprichting van AGB Westerlo gemaakt is. De nieuwe mechanismen van het berekenen van prijssubsidies raken ingeburgerd. In 2018 zal gestart worden met een omgevingsanalyse ter voorbereiding van de nieuwe strategische beleidsplanning Financiële risico's De financiële risico's zijn nog niet veranderd ten opzichte van de vorige versie van de meerjarenplanning. Het belangrijkste risico is dat de gemeente Westerlo op een bepaald moment niet meer bereid zou zijn om prijssubsidies te betalen of leningen te geven. Een ander belangrijk risico is het wetgevend kader, dat wel eens aangepast wordt of waarvan de interpretatie af en toe wijzigt. Beleidsdoelstellingen Aan de beleidsdoelstellingen of actieplannen werd inhoudelijk niets gewijzigd. Doelstelling: het AGB Westerlo heeft een winstoogmerk en wenst de ter beschikking gestelde sportinfrastructuur optimaal te exploiteren. Actieplan financieel beheer: Optimaliseren van het financieel beheer Doelstelling: we willen voor alle inwoners en inwonersgroepen van Westerlo een ruim, divers en kwalitatief vrijetijdsaanbod (sport-cultuur-jeugd), uitgaande van het verenigingsleven en in een klimaat dat aanmoedigt om creatieve en vernieuwende initiatieven te nemen. Actieplan sportinfrastructuur: we exploiteren onze sportinfrastructuur klantgericht, kwaliteitsvol en kostprijsbewust. Financiële vaste activa De mutaties op de financiële vaste activa worden jaarlijks uitvoerig toegelicht in de rekeningen. Interne organisatie AGB Westerlo heeft zelf geen personeel. Het directiecomité is nog steeds de enige budgethouder. AGB Westerlo p. 21 van 23 Meerjarenplan

22 Beleidsvelden Beleidsvelden domein Algemene financiering De beleidsvelden van het domein Algemene financiering hebben betrekking op de algemene financiën, belastingen en leningen Algemene overdrachten tussen de verschillende bestuurlijke niveaus 0030 Financiële aangelegenheden 0040 Transacties in verband met de openbare schuld Beleidsvelden domein Mens en samenleving De beleidsvelden van het domein Mens en samenleving hebben betrekking op sport Sport AGB Westerlo p. 22 van 23 Meerjarenplan

23 Schema TM2 Financiële schulden In dit overzicht zijn de schulden opgenomen die AGB Westerlo zou hebben als de meerjarenplanning volledig gerealiseerd wordt zoals ze ingeschreven is. Een vertraging van een project zorgt voor gunstiger thesauriebeleid dan geraamd en dus mogen de ramingen van de schulden in deze tabel gezien worden als de maximale openstaande schuld. AGB Westerlo moet voorlopig geen intresten betalen, omdat alle schulden gefinancierd worden via renteloze leningen van de gemeente Westerlo aan AGB Westerlo A Financiële schulden op 01/ B Nieuwe leningen C Periodieke aflossingen D Niet periodieke aflossingen E Financiële schulden op 31/12 (A+B-C-D) F Intresten Financiële schulden ten laste van derden AGB Westerlo heeft geen financiële schulden ten laste van derden AGB Westerlo p. 23 van 23 Meerjarenplan