Aanpassing 4 van het meerjarenplan

Transcriptie

1 Aanpassing 4 van het meerjarenplan Inclusief budget 2017 AGB Westerlo Meerjarenplan

2 AGB Westerlo p. 2 van 22 Meerjarenplan

3 AGB Westerlo laatste budgettair Kasteelpark 6 journaalnummer: 2260 Westerlo NIS-code: Inhoud Strategische nota... 5 Motivering van de aanpassing... 7 Wijziging beleidsdoelstellingen... 8 Wijziging van het financieel doelstellingenplan (M1) Wijziging van de staat van het financieel evenwicht (M2) Financiële schulden, overeenkomstig schema TM Secretaris raad van bestuur Secretaris directiecomité Financieel beheerder Jo Vankrunkelsven Wim Boeckx Marleen Durwael AGB Westerlo p. 3 van 22 Meerjarenplan

4 AGB Westerlo p. 4 van 22 Meerjarenplan

5 Strategische nota AGB Westerlo p. 5 van 22 Meerjarenplan

6 AGB Westerlo p. 6 van 22 Meerjarenplan

7 Motivering van de aanpassing Medio 2016 werd het meerjarenplan aangepast aan de omschakeling van werkings- en investeringssubsidies naar prijssubsidies. Deze nieuwe manier van werken werd na een half jaar geëvalueerd en op basis van de bevindingen werd het meerjarenplan lichtjes bijgestuurd. Informatief werd het meerjarenplan ook doorgetrokken tot 2022 om aan te tonen dat het AGB structureel in evenwicht is voor de volgende jaren. AGB Westerlo p. 7 van 22 Meerjarenplan

8 Wijziging beleidsdoelstellingen Doelstelling: het AGB Westerlo heeft een winstoogmerk en wenst de ter beschikking gestelde sportinfrastructuur optimaal te exploiteren. Actieplan financieel beheer: Optimaliseren van het financieel beheer De jaren 2020, 2021 en 2022 werden informatief toegevoegd. realisatietermijn X X X X X informatief informatief informatief Jaarrekening Jaarrekening 2015 Budget 2016 Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten exploitatie investeringen andere totaal Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019 Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten exploitatie investeringen andere totaal Budget 2020 (informatief) Budget 2021 (informatief) Budget 2022 (informatief) Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten exploitatie investeringen andere totaal De exploitatieuitgaven betrekking op de geraamde vennootschapsbelasting en de uitkering van de winst aan de aandeelhouder (de gemeente). Bij de exploitatieontvangsten gaat het vooral om een raming van de totale prijssubsidie die de gemeente vermoedelijk aan AGB Westerlo zal betalen. De prijssubsidie bedraagt 40% in 2017, 45% in 2018, 55% in 2019 en vanaf 2020 is een prijssubsidie van 90% voorzien op de verkoopsomzet. De verhoging vanaf 2020 is substantieel omdat de 1 In 2014 was dit actieplan verkeerdelijk niet mee opgenomen. Dit werd in 2015 rechtgezet. AGB Westerlo p. 8 van 22 Meerjarenplan

9 beschikbaarheidsvergoeding voor het gedeelte onderhoud de eerste 5 jaren van de DBFM laag gehouden werd om het (dure) kapitaal zo snel mogelijk te kunnen aflossen. De rubriek 'andere' bevat de cijfers voor de renteloze leningen: in ontvangsten het bedrag dat AGB Westerlo aan de gemeente maximaal zal vragen om haar investeringen thesauriematig te prefinancieren en in uitgave de terugbetaling van de renteloze leningen à rato van het afschrijvingsbedrag van de investeringen. Doelstelling: we willen voor alle inwoners en inwonersgroepen van Westerlo een ruim, divers en kwalitatief vrijetijdsaanbod (sport-cultuur-jeugd), uitgaande van het verenigingsleven en in een klimaat dat aanmoedigt om creatieve en vernieuwende initiatieven te nemen. Actieplan sportinfrastructuur: we exploiteren onze sportinfrastructuur klantgericht, kwaliteitsvol en kostprijsbewust. realisatietermijn X X X X X X informatief informatief informatief Jaarrekening 2014 Jaarrekening 2015 Budget 2016 Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten exploitatie investeringen andere Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019 Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten exploitatie investeringen andere Budget 2020 (informatief) Budget 2021 (informatief) Budget 2022 (informatief) Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten exploitatie investeringen andere De belangrijkste post in de exploitatieuitgaven is de beschikbaarheidsvergoeding aan de private partner voor het onderhoud van het gebouw en de technische installaties. Volgens het financieel model van de DBFM is de beschikbaarheidsvergoeding tot in 2019 laag AGB Westerlo p. 9 van 22 Meerjarenplan

10 gehouden omdat er in het begin veel kapitaal wordt afgelost. Vanaf 2020 stijgt de beschikbaarheidsvergoeding substantieel, waardoor ook de prijssubsidies substantieel stijgen (zie hoger). Andere belangrijke uitgaven zijn water, energie en onderhoudsproducten. De exploitatieontvangsten worden gerealiseerd door verkoop van zwemtickets en toegang tot de sporthal (inclusief prijssubsidies van de gemeente) en de vergoeding van de concessionaris. In de jaren 2017 tot en met 2019 is er gezamenlijk euro uitgetrokken voor de renovatie van de sporthal. Per jaar werd ook een kleine vervangingsbudget voorzien voor sporttechnische investeringen. AGB Westerlo p. 10 van 22 Meerjarenplan

11 Financiële nota AGB Westerlo p. 11 van 22 Meerjarenplan

12 AGB Westerlo p. 12 van 22 Meerjarenplan

13 Wijziging van het financieel doelstellingenplan (M1) De huidige raad van bestuur is bevoegd voor de jaren 2014 tot en met Daarom worden in eerste instantie de resultaten van deze jaren meegeven. Informatief zijn ook de jaren 2020, 2021 en 2022 weergegeven, met dien verstande dat er slechts een beperkt budget voor investeringen voorzien werd voor de jaren 2020 tot en met AGB Westerlo p. 13 van 22 Meerjarenplan

14 AGB Westerlo p. 14 van 22 Meerjarenplan

15 AGB Westerlo p. 15 van 22 Meerjarenplan

16 AGB Westerlo p. 16 van 22 Meerjarenplan

17 Beleidsvelden Beleidsvelden domein Algemene financiering De beleidsvelden van het domein Algemene financiering hebben betrekking op de algemene financiën, belastingen en leningen Algemene overdrachten tussen de verschillende bestuurlijke niveaus 0030 Financiële aangelegenheden 0040 Transacties in verband met de openbare schuld Beleidsvelden domein Mens en samenleving De beleidsvelden van het domein Mens en samenleving hebben betrekking op sport Sport Wijziging van de staat van het financieel evenwicht (M2) De huidige raad van bestuur is bevoegd voor de jaren 2014 tot en met Daarom worden in eerste instantie de resultaten van deze jaren meegeven. Informatief zijn ook de jaren 2020, 2021 en 2022 weergegeven, met dien verstande dat er slechts een beperkt budget voor investeringen voorzien werd voor de jaren 2020 tot en met AGB Westerlo p. 17 van 22 Meerjarenplan

18 AGB Westerlo p. 18 van 22 Meerjarenplan

19 AGB Westerlo p. 19 van 22 Meerjarenplan

20 AGB Westerlo p. 20 van 22 Meerjarenplan

21 AGB Westerlo p. 21 van 22 Meerjarenplan

22 Financiële schulden, overeenkomstig schema TM2 In dit overzicht zijn de schulden opgenomen die AGB Westerlo zou hebben als de meerjarenplanning volledig gerealiseerd wordt zoals ze ingeschreven is. Een vertraging van een project zorgen tot hier toe meestal voor gunstiger thesauriebeleid dan geraamd en dus mogen de ramingen van de schulden in deze tabel gezien worden als de maximale openstaande schuld. AGB Westerlo moet voorlopig geen intresten betalen, omdat alle schulden gefinancierd worden via renteloze leningen van de gemeente Westerlo aan AGB Westerlo A Financiële schulden op 01/ B Nieuwe leningen C Periodieke aflossingen D E Niet periodieke aflossingen Financiële schulden op 31/12 (A+B-C-D) F Intresten AGB Westerlo p. 22 van 22 Meerjarenplan