Gemeente Westerlo Boerenkrijglaan Westerlo. Budgetwijziging 2015/2

Transcriptie

1 Gemeente Westerlo Boerenkrijglaan Westerlo Budgetwijziging 2015/2

2 Gemeente Westerlo p. 2 van 21 budgetwijziging 2015/2

3 Gemeente Westerlo laatste budgettair Boerenkrijglaan 61 journaalnummer: 2260 Westerlo NIS-code gemeente: Inhoud Verklarende nota... 5 Motiveringen voor de wijzigingen van het budget... 7 Exploitatie... 7 Investeringen... 8 Wijziging doelstellingennota... 9 Beleidsdomein Algemene financiering... 9 Beleidsdomein Mens en samenleving Beleidsdomein Ruimte en infrastructuur Beleidsdomein Brandweer en politie Wijziging van schema B1, het doelstellingenbudget Financiële toestand Lijst met nominatief toegekende subsidie Financiële nota Exploitatiebudget Investeringsbudget Liquiditeitenbudget Bijlagen Secretaris gemeente en ocmw Jo Vankrunkelsven Financieel beheerder Marleen Durwael Gemeente Westerlo p. 3 van 21 budgetwijziging 2015/2

4 Gemeente Westerlo p. 4 van 21 budgetwijziging 2015/2

5 Verklarende nota Gemeente Westerlo p. 5 van 21 budgetwijziging 2015/2

6 Gemeente Westerlo p. 6 van 21 budgetwijziging 2015/2

7 Motiveringen voor de wijzigingen van het budget Bij elke wijziging werken we aan de optimalisering van het budget door bijvoorbeeld acties te herbenoemen, samen te voegen of te herschikken. Dit heeft geen effect op het resultaat en kan zowel via de aanpassing van de raming als via budgetwijziging gebeuren. Het voordeel van de budgetwijziging is dat alles opnieuw geconsolideerd en ter beslissing voorgelegd wordt. Exploitatie De bijdrage aan de kerkfabriek van Zoerle-Parwijs stond nog bij de gemeente ingeschreven voor het bedrag van de meerjarenplanning. Na ontvangst van de jaarrekening 2013 blijkt dat de bijdrage voor 2015 kan verminderd worden met euro. Voor de kerkfabriek van Voortkapel is dan weer een verhoging van euro nodig als gevolg van een rechtzetting uit het verleden. Deze budgetwijziging werd goedgekeurd op de gemeenteraad van 22 juni Tot slot is EH Johan De Pauw aangesteld als parochiepriester van Westerlo Centrum en Oevel en vraagt hij naar analogie met andere parochiepriesters een woningvergoeding. Voor de rest van het jaar volstaat euro. Een aantal investeringsprojecten voor informatica hebben vertraging opgelopen, waardoor voorziene besparing op softwarekosten (bijvoorbeeld op het verkeer) nog niet konden gerealiseerd worden. Bovendien komen er ook steeds meer toepassingen en linken tussen toepassingen bij, waardoor de softwarekost toeneemt. Een verhoging van euro moet dit opvangen. Het budget 2015 voorzag niet in de aanwerving van onderwijzend personeel op het werkingsbudget van de school, maar door de uitbreiding van leerlingenaantallen waren er toch kleine extra personeelsimpulsen nodig. Het ministerie van Onderwijs vordert euro terug voor het schooljaar Als gevolg van de goedkeuring van het ruimtelijk uitvoeringsplan Heultje werden er door de Vlaamse overheid extra belastingen geïnd en euro van deze zogenaamde 'planbatenheffing' werd doorgestort naar de gemeentekas. Bij opmaak van het budget was het nog niet heel duidelijk wat er met het oude zwembad in Tongerlo zou gebeuren en dus hebben we de energiekosten in het budget laten staan. Ondertussen heeft het zwembad nog slechts heel beperkt energie nodig en kan er meer dan euro uitgeschreven worden. De dienst Wereld heeft onlangs in De Zoerla een werelddag georganiseerd. Uit de voorbereiding van deze activiteit bleek al dat er wel wat interesse was en de Wereldraad opperde dat het misschien wel een goed idee zou zijn dat als deze activiteit meer opbrengsten zou genereren dan voorzien in de budgetten van de gemeente, dat het verschil dan zou verdeeld worden onder goede doelen. De budgetwijziging is uitgegaan van een maximale winst van euro, evenredig te verdelen over de volgende goede doelen: Chicas Lungas Amazonas (Bolivia), uit te betalen via Virgnia Huylebroeck en Netwerk van Solidariteit met de Vredesgemeentschap van San José de Apartado (Colombia). De subsidies voor de lidverenigingen van de Wereldraad werden in budget 2015 ingeschreven als een gereglementeerde subsidie, maar omdat het reglement nog niet door de gemeenteraad is goedgekeurd, wordt dit omgezet naar een nominatieve subsidie (zie verder). Het totale budget is euro maar tot op heden werd er slechts euro aangevraagd. Het saldo kan eventueel nog toegewezen worden via budgetwijziging. De DBFM-overeenkomst tussen de gemeente en de private partner voor de bouw en het onderhoud van het nieuwe zwembad werd aangepast. Alle parameters die bij de gunning nog Gemeente Westerlo p. 7 van 21 budgetwijziging 2015/2

8 onduidelijk waren, werden concreet ingevuld. De belangrijkste aanpassingen zijn het elimineren van de BTW uit de berekeningen, het finetunen van de financieringen van de constructie en het inschrijven van een nominatieve subsidie in ruil voor een gunstiger regime voor de financieringscomponent. Netto op exploitatie betekent dit een vermindering van ongeveer euro ten opzichte van het initiële budget. Tot slot werden de kapitaaloperaties die via IKA werden doorgevoerd en goedgekeurd op de gemeenteraad van 14 december 2014 en 18 mei 2015 in het budget verwerkt. Daardoor stijgen de ontvangsten op exploitatie met iets meer dan euro als gevolg van het toewijzen van dividenden, maar worden de investeringen met een zelfde bedrag verhoogd voor de aankoop van nieuwe strategische participaties in de energiesector. Deze operatie is cash neutraal. Investeringen Er is een redelijke kans dat de verkoop van het oude schoolgebouw in Tongerlo voor een bedrag van euro nog dit jaar zal doorgaan, dus werd de ontvangst ingeschreven in budget Bij nazicht van de algemene rekeningen van het budget werd vastgesteld dat als de gemeente een stuk van haar patrimonium verkoopt, dat die verrichting dan op een specifieke algemene rekening moet aangerekend worden. Regelmatig verkoopt de gemeente een stukje grond en dus werden die verrichtingen correct in de boekhouding geregistreerd. Het budget voor kleine patrimoniumverrichtingen werd uitgeschreven op het budget met de foutieve rekening voor 5.573,50 euro, het bedrag dat initieel voorzien was en opnieuw ingeschreven op de juiste budgetsleutel voor een bedrag van euro, want dat is het bedrag dat we tot nog toe ontvingen voor kleine patrimoniumverrichtingen. Om toestemming te krijgen voor de renovatie van de Sint-Lambertuskerk in Westerlo Centrum is eerst een stabiliteitsonderzoek nodig. De uitgaven daarvoor werden geraamd op euro. Op het project van de wegenwerken in de 'Renderstraat', gegund in 2009, stond nog een te betalen saldo open in afwachting van de oplevering van het project, maar bij de laatste afrekening blijkt dat saldo euro te hoog ingeschat. Het project 'omgevingsaanleg zwembad' is overgedragen aan het AGB, maar had nog een positief saldo van euro in het budget Bij de definitieve oplevering van de bouwwerken in Oevel (school en kinderopvang) blijkt nog ongeveer euro extra nodig te zijn, onder andere voor enkele beperkte meerwerken en voor het saldo van de aanleg van de 'kiss en ride' zodat de kinderen veilig kunnen afgezet en afgehaald worden. In december 2014 en mei 2015 besloot de gemeenteraad om in te tekenen op de strategische participaties in de energiesector met de vrijgekomen dividenden van IKA. Dit moest nog budgettair verwerkt worden en betekent een investering van iets meer dan euro. Gemeente Westerlo p. 8 van 21 budgetwijziging 2015/2

9 Wijziging doelstellingennota Alleen de actieplannen die gewijzigd zijn als gevolg van deze tweede budgetwijziging worden weergegeven. Voor een bespreking van de aanpassingen verwijzen we graag naar de 'motivering' bij deze wijzigingen en de gedetailleerde bespreking tijdens de raadscommissie financiën. Alle details zijn opvraagbaar bij de dienst financiën. De samenvatting van de doelstellingennota ziet er als volgt uit: Beleidsdomein Algemene financiering Omdat er maar één actieplan is, is de samenvatting gelijk aan het overzicht per actieplan, dus wordt dit maar één keer weergegeven. Beleidsdoelstelling A1 Financieel evenwicht We willen de inkomsten en uitgaven van de gemeentefinanciën in evenwicht houden. Gemeente Westerlo p. 9 van 21 budgetwijziging 2015/2

10 Beleidsdomein Mens en samenleving Beleidsdoelstelling B1 Ruim vrijetijdsaanbod We willen voor alle inwoners en inwonersgroepen van Westerlo een ruim, divers en kwalitatief vrijetijdsaanbod (sport-cultuur-jeugd), uitgaande van het verenigingsleven en in een klimaat dat aanmoedigt om creatieve en vernieuwende initiatieven te nemen. Beleidsdoelstelling B2 Onderwijs en kinderopvang We willen kinderen kwaliteitsvol onderwijs, kinderopvang en kunstonderwijs in eigen buurt aanbieden waar nodig en ondersteunen waar kan. Beleidsdoelstelling B3 Warme samenleving We willen een warme samenleving zijn waarin het buurtleven centraal staat, waarin we elkaar steunen als we het op sociaal of medisch vlak moeilijk hebben en waarin we met een open geest wereldwijd initiatieven ondersteunen ter bestrijding van armoede en onrecht en ter ondersteuning van vrede en mensenrechten. Gemeente Westerlo p. 10 van 21 budgetwijziging 2015/2

11 Beleidsdomein Ruimte en infrastructuur Beleidsdoelstelling C1 Landelijke leefomgeving We willen de landelijke leefomgeving van Westerlo respecteren. Dat doen we door een duidelijke ruimtelijke planning op te stellen, een actief woonbeleid te voeren en duurzaam en milieuvriendelijk te werk te gaan. Beleidsdoelstelling C2 Mobiliteit en infrastructuur We willen de mobiliteit en verkeersveiligheid optimaliseren en hebben daarbij extra aandacht voor voetgangers, fietsers en het openbaar vervoer. We willen de openbare riolering, de wegen, de fietspaden en stoepen, het gemeentelijk patrimonium, groen en erfgoed planmatig onderhouden en vernieuwen waar nodig. Beleidsdoelstelling C3 Ondernemen in Westerlo We willen een actief tewerkstellingsbeleid voeren in een gezond ondernemingsklimaat en een landbouwvriendelijke gemeente en met aandacht voor de uitbouw van de lokale sociale economie. Geen wijzigingen. Gemeente Westerlo p. 11 van 21 budgetwijziging 2015/2

12 Beleidsdomein Organisatie Beleidsdoelstelling D1 Actieve communicatie We willen actief communiceren over ons beleid, onze dienstverlening, onze projecten en het leven in de gemeente en samen met zoveel mogelijk betrokkenen een beleid uitstippelen. Geen wijzigingen Beleidsdoelstelling D2 Slagvaardige organisatie We willen een open en slagvaardige organisatie zijn die een kwaliteitsvolle dienstverlening aanbiedt. Beleidsdomein Brandweer en politie Beleidsdoelstelling E1 Hulp- en veiligheidsdiensten We willen de hulp- en veiligheidsdiensten de nodige ondersteuning bieden zodat ze hun taken kunnen uitvoeren. Geen wijzigingen Gemeente Westerlo p. 12 van 21 budgetwijziging 2015/2

13 Wijziging van schema B1, het doelstellingenbudget De totalen van de doelstellingennota en het doelstellingenbudget komen wel overeen, maar de verdeling per beleidsdomein wijkt af. De doelstellingennota is geënt op de organisatiestructuur en op de dienst die het specifieke budget beheert. Gemeente Westerlo p. 13 van 21 budgetwijziging 2015/2

14 Financiële toestand Deze tweede wijziging is zeer beperkt, behalve dan het omzetten van dividenden uit de energiesector in nieuwe strategische participaties. Cijfermatig kan dit aangetoond worden doordat het resultaat op kasbasis gestegen is met euro (zie financiële nota, schema BW4). Na de vorige wijziging van het meerjarenplan in juni 2015 stond de autofinancieringsmarge op euro en die is gestegen naar euro vooral als gevolg van de kapitaaloperatie waarbij dividenden werden toegewezen, maar onmiddellijk omgezet in nieuwe strategische participaties in de energiesector. Dit is een éénmalig effect en heeft dus geen impact op de structurele evolutie van de autofinancieringsmarge. De aanpassing van de autofinancieringsmarge is het gevolg van volgende wijzigingen die normaal terug te vinden zijn in het schema M2 dat terug te vinden is in de aanpassing van het meerjarenplan, als die samen met deze budgetwijziging zou zijn doorgevoerd. AUTOFINANCIERINGSMARGE 2015 na eerste wijziging 2015 na tweede wijziging AUTOFINANCIERINGSMARGE (I-II) I. FINANCIEEL DRAAGVLAK (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven excl. Netto kosten van schulden Exploitatie uitgaven Netto kosten van schulden * kosten van schulden * terugvordering van de kosten van schulden 0 0 II. NETTO PERIODIEKE LENINGSUITGAVEN (A+B) A. Netto aflossingen Periodieke aflossingen van schulden Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden B. Netto kosten van de schulden Kosten van schulden Terugvordering van kosten de schulden 0 0 Gemeente Westerlo p. 14 van 21 budgetwijziging 2015/2

15 Lijst met nominatief toegekende subsidie In deze wijziging werden er enkele nieuwe nominatieve subsidies ingeschreven: beleidsveld begunstigde bedrag toelichting 0160 Hulp aan het buitenland Chicas Lungas Amazonas (Bolivia) via Virginia Huylebroeck Netwerk van Solidariteit met de Vredesgemeentschap van San José de Apartado (Colombia) Broederlijk delen Damiaanactie Westerlo Amnesty International Westerlo Oxfam Wereldwinkel Westerlo Njokko Bok actie comité Westerlo Aquaraf Maximaal uit te keren bedrag in functie van het financieel resultaat van het wereldfeest. Dit bedrag dient voor de verder uitbouw van de werking van het project in Bolivia Maximaal uit te keren bedrag in functie van het financieel resultaat van het wereldfeest. Dit bedrag dient voor de verder uitbouw van de werking van het project in Colombia 700 Bijdrage lidvereniging wereldraad 700 Bijdrage lidvereniging wereldraad 700 Bijdrage lidvereniging wereldraad 700 Bijdrage lidvereniging wereldraad 700 Bijdrage lidvereniging wereldraad 500 Bijdrage lidvereniging wereldraad 700 Bijdrage lidvereniging wereldraad 0740 Sport S&R Westerlo ,52 Opstartsubsidie volgens het financieel model dat is overeengekomen bij de gunning van de DBFM overeenkomst voor de periode van 09/10/2014 tot en met 31/12/ /04 Onderwijs algemeen Ministerie van Onderwijs Vergoeding voor de personeelskosten ten laste van het werkingsbudget schooljaar Gemeente Westerlo p. 15 van 21 budgetwijziging 2015/2

16 Gemeente Westerlo p. 16 van 21 budgetwijziging 2015/2

17 Financiële nota Gemeente Westerlo p. 17 van 21 budgetwijziging 2015/2

18 Gemeente Westerlo p. 18 van 21 budgetwijziging 2015/2

19 Exploitatiebudget Investeringsbudget Schema BW2: wijziging van de investeringsenveloppe De gemeente heeft haar investeringen opgesplitst in 10 enveloppen waarvoor telkens ontvangsten en uitgaven weergegeven worden. Voor de verkoop van patrimonium werd er een nieuwe enveloppe 'desinvesteringen' aangemaakt. Het gaat hier telkens om stukjes grond of bepaalde gebouwen die verkocht worden aan private geïnteresseerden en dus in de toekomst niet meer tot het openbaar domein van Westerlo kunnen gerekend worden. Het volledige overzicht bevindt zich in bijlage. Opgepast, deze lijst werd getrokken vertrekkende van rekening 2014, wat impliceert dat de kolom 'vorige kredieten' betrekking hebben op budgetwijziging 1 inclusief de overdrachten van de saldi van de verbinteniskredieten na afsluiten van de rekening. De transactiekredieten voor 2015 werden als volgt gewijzigd: Gemeente Westerlo p. 19 van 21 budgetwijziging 2015/2

20 Liquiditeitenbudget Gemeente Westerlo p. 20 van 21 budgetwijziging 2015/2

21 Bijlagen Schema BW2 Gemeente Westerlo p. 21 van 21 budgetwijziging 2015/2