BUDGETWIJZIGING 2016 nr. 1

Transcriptie

1 BUDGETWIJZIGING 2016 nr. 1 Inhoud 1. Verklarende nota Een motivering van de wijzigingen 1.2 De aangepaste onderdelen van het doelstellingenbudget en de financiële toestand 1.3 Indien van toepassing, de aanpassingen aan de doelstellingennota, de lijsten van de overheidsopdrachten en de daden van beschikking voor bevoegdheidsdelegatie en de nominatief toegekende subsidies 2. Financiële nota Schema BW1: Wijziging van het exploitatiebudget 2.2 Schema BW2: Wijziging van de investeringsenveloppe 2.3 Schema BW3: Wijziging van de transactiekredieten voor investeringen 2.4 Schema BW4: Wijziging van het liquiditeitenbudget 1

2 2

3 TOELICHTING BUDGETWIJZIGING 2016 Krachtens artikel 29 van het gewijzigde BVR van 23 november 2012 moet een budgetwijziging uit volgende documenten bestaan: 1. Verklarende nota 1.1 Motivering wijziging in het budget Inleiding Het budget 2016 maakt deel uit van het meerjarenplan De aanpassing aan het meerjarenplan en het budget voor 2016 werd vastgesteld in de Gemeenteraad van 17 december Kleine aanpassingen aan het budget kunnen door de administratie tussentijds gebeuren als aanpassing van de raming, waarbij 2 lijnen in eenzelfde rubriek een verhoging of verlaging kennen van hetzelfde bedrag. Grotere veranderingen over de domeinen heen, dienen te gebeuren met een budgetwijziging. Een budgetwijziging wordt voorbereid door de secretaris en de financieel beheerder, in overleg met het managementteam. Een ontwerp wordt bezorgd aan het college samen met de agenda van de raad. In de Gemeenteraad wordt de budgetwijziging vastgesteld. Een budgetwijziging bestaat uit een verklarende nota en een financiële nota met modelschema s. Het Exploitatiebudget Verwerking rekeningresultaat 2015: Indien er een budgetwijziging doorgevoerd wordt, moet het resultaat van de laatst afgesloten jaarrekening, in casu 2015, verwerkt worden (Omzendbrief BB 2016/2). In deze budgetwijziging wordt de raming van het gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar van euro verhoogd met euro tot het uiteindelijke bedrag van euro. Deze verhoging heeft een positieve invloed op het budgettaire resultaat en op de liquiditeitspositie van de Gemeente. Wijzigingen exploitatiebudget De exploitatie-uitgaven stijgen met euro - Stijging inningskost (= 1% van de geraamde ontvangsten APB) m.b.t. innen van aanvullende personenbelasting (cfr brief 28/10/16 FOD Financiën) De exploitatie-ontvangsten stijgen met euro - daling van het voorziene bedrag O.V. met euro reden: als gevolg van de afschaffing van de compensatie O.V. als onderdeel van de ontvangsten O.V. wordt het teveel in 2015 ontvangen bedrag in 2016 automatisch in mindering gebracht - stijging ontvangsten APB met euro ingevolge herraming aanvullende personenbelasting stijging ontvangsten met euro saldo federale toelage brandweer

4 Wijzigingen investeringsbudget De investeringsuitgaven dalen met euro door volgende aanpassingen: Verschuiven uitvoering van geplande werken naar : - rioleringswerken zijwegen Torhoutsestraat, Fabiololaan 2 de fase, Stuiverstraat- Hazelaarstraat, Dorpsbeek-Molenhoek, Poelstraat, Hazelbeekstraat-Vrijgeweidestraat - fietspad Beverhoutsstraat-Van Cailliedreef - schrappen investeringstoelage politiezone ( euro) en kapitaalsverhoging IVBO ( euro) De investeringsontvangsten dalen met euro door volgende aanpassingen: Verschuiven als gevolg van latere uitvoering werken of o.b.v. vaste belofte toelage: - toelage afkoppelingswerken Hertsberge: euro - toelage Poelstraat: euro - toelage Dorpsbeek Molenhoek: euro Wijzigingen andere Er zijn geen wijziging in de categorie Andere. 4

5 1.2 De aangepaste onderdelen van het doelstellingenbudget en de financiële toestand Doelstellingenbudget Het wettelijk schema B1, het doelstellingenbudget (hieronder), geeft een overzicht van de wijzigingen in deze budgetwijziging per beleidsdomein. Verder wordt een opsplitsing gemaakt in exploitatie, investeringen en andere. De rubriek Andere heeft betrekking op de leningen. 5

6 6

7 7

8 Financiële toestand 8

9 9

10 1.3 Indien van toepassing, de aanpassingen aan de doelstellingennota, de lijsten van de overheidsopdrachten en de daden van beschikking voor bevoegdheidsdelegatie en de nominatief toegekende subsidies De opsomming van de wijziging in de nominatieve subsidies opgenomen in het budget 2016 wijzigt als volgt: - investeringsbijdrage Eandis voor het ondergronds brengen elektriciteitsvoorziening: stijging met euro. - investeringstoelage politiezone Het Houtsche: daling van naar 0 euro. De investeringen van de politiezone Het Houtsche 2016 worden met eigen middelen gefinancierd. 10

11 2. Financiële nota De financiële nota van een budgetwijziging bevat alle gewijzigde onderdelen van de financiële nota. In bijlage vindt u alle wettelijke schema s waar de wijziging in voorkomt. 2.1 Schema BW1: Wijziging van het exploitatiebudget

12 2.2 Schema BW2: Wijziging van de investeringsenveloppe 12

13 13

14 14

15 15

16 16

17 17

18 18

19 19

20 20

21 21

22 22

23 23

24 2.3 Schema BW3: Wijziging van de transactiekredieten voor investeringen 24

25 2.4 Schema BW4: Wijziging van het liquiditeitenbudget 25