Gemeentefinanciën. Infoavond KWADRANTplus Denk Mee 29/11/2016

Transcriptie

1 Gemeentefinanciën Infoavond KWADRANTplus Denk Mee 29/11/2016

2 Inhoud Enkele termen Algemene gemeentebegroting: waar op letten bij evaluatie? Herne als voorbeeld Impact van federale en Vlaamse beleidsmaatregelen Hoe zit het in Herne? Boert Herne financieel goed of is de kas leeg? Betalen de Hernenaars veel of weinig belastingen? Waaraan geeft de gemeente Herne veel en weinig geld? Meer info

3 Welkom in begrotingsland Meerjarenplan: raming inkomsten en uitgaven tot en met 2019, koppeling met doelstellingen Budget: raming inkomsten en vastlegging maximale uitgaven per beleidsdomein voor 1 jaar Budgetwijziging: wijziging van het budget in de loop van het jaar Jaarrekening: afrekening van het voorgaande jaar

4 Meerjarenplan tot 2019/budget Beleidsnota: Doelstellingen, prioritaire en overige Geraamde ontvangsten en uitgaven om deze doelstellingen te behalen Geraamde ontvangsten en uitgaven per beleidsdomein Lijst met nominatieve subsidies Financiële nota Exploitatiebudget per beleidsdomein Investeringsbudget per beleidsdomein Liquiditeitenbudget Toelichtingen Meer detail van de inkomsten en uitgaven per beleidsdomein

5 Belangrijkste ontvangsten Exploitatie Belastingen: Aanvullende personenbelasting Opcentiemen op onroerende voorheffing Verkeersbelasting Andere belastingen Retributies: Officiële documenten: identiteitskaart,.. Vergunningsaanvraag Zwembad, sporthal, speelpleinwerking, culturele activiteiten, Dotaties van andere overheden: Gemeentefonds Financiële ontvangsten Investeringen Verkoop van gebouwen, gronden, beleggingen,

6 Uitgaven Overzicht van uitgavenkredieten per beleidsdomein: Algemene financiering Algemeen bestuur Andere: Omgeving Burger en welzijn Vrije tijd Belangrijkste uitgaven: Exploitatie: Goederen en diensten Bezoldigingen Toegestane subsidies (ocmw, politiezone, brandweerzone, ) Financiële uitgaven (hoofdzakelijk intrestlasten) Investeringen: wegen, gebouwen, gronden,.

7 Nog enkele termen Budgettair resultaat Gecumuleerd budgettair resultaat Bestemde gelden Resultaat op kasbasis Financieel draagvlak: exploitatie-ontvangsten exploitatie-uitgaven (excl rentekosten) Autofinancieringsmarge: financieel draagvlak leningsuitgaven (rente + kapitaal) Wettelijke verplichtingen: Resultaat op kasbasis elk jaar positief Autofinancieringsmarge in 2019 positief

8 Van theorie naar Herne: exploitatiebudget

9 Evolutie exploitatiebudget

10 Investeringsbudget: uitgaven

11 Investeringsbudget: ontvangsten

12 Evolutie investeringsbudget

13 Lijst subsidies

14 Resultaat op kasbasis

15 Resultaat op kasbasis: evolutie

16 Autofinancieringsmarge

17 Impact van federale en Vlaamse beslissingen op gemeentebudget Vlaams Positief Federaal Indexsprong op lonen (ook op PB) Positief BTW-verlaging scholenbouw (21 -> 6%) Negatief Stop compensatie onroerende voorheffing materieel & Outillage Taks shift: verlaging personenbelasting Vermindering gesco s 5% Taks shift: niet-toepassing 25% werkgeversbijdrage Niet-indexering sectorale subsidies (Cul, sport 5%, jeugd, erfgoed 10%) Besparingen ouderenzorg/soc. woningbouw Pensioenresponsabiliseringsbijdrage Vennootschapsbelasting intercommunales Hogere milieuheffing restafval Hogere kosten preventiedienst

18 Cijfers voor Vlaamse gemeenten Vlaanderen Subsidies lokaal cultuurbeleid (5%) Subsidie werking erfgoedconvenants (10%) Subsidies lokaal jeugdbeleid (10%) Subsidies lokaal sportbeleid (5%) Gesco lokale besturen Materieel en outillage Som Federaal (60% van effect: Vlaamse lokale besturen) Lastenverlagingen PB (taks shift 1 en 2) Indexsprong effect loonkost LO Indexsprong effect personenbelasting , , Vennb intercommunales Som ,4 4218, Totaal (+ is verlies voor de Vlaamse LO)

19 Herne: gewikt en gewogen Gemeentelijke profielschets: Alle cijfers per gemeente: bevolking, financiële toestand, grondgebiedzaken, economie, onderwijs, cultuur, armoede, zorg, integratie, veiligheid, mobiliteit, Benchmarking met gelijkaardige gemeenten. Herne in cluster V9: kleine agrarische gemeenten (oa. Bever, Galmaarden, Gooik, Bekkevoort, Lierde, Maarkedal, Zwalm, )

20 Ontvangsten Totale ontvangsten per inwoner* Herne Cluster Vlaams Gewest Investeringsontvangsten Exploitatie-ontvangsten Fiscale ontvangsten Werkingssubsidies Tarief APB 7,9 7,6 7,3 Waarde 1% APB per inwoner Opcentiem OV Waarde 100 opcentiem OV per inwoner *2013: toevallig jaar met grote opname lening, 2012: 1065 totale ontvangsten per inwoner

21 Uitgaven Herne Cluster Vlaams Gewest Totale uitgaven per inwoner Investeringsuitgaven Exploitatie-uitgaven Bezoldigingen Werkingssubsidies Personeel per 1000 inw 8,1 9,3 11,0 Personeel ocmw per 1000 inw 5,8 6,7 8,3 OCMW-middelen per inw

22 Saldo en schuld Herne Cluster Vlaams Gewest Gemeenteschuld per inw OCMW-schuld per inw Budg resultaat Financieel draagvlak Netto periodieke leningsuitgaven 2015 Autofinancieringsmarge 2015 Autofinancieringsmarge

23 Andere Gemiddeld inkomen per inw % geboorten in kansarm gezin Herne Cluster Vlaams Gewest ,6 3,9 11,4 % kinderopvang tov 0-2,5j 47,8% 47,5% 48,8% # leefloners per 1000 inw (18-64j) # plaatsen in wzc per 1000 inw (65+) # diefstallen en afpersingen per 1000 inw # verkeersongevallen (tov 2003) 4,3 2,1 7,6 54,9 71,7 74,5 17,1 12,7 29,2 +18,8% +3,3% -20,3%

24 Meer info Gemeentefinanciën voor niet-specialisten OCMW-financiën voor niet-specialisten Beleids- en beheerscyclus in 60 vragen en antwoorden vragen-en-antwoorden-derde-editie/debbcv116y.htm Gemeentelijke profielschets