Jaarrekeningen gemeenten

Transcriptie

1 Jaarrekeningen gemeenten Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Exploitatie I. Exploitatie-uitgaven I.A. Operationele uitgaven I.A.1. Goederen en diensten Verbruikte goederen Diensten en diverse levering I.A.2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioen I.A.2.a. Niet-onderwijzend personeel Politiek personeel Vastbenoemd personeel Niet-vastbenoemdpersoneel I.A.2.b. Onderwijzend personeel I.A.2.c. Pensioenen I.A.2.d. Overige personeelsuitgaven I.A.4. Toegestane werkingssubsidies I.A.4.a. Bijdrage aan de politiezone I.A.4.b. Bijdrage aan het OCMW I.A.4.c. Bijdrage aan de besturen van de erediensten I.A.4.d. Overige toegestane werkingssubsidies I.A.5. Andere operationele uitgaven I.B. Financiële uitgaven II.Exploitatie-ontvangsten II.A. Operationele ontvangsten II.A.1. Ontvangsten uit de werking II.A.2. Fiscale ontvangsten en boetes II.A.2.a. Opcentiemen op de onroerende voorheffing II.A.2.b. Aanvullende belasting op de personenbelasting II.A.2.c. Andere belastingen II.A.2.d. Boetes II.A.3. Werkingssubsidies II.A.3.a. Algemene werkingssubsidies II.A.3.a.1. Gemeente- of provinciefonds II.A.3.a.3. Overige algemene werkingssubsidies II.A.3.b Specifieke werkingssubsidies II.A.4. Recuperatie kosten sociale dienst OCMW II.A.5. Andere operationele ontvangsten II.B Financiële ontvangsten II.B.1. Opbrengsten uit financiële vaste activa II.B.2. Opbrengsten uit vlottende activa II.B.3. Andere financiële opbrengsten III. Exploitatiesaldo Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Pagina 1/19

2 Jaarrekeningen gemeenten Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Investeringen I. Investeringsuitgaven I.A Investeringen in financiële vaste activa I.A.1. Extern verzelfstandigde agentschappen I.A.2. IGS en soortgelijke entiteiten I.A.3. Publiek-private samenwerkingsverbanden I.A.4. OCMW-verenigingen I.A.5. Andere financiële vaste activa I.B Investeringen in materiële vaste activa I.B.1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige MVA I.B.1.A. Terreinen en gebouwen I.B.1.B. Wegen en overige infrastructuur I.B.1.C.Roerende goederen I.B.1.D. Vaste activa in leasing en soortgelijke I.B.1.E. Erfgoed I.B.2. Overige materiële vaste activa I.B.2.A. Terreinen en gebouwen I.B.2.B. Roerende goederen I.B.3. Vooruitbetalingen op investeringen in MVA I.C. Investeringen in immateriële vaste activa I.D. Toegestane investeringssubsidies II. Investeringsontvangsten II.A. Verkoop van financiële vaste activa II.A.1. Extern verzelfstandigde agentschappen II.A.2. IGS en soortgelijke entiteiten II.A.3. Publiek-private samenwerkingsverbanden II.A.4. OCMW-verenigingen II.A.5. Andere financieel vaste activa II.B. Verkoop van materiële vaste activa II.B.1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige MVA II.B.1.A. Terreinen en gebouwen II.B.1.B. Wegen en overige infrastructuur II.B.1.C. Roerende goederen II.B.1.D. Vaste activa in leasing en soortgelijke II.B.1.E. Erfgoed II.B.2. Overige materiële vaste activa II.B.2.A. Terreinen en gebouwen II.B.2.B. Roerende goederen II.B.3. Ontvangen vooruitbetalingen op verkoop MVA II.C. Verkoop van immateriële vaste activa II.D. Investeringssubsidies en -schenkingen III. Saldo investeringsverrichtingen Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Pagina 2/19

3 Jaarrekeningen gemeenten Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Totaal exploitatie- en investeringsuitgaven Totaal exploitatie- en investeringsontvangsten Saldo exploitatie- en investeringsverrichtingen Andere verrichtingen I. Uitgaven I.A. Aflossing financiële schulden I.A.1. Periodieke aflossing financiële schulden I.A.2. Niet-periodieke aflossing financiële schulden I.B. Toegestane leningen I.C. Overige transacties I.C.1. Terugbetaling van borgtochten ontvangen in contanten I.C.2. Vorderingen op LT die binnen het jaar vervallen II. Ontvangsten II.A. Op te nemen leningen en leasings II.B. Terugvordering van aflossingen II.B.1. Periodieke terugvorderingen II.B.2. Niet-periodieke terugvorderingen II.C. Overige transacties II.C.1. Borgtochten ontvangen in contanten II.C.2. Vorderingen op LT die binnen het jaar vervallen II.C.3. Schenkingen III. Saldo andere verrichtingen Totaal uitgaven Totaal ontvangsten Budgettair resultaat boekjaar Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Pagina 3/19

4 Jaarrekeningen gemeenten Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Autofinancieringsmarge A.Financieel draagvlak A.1. Exploitatieontvangsten A.2. Exploitatie-uitgaven min financiële uitgaven A.2.a. Exploitatie-uitgaven A.2.b. Netto financiële uitgaven B. Netto periodieke leningslasten B.1. Netto periodieke aflossingen B.2. Netto financiële uitgaven ESR-saldo A. ESR-ontvangsten A.1. Exploitatieontvangsten A.2. Verkoop MVA A.3. Investeringssubsidies en -schenkingen A.4. Andere schenkingen B. ESR-uitgaven B.1. Exploitatie-uitgaven B.2. Investeringen in materiële vaste activa B.3. Investeringen in immateriële vaste activa B.4. Toegestane investeringssubsidies C. ESR-saldo C.1. Berekend ESR-saldo ABB C.5. ESR-saldo INR C.7. Saldo exploitatie & investeringen Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Pagina 4/19

5 Exploitatie Exploitatie Uitgaven Ontvangsten Saldo Evoluties Gemid Uitgaven 1% 14% 11% 111% 114% 119% 122% 123% 3,3% 1,6% Ontvangsten 1% 11% 18% 19% 18% 18% 111% 119% 2,46% 6,92% Saldo 1% 88% 12% 96% 79% 55% 58% 96% -,55% 66,4% Exploitatie-uitgaven Goederen en diensten Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Toegestane werkingssubsidies Financiële uitgaven Andere operationele uitgaven Evoluties Gemid Goederen en diensten 1% 17% 114% 119% 124% 127% 129% 127% 3,42% -1,95% Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 1% 13% 19% 19% 19% 115% 118% 119% 2,56%,95% Toegestane werkingssubsidies 1% 15% 112% 116% 122% 127% 131% 135% 4,36% 3,2% Toegestane werkingssubsidies 1% 11% 94% 87% 86% 87% 82% 73% -4,36% -1,32% Bezoldigingen, sociale lasten, pensioenen Niet-onderwijzend personeel Onderwijzend personeel Pensioenen Overige personeelsuitgaven Evoluties Gemid Niet-onderwijzend personeel 1% 12% 17% 11% 112% 117% 121% 122% 2,82%,5% Onderwijzend personeel 1% 18% 113% 15% 89% 92% 94% 11%,12% 7,1% Pensioenen 1% 12% 14% 112% 316% 418% 434% 244% 13,62% -43,62% Overige personeelsuitgaven 1% 17% 117% 12% 126% 128% 139% 179% 8,7% 29,1% Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Pagina 5/19

6 Exploitatie Niet-onderwijzend personeel Politiek personeel Vastbenoemd personeel Niet-vastbenoemd personeel Evoluties Gemid Politiek personeel 1% 12% 15% 16% 19% 111% 119% 136% 4,54% 14,81% Vastbenoemdpersoneel 1% 12% 18% 111% 17% 11% 18% 87% -2,2% -19,82% Niet-vastbenoemdpersoneel 1% 11% 15% 15% 13% 144% 17% 251% 14,7% 47,72% Toegestane werkingssubsidies Politiezone OCMW Erediensten Overige Evoluties Gemid Politiezone 1% 15% 11% 11% 117% 121% 123% 129% 3,68% 4,32% OCMW 1% 16% 114% 12% 124% 128% 131% 139% 4,86% 6,81% Erediensten 1% 15% 1% 13% 12% 15% 16% 98% -,31% -7,37% Overige 1% 12% 112% 118% 126% 134% 14% 139% 4,81% -1,2% Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Pagina 6/19

7 Exploitatie Exploitatieontvangsten Belastingen en retributies Werkingssubsidies Financiële ontvangsten Evoluties Gemid Fiscale ontvangsten 1% 1% 111% 112% 116% 114% 117% 127% 3,5% 8,94% Werkingssubsidies 1% 13% 18% 18% 16% 19% 113% 117% 2,32% 3,95% Financiële ontvangsten 1% 1% 93% 9% 67% 64% 62% 63% -6,41% 1,81% Belastingen en retributies OOV APB Andere belastingen en retributies Evoluties Gemid OOV 1% 16% 19% 117% 117% 122% 129% 138% 4,75% 7,1% APB 1% 91% 117% 112% 117% 15% 11% 11% 1,39% 9,22% Andere belastingen 1% 15% 15% 17% 113% 115% 121% 135% 4,4% 11,61% Ontvangen werkingssubsidies Gemeentefonds Overige werkingssubsidies Evoluties Gemid Gemeentefonds 1% 14% 17% 111% 115% 119% 124% 129% 3,67% 4,18% Overige werkingssubsidies 1% 12% 18% 15% 97% 97% 11% 15%,67% 3,63% Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Pagina 7/19

8 Miljoenen Miljoenen 9 Exploitatie-uitgaven Goederen en diensten Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Financiële uitgaven Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Niet-onderwijzend personeel Onderwijzend personeel Pensioenen Overige personeelsuitgaven Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Pagina 8/19

9 Miljoenen Miljoenen Niet-onderwijzend personeel Vastbenoemd personeel Niet-vastbenoemd personeel Politiek personeel Toegestane werkingssubsidies Overige OCMW Politiezone Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Pagina 9/19

10 Miljoenen Miljoenen Exploitatie-ontvangsten Belastingen en retributies Werkingssubsidies Financiële ontvangsten 2 5 Belastingen en retributies OOV APB Andere belastingen en retributies Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Pagina 1/19

11 Miljoenen Miljoenen Ontvangen werkingssubsidies Gemeentefonds Overige werkingssubsidies Exploitatie Ontvangsten Uitgaven Saldo Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Pagina 11/19

12 Investeringen Investeringen Uitgaven Ontvangsten Saldo Evoluties Gemid. Uitgaven 1% 12% 136% 135% 158% 131% 116% 11%,2% Ontvangsten 1% 156% 229% 25% 294% 133% 112% 15% 5,93% Investeringsuitgaven Financiële vaste activa (FVA) Materiële vaste activa (MVA) Immateriële vaste activa (IVA) Toegestane investeringssubsidies Evoluties Gemid. Financiële vaste activa (FVA) 1% 114% 673% 568% 827% 96% 16% 148% 39,88% Materiële vaste activa (MVA) 1% 11% 14% 15% 117% 135% 114% 95% -,77% Immateriële vaste activa (IVA) 1% 99% 129% 125% 132% 125% 123% 89% -1,62% Toegestane investeringssubsidies 1% 14% 14% 138% 127% 122% 136% 137% 4,65% Investeringsontvangsten Verkoop MVA Investeringssubsidies en -schenkingen Verkoop FVA Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Pagina 12/19

13 Miljoenen Miljoenen Investeringsuitgaven met Electrabel-operatie Materiële vaste activa (MVA) Financiële vaste activa (FVA) Toegestane investeringssubsidies Immateriële vaste activa (IVA) Investeringsontvangsten Verkoop MVA Investeringssubsidies en -schenkingen Verkoop FVA Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Pagina 13/19

14 Miljoenen Investeringen zonder de gecorrigeerde Electrabel-operatie Uitgaven Ontvangsten Saldo 6 Investeringsontvangsten Verkoop MVA 2 1 Investeringssubsidies en -schenkingen Verkoop FVA Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Pagina 14/19

15 Resultaten Budgettair resultaat boekjaar Exploitatiesaldo Investeringssaldo Saldo exploitatie en investeringen Evoluties Gemid Exploitatiesaldo 1% 88% 12% 96% 79% 55% 58% 96% -,55% 66,4% Investeringssaldo 1% 83% 14% 11% 11% 13% 118% 153% 6,3% 3,44% Primair budgettair resultaat 1% 16% 94% 49% -22% -186% -133% -87% -198,4% -34,66% Gecumuleerd budgettair resultaat Saldo exploitatie en investeringen Saldo andere verrichtingen Budgettair resultaat boekjaar Gecumuleerd budgettair resultaat vorig bkjr Gecumuleerd budgettair resultaat Evoluties Gemid Budgettair resultaat boekjaar 1% 44% 73% 69% 21% -188% -154% -211% -211,26% 37,3% Gecumuleerd budgettair resultaat 1% 14% 111% 117% 119% 12% 88% 68% -5,32% -22,14% Autofinancieringsmarge Financieel draagvlak Netto periodieke leningslasten AFM Evoluties Gemid Financieel draagvlak 1% 91% 1% 93% 79% 6% 62% 92% -1,23% 48,88% Netto periodieke leningslasten 1% 97% 88% 87% 89% 92% 94% 93% -,98% -,45% Autofinancieringsmarge 1% 84% 114% 11% 67% 21% 23% 9% -1,53% 282,54% Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Pagina 15/19

16 Resultaten ESR-saldo ESR-ontvangsten ######### ESR-uitgaven ######### ESR-saldo (ABB) ESR-saldo (INR) Evoluties Gemid ESR-ontvangsten 1% 12% 113% 113% 111% 19% 111% 119% 2,57% 7,81% ESR-uitgaven 1% 14% 19% 111% 115% 121% 121% 119% 2,56% -1,41% ESR-saldo 1% 78% 198% 15% 4% -144% -95% 122% 2,92% -229,39% ESR-saldo zonder Electrabel-corr. ESR-saldo (ABB) Saldo exploitatie en investeringen ESR-saldo (INR) Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Pagina 16/19

17 Miljoenen Miljoenen 2 Budgettair resultaat boekjaar Exploitatiesaldo Saldo exploitatie en investeringen Investeringssaldo 5 Gecumuleerd budgettair resultaat Gecumuleerd budgettair resultaat Saldo exploitatie en investeringen Budgettair resultaat boekjaar Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Pagina 17/19

18 Miljoenen Miljoenen Autofinancieringsmarge Financieel draagvlak Netto periodieke leningslasten AFM ESR-saldo ESR-saldo (ABB) Saldo exploitatie en investeringen ESR-saldo (INR) Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Pagina 18/19

19 Miljoenen 1 ESR-saldo zonder de gecorrigeerde Electrabel-operatie ESR-saldo (ABB) Saldo exploitatie en investeringen ESR-saldo (INR) Rapport 38 gemeenten (+ districten) - 11 januari :49 Pagina 19/19