BALANS & RESULTATENREKENING 2018 SCHEMA J6 & J7

Transcriptie

1 BALANS & RESULTATENREKENING 218 SCHEMA J6 & J7

2 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : J6 : DE BALANS Jaarrekening / Samenvatting van de algemene rekeningen AGB Energiepunt Mechelen 1225 Grote Markt 21 bus : 1 28 Mechelen

3 J6 : DE BALANS 218 I. Vlottende activa A. Liquide Middelen en geldbeleggingen B. Vorderingen op korte termijn 1. Vorderingen uit ruiltransacties 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties C. Voorraden en bestellingen in uitvoering D. Overlopende rekeningen van het actief E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen ACTIVA Boekjaar Vorig boekjaar , , , , , , , ,8 II. Vaste activa A. Vorderingen op lange termijn 1. Vorderingen uit ruiltransacties 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties B. Financiéle vaste activa 1. Extern verzelfstandigde agentschappen 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soorgelijke entiteiten 3. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 4. OCMW-verenigingen 5. Andere financiéle vaste activa C. Materiële vaste activa 1. Gemeenschapsgoederen a. Terreinen en gebouwen b. Wegen en overige infrastructuur c. Installaties, machines en uitrusting d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel e. Leasing en soortgelijke rechten f. Erfgoed 2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Installaties, machines en uitrusting c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel d. Leasing en soortgelijke rechten 3. Overige materiéle vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Roerende goederen D. Immateriële vaste activa TOTAAL ACTIVA , ,18 AGB Energiepunt Mechelen / Jaarrekening 218 Pagina 2 van 3

4 J6 : DE BALANS 218 I. Schulden A. Schulden op korte termijn 1. Schulden uit ruiltransacties a. Voorzieningen voor risico's en kosten b. Financiële schulden c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties 2. Schulden uit niet-ruiltransacties 3. Overlopende rekeningen van het passief 4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen B Schulden op lange termijn 1. Schulden uit ruiltransacties a. Voorzieningen voor risico's en kosten 1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen 2. Overige risico's en kosten b. Financiële schulden c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties 2. Schulden uit niet-ruiltransacties PASSIVA Boekjaar Vorig boekjaar , , , , , , , ,14 II. Nettoactief TOTAAL PASSIVA 28.4, , , ,18 AGB Energiepunt Mechelen / Jaarrekening 218 Pagina 3 van 3

5 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : J7 : De staat van opbrengsten en kosten Samenvatting van de algemene rekeningen AGB Energiepunt Mechelen 1225 Grote Markt 21 bus : 1 28 Mechelen

6 J7 : DE STAAT VAN OPBRENGSTEN EN KOSTEN 218 I. Kosten A. Operationele kosten 1. Goederen en diensten 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen 4. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 5. Toegestane werkingssubsidies 6. Andere operationele kosten B. Financiële kosten C. Uitzonderlijke kosten 1. Minwaarden bij de realisatie van vaste activa 2. Toegestane investeringssubsidies Boekjaar 98.38, , , ,36 Vorig boekjaar 85.76, , ,22 212, ,17 II. Opbrengsten A. Operationele opbrengsten 1. Opbrengsten uit de werking 2. Fiscale opbrengsten en boetes 3. Werkingssubsidies a. Algemene werkingssubsidies b. Specifieke werkingssubsidies 4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW 5. Andere operationele opbrengsten B. Financiële opbrengsten C. Uitzonderlijke opbrengsten , , , , , , , , , , ,32 III. Overschot of Tekort van het boekjaar A. Operationeel overschot of tekort B. Financieel overschot of tekort C. Uitzonderlijk overschot of tekort IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar , , , , , , , , , ,99 AGB Energiepunt Mechelen / Jaarrekening jaar 218 Pagina 2 van 2

7 BALANS- EN RESULTATENREKENING 218

8 BALANS Op basis van schema vennootschapswetgeving

9 AGB Energiepunt Mechelen Codes Boekjaar Vorig Boekjaar Boekjaar Vorig Boekjaar ACTIVA 2/28 PASSIVA VASTE ACTIVA EIGEN VERMOGEN 1 Oprichtingskosten 2 Kapitaal 1 Immateriële vaste activa 21 Uitgiftepremies 11 Materiële vaste activa 22/27 Herwaarderingsmeerwaarden 12 Terreinen en gebouwen 22 Installaties, machines en uitrusting 23 Reserves 13 Meubilair en rollend materieel 24 Leasing en soortgelijke rechten 25 Overgedragen winst(verlies) , ,4 Overige materiële vaste activa 26 Activa in aanbouw en vooruitbetalingen 27 Kapitaalsubsidies 15 Financiële vaste activa 28 VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTING 16 VLOTTENDE ACTIVA 29/58 Voorzieningen voor risico's en kosten 16/5 Vorderingen op meer dan één jaar 29 Uitgestelde belastingen 168 Handelsvorderingen 29 Overige vorderingen 291 VREEMD VERMOGEN 17/49 Voorraden en bestellingen in uitvoering 3 Schulden op meer dan één jaar 17 Voorraden 3/36 Bestellingen in uitvoering 37 Schulden op ten hoogste één jaar 42/48 Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Vorderingen op ten hoogste één jaar 4/ , ,8 Financiële schulden Handelsvorderingen , ,8 Handelsschulden , ,14 Overige vorderingen 41 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 46 Schulden met betrekking tot belastingen Geldbeleggingen 5/53 Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden Liquide middelen 54/ , ,38 Overlopende rekeningen 492/9 Overlopende rekeningen 49/1 TOTAAL VAN DE ACTIVA 2/ , ,18 TOTAAL VAN DE PASSIVA , ,18

10 RESULTATENREKENING Op basis van schema vennootschapswetgeving

11 AGB Energiepunt Mechelen Resultatenrekening Codes Boekjaar Vorig boekjaar Bedrijfsopbrengsten en bedrijfskosten , ,65 Brutomarge , ,22 Omzet 7 Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen, diensten en diverse goederen 6/ , ,22 Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële vaste activa ,43 Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoeringen en op handelsvorderingen: toevoegingen(terugnemingen) 631/4 Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen(bestedingen en terugnemingen) 635/7 Andere bedrijfskosten 64/8 Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten 649 Subsidies , ,81 Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) , ,16 Financiële opbrengsten 75 Financiële kosten , ,17 Winst(verlies) uit de gewone bedrijfsuitoefening voor belasting , ,99 Uitzonderlijke opbrengsten Uitzonderlijke kosten 66 Winst (verlies) van het boekjaar voor belasting (+)/(-) 993 Onttreking aan de aangestelde belastingen 78 Overboeking naar de uitgestelde belastingen 68 Belastingen op het resultaat (+)/(-) 67/77 Winst(verlies) van het boekjaar (+)/(-) 994 Onttreking aan de belastingvrije reserves 789 Overboeking naar de belastingvrije reserves 689 Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-) , ,99

12 BELEIDSNOTA

13 Beleidsnota Doelstellingenrealisatie: prioritaire doelstellingen

14 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : De doelstellingenrealisatie Jaarrekening / Beleidsnota AGB Energiepunt Mechelen 1225 Grote Markt 21 bus : 1 28 Mechelen

16 De doelstellingenrealisatie 218 Omgeving en openbare ruimte Mechelen zet in op hernieuwbare enegiebronnen en stimuleert de productie van eigen energie. Mechelen stimuleert energiebesparende maatregelen en het gebruik van vernieuwbare energiebronnen Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E 98.38, , , , , ,72 AGB EPM voert een efficiënt personeelsbeleid AGB EPM zet de beschikbare middelen voor de algemene werking optimaal in (overhead) AGB EPM wil Duurzame investeringen financieel financieren onder andere via prefinanciering: De FRGE-lening en onderzoek naar andere financieringsmechanismen AGB EPM wil onderzoeken welke projecten rond hernieuwbare energie en energiebesparing mogelijk zijn op korte en op lange termijn en hier actieplan (incl. timing) aan koppelen AGB EPM wil gerichte en langdurige campagnes voeren in samenwerking met de dienst Duurzame ontwikkeling en Energie van de stad Omgeving en openbare ruimte Totaal Hoofdstuk Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E 98.38, , , , , ,72 Totaal 98.38, , , , , ,72 Totalen Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E 98.38, , , , , ,72 Totaal 98.38, , , , , ,72 AGB Energiepunt Mechelen / Jaarrekening 218 Pagina 2 van 2

17 Beleidsnota Doelstellingenrealisatie: overige doelstellingen

19 De doelstellingenrealisatie 218 Totalen Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Totaal AGB Energiepunt Mechelen / Jaarrekening 218 Pagina 2 van 2

20 Doelstellingenrekening Schema J1

21 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : J1 : De doelstellingenrekening Jaarrekening / Beleidsnota AGB Energiepunt Mechelen 1225 Grote Markt 21 bus : 1 28 Mechelen

22 J1 : De doelstellingenrekening 218 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene Financiering Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Omgeving en openbare ruimte Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Totalen Exploitatie Investeringen Andere AGB Energiepunt Mechelen / Jaarrekening 218 Pagina 2 van 2

23 Beleidsnota De financiële toestand

24 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : J : De financiële toestand Jaarrekening / Beleidsnota AGB Energiepunt Mechelen 1225 Grote Markt 21 bus : 1 28 Mechelen

25 J : De financiële toestand RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a Belastingen en boetes 1.b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven 1. Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten 1. Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) AGB Energiepunt Mechelen / Jaarrekening 218 Pagina 2 van 3

26 J : De financiële toestand AUTOFINANCIERINGSMARGE Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Autofinancieringsmarge (I-II) I. Financieel draagvlak (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven excl.de nettokosten van schulden (1-2) Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden a. Kosten van de schulden b. Terugvordering van de kosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A + B) A. Netto-aflossingen van schulden 1. Periodieke aflossingen van schulden 2. Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden Kosten van de schulden Terugvordering van de kosten van de schulden AGB Energiepunt Mechelen / Jaarrekening 218 Pagina 3 van 3

27 FINANCIËLE NOTA 218

28 Financiële nota De exploitatierekening: schema J2

29 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : J2 : De exploitatierekening Jaarrekening / Financiële nota AGB Energiepunt Mechelen 1225 Grote Markt 21 bus : 1 28 Mechelen

30 J2 : De exploitatierekening 218 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene Financiering Omgeving en openbare ruimte Totalen AGB Energiepunt Mechelen / Jaarrekening 218 Pagina 2 van 2

31 Financiële nota De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar: schema J3

32 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : J3 : De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar Jaarrekening / Financiële nota AGB Energiepunt Mechelen 1225 Grote Markt 21 bus : 1 28 Mechelen

33 J3 : De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar 218 Totalen Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo AGB Energiepunt Mechelen / Jaarrekening 218 Pagina 2 van 2

34 Financiële nota De rekening van de afgesloten investeringsenveloppe: schema J4

35 Schema J4 : De rekening van de afgesloten investeringsenveloppe 218 Geen investeringsenveloppes

36 Financiële nota De liquiditeitenrekening: schema J5

37 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : Schema J5 : De Liquiditeitenrekening Jaarrekening AGB Energiepunt Mechelen 1225 Grote Markt 21 bus : 1 28 Mechelen

38 Schema J5 : De Liquiditeitenrekening 218 RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitatierekening (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a Belastingen en boetes 1.b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsrekening (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven 1. Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten 1. Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) AGB Energiepunt Mechelen / Jaarrekening 218 Pagina 2 van 3

39 Schema J5 : De Liquiditeitenrekening 218 Mutatie Bestemde gelden Bedrag op 1/1 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Bedrag op 31/12 I. Exploitatie II. Investeringen III. Andere verrichtingen Totalen AGB Energiepunt Mechelen / Jaarrekening 218 Pagina 3 van 3

40 TOELICHTING 218

41 Verklaring van belangrijke verschillen tussen de gerealiseerde en de gebudgetteerde ontvangsten en uitgaven. De exploitatieontvangsten sluiten euro beter af dan geraamd. Voornaamste oorzaken hiervan zijn dat er substantieel meer kredietdossiers werden afgesloten in 218 waaraan diverse factoren positief hebben bijgedragen: o.a. groepsaankopen, 1% leningen en de beslissing van de Vlaamse regering om af te zien van het verstrekken van goedkope leningen voor energiebesparende investeringen aan niet-doelgroepers. De exploitatieuitgaven sluiten euro lager af dan begroot. Grootste oorzaak hier is toename in de personeelskost omwille van subsidietechnische redenen.(18.35 euro extra uitgave) Ook werden de kosten van de 1% leningen maximaal ingeschat, m.a.w. dat elke kredietvrager het maximale bedrag zou opvragen. Er werden eveneens geen vergoedingen betaald aan een technische expert.(12. euro begroot)

42 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : TJ: Overzicht van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies Toelichting bij de jaarrekening AGB Energiepunt Mechelen 1225 Grote Markt 21 bus : 1 28 Mechelen

43 TJ: Overzicht van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies 218 A. Werkingssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Initieel bedrag Eindbedrag Jaarrekening BV Ramingnummer B. Investeringssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Initieel bedrag Eindbedrag Jaarrekening BV Ramingnummer AGB Energiepunt Mechelen / Toelichting bij de jaarrekening 218 Pagina 2 van 2

44 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : TJ : Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Toelichting bij de jaarrekening AGB Energiepunt Mechelen 1225 Grote Markt 21 bus : 1 28 Mechelen

45 TJ : Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen 218 Zekerheden door derden gesteld voor rekening van het bestuur Crediteuren van de boekhoudkundige entiteit, houders van door derden gestelde zekerheden Debet Credit Saldo 1 Derden, stellers van zekerheden voor rekening van de boekhoudkundige entiteit 1 Persoonlijke zekerheden gesteld voor rekening van derden 1 Debiteuren wegens verplichtingen uit wissels in omloop 11 Crediteuren wegens verplichtingen uit wissels in omloop 11 Door de boekhoudkundige entiteit geëndosseerde, overgedragen wissels 111 Andere verplichtingen uit wissels in omloop 12 Debiteuren wegens persoonlijke zekerheden 13 Crediteuren wegens persoonlijke zekerheden 13 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door OCMW's 131 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door autonome provinciebedrijven 132 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door autonome gemeentebedrijven 133 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door provinciale extern verzelfstandigde agentschappen naar privaat recht 134 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door gemeentelijke extern verzelfstandigde agentschappen naar privaat recht 135 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door OCMW-verenigingen naar publiek recht 136 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door OCMW-verenigingen naar privaat recht 137 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door intergemeentelijke samenwerkingsverbanden 138 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door politiezones 139 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door besturen van de eredienst 139 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door andere entiteiten 2 Zakelijke zekerheden gesteld op eigen activa 2 Crediteuren van de boekhoudkundige entiteit, houders van zakelijke zekerheden 21 Zakelijke zekerheden, gesteld voor eigen rekening 22 Crediteuren van derden, houders van zakelijke zekerheden 23 Zakelijke zekerheden, gesteld voor rekening van derden 3 Ontvangen zekerheden 3 Statutaire bewaargevingen 31 Statutaire bewaargevers AGB Energiepunt Mechelen / Toelichting bij de jaarrekening 218 Pagina 2 van 4

46 TJ : Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Ontvangen zekerheden 33 Zekerheidstellers 4 Goederen en waarden van derden gehouden door derden in hun naam, maar ten bate en voor risico van de boekhoudkundige entiteit 4 Derden, houders in hun naam, maar ten bate en voor risico van de boekhoudkundige entiteit van goederen en waarden 41 Goederen en waarden van derden gehouden door derden in hun naam, maar ten bate en voor risico van de boekhoudkundige entiteit 5 Verplichtingen tot aan- en verkoop van vaste activa 5 Verplichtingen tot aankoop 51 Crediteuren wegens verplichtingen tot aankoop 52 Debiteuren wegens verplichtingen tot verkoop 53 Verplichtingen tot verkoop 6 Termijnovereenkomsten 6 Op termijn gekochte goederen - te ontvangen 61 Crediteuren wegens op termijn gekochte goederen 62 Debiteuren wegens op termijn verkochte goederen 63 Op termijn verkochte goederen - te leveren 64 Op termijn gekochte deviezen - te ontvangen 65 Crediteuren wegens op termijn gekochte deviezen 66 Debiteuren wegens op termijn verkochte deviezen 67 Op termijn verkochte deviezen - te leveren 7 Goederen en waarden van derden gehouden door het bestuur 7 Gebruiksrechten op lange termijn 7 Terreinen en gebouwen 71 Installaties, machines en uitrusting 72 Meubilair en rollend materieel 71 Crediteuren wegens huurgelden en vergoedingen 72 Goederen en waarden van derden in bewaring, in consignatie of in bewerking gegeven 73 Commitenten en deponenten van goederen en waarden AGB Energiepunt Mechelen / Toelichting bij de jaarrekening 218 Pagina 3 van 4

47 TJ : Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Goederen en waarden van derden gehouden voor rekening of ten bate en voor risico van derden 75 Crediteuren wegens goederen en waarden van derden gehouden voor rekening of ten bate en voor risico van derden 8 Aangegane, maar niet opgenomen kredieten 9 Diverse rechten en verplichtingen 9 Bestemde gelden 91 Bestemde gelden 91 Bestemde gelden voor exploitatie-uitgaven 92 Bestemde gelden voor investeringsuitgaven 93 Bestemde gelden voor andere uitgaven 92/9 Overige diverse rechten en verplichtingen AGB Energiepunt Mechelen / Toelichting bij de jaarrekening 218 Pagina 4 van 4

48 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : TJ1 : Exploitatierekening per beleidsdomein Toelichting bij de jaarrekening AGB Energiepunt Mechelen 1225 Grote Markt 21 bus : 1 28 Mechelen

49 TJ1 : Exploitatierekening per beleidsdomein 218 Code Totaal Algemene Financiering Omgeving en openbare ruimte I. Uitgaven 98.38, , ,62 A. Operationele uitgaven , ,2 1. Goederen en diensten 6/ , ,2 2. Bezoldigingen, sociale lasten en 62 pensioenen 3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven 64/7 B. Financiële uitgaven , ,94 19,42 C. Rechthebbenden uit het overschot van het 694 boekjaar II. Ontvangsten , , A. Operationele ontvangsten , , Ontvangsten uit de werking 7 2. Fiscale ontvangsten en boetes Werkingssubsidies , ,76 4. Recuperatie specifieke kosten OCMW Andere operationele ontvangsten 742/ B. Financiële ontvangsten 75 C. Tussenkomst door derden in het tekort van 794 het boekjaar III. Saldo , , ,62 AGB Energiepunt Mechelen / Toelichting bij de jaarrekening 218 Pagina 2 van 2

50 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : TJ2: Evolutie van de exploitatierekening Toelichting bij de jaarrekening AGB Energiepunt Mechelen 1225 Grote Markt 21 bus : 1 28 Mechelen

51 Schema TJ2 : Evolutie van de exploitatierekening 218 Code Jaarrekening 218 Jaarrekening 217 Jaarrekening 216 I. Uitgaven 98.38, , ,42 A. Operationele uitgaven , , ,61 1. Goederen en diensten 6/ , , ,61 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Specifieke kosten sociale dienst OCMW Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven 64/7 B. Financiële uitgaven , , ,81 C. Rechthebbenden uit het overzicht van het boekjaar 694 II. Ontvangsten , , ,63 A. Operationele ontvangsten , , ,7 1. Ontvangsten uit de werking 7 2. Fiscale ontvangsten en boetes a. Aanvullende belastingen - Opcentiemen op de onroerende voorheffing 73 - Aanvullende belasting op de personenbelasting Andere aanvullende belastingen 732/9 b. Andere belastingen 731/9 3. Werkingssubsidies , , ,7 a. Algemene werkingssubsidies , 7.588, 82.82,7 - Gemeente- of provinciefonds 74 - Gemeentelijke of provinciale bijdrage , 7.588, 82.82,7 - Overige algemene werkingssubsidies 742/4 b. Specifieke werkingssubsidies 745/ , , Recuperatie specifieke kosten soc.dienst OCMW Andere operationele ontvangsten 742/7 1.6 B. Financiële ontvangsten , ,93 C Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 794 III. Saldo , , ,21 AGB Energiepunt Mechelen / Toelichting bij de jaarrekening 218 Pagina 2 van 2

52 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : TJ3 : Investeringsverrichtingen per beleidsdomein Toelichting bij de jaarrekening AGB Energiepunt Mechelen 1225 Grote Markt 21 bus : 1 28 Mechelen

53 Schema TJ3 : Investeringsverrichtingen per beleidsdomein 218 DEEL 1 : UITGAVEN Code Totaal Algemene Financiering Omgeving en openbare ruimte I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen 28 B. Intergemeentelijke samenwerkings- 281 verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 22/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 4. Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 26/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 296 III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN AGB Energiepunt Mechelen / Toelichting bij de jaarrekening 218 Pagina 2 van 3

54 Schema TJ3 : Investeringsverrichtingen per beleidsdomein 218 DEEL 2 : ONTVANGSTEN Code Totaal Algemene Financiering Omgeving en openbare ruimte I. Verkoop van financiële vaste activa 28 A. Extern verzelfstandigde agentschappen 28 B. Intergemeentelijke samenwerkings- 281 verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Verkoop van materiële vaste activa 22/7 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 22/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 4. Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 26/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop 176 van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa 21 IV. Investeringssubsidies en -schenkingen /2 TOTAAL ONTVANGSTEN AGB Energiepunt Mechelen / Toelichting bij de jaarrekening 218 Pagina 3 van 3

55 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : Schema TJ4 : Evolutie van de investeringsverrichtingen Toelichting bij de jaarrekening AGB Energiepunt Mechelen 1225 Grote Markt 21 bus : 1 28 Mechelen

56 Schema TJ4 : Evolutie van de investeringsverrichtingen 218 DEEL 1 : UITGAVEN Code Jaarrekening 218 Jaarrekening 217 Jaarrekening 216 I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen 28 B. Intergemeentelijke samenwerkings- 281 verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 22/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 4. Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 26/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 296 III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN AGB Energiepunt Mechelen / Toelichting bij de jaarrekening 218 Pagina 2 van 3

57 Schema TJ4 : Evolutie van de investeringsverrichtingen 218 DEEL 2 : ONTVANGSTEN Code Jaarrekening 218 Jaarrekening 217 Jaarrekening 216 I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen 28 B. Intergemeentelijke samenwerkings- 281 verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 22/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 4. Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 26/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa 176 III. Verkoop van immateriële vaste activa 21 IV. Investeringssubsidies en -schenkingen /2 TOTAAL ONTVANGSTEN AGB Energiepunt Mechelen / Toelichting bij de jaarrekening 218 Pagina 3 van 3

58 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : Schema TJ5 : Stand van de kredieten van de investeringsenveloppen Toelichting bij de jaarrekening AGB Energiepunt Mechelen 1225 Grote Markt 21 bus : 1 28 Mechelen

59 Schema TJ5 : Stand van de kredieten van de investeringsenveloppen 218 Uitgaven Ontvangsten Investeringsenveloppen Verbinteniskrediet Vastleggingen Verbinteniskrediet min vastleggingen Aanrekeningen Verbinteniskrediet min aanrekeningen Verbinteniskrediet Aanrekeningen Verbinteniskrediet min aanrekeningen AGB Energiepunt Mechelen / Toelichting bij de jaarrekening 218 Pagina 2 van 2

60 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : Schema TJ6 : De evolutie van de liquiditeitenrekening Toelichting bij de jaarrekening AGB Energiepunt Mechelen 1225 Grote Markt 21 bus : 1 28 Mechelen

61 Schema TJ6 : De evolutie van de liquiditeitenrekening 218 RESULTAAT OP KASBASIS Code Jaarrekening 218 I. Exploitatiebudget (B-A) Jaarrekening Jaarrekening A. Uitgaven 6/ B. Ontvangsten 7/ a. Belastingen en boetes b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige /9-742/ II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven 21/ B. Ontvangsten / /2 III. Andere (B-A) A. Uitgaven 1. Aflossing financiele schulden a. Periodieke aflossingen 421/4 b. Niet-periodieke aflossingen 171/4 2. Toegestane leningen 293/4 3. Overige transacties a. Terugbetaling van borgtochten ontvangen in contanten 178 b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 295 c. Andere overige uitgaven 1 B. Ontvangsten 1. Op te nemen leningen en leasings 171/4 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen 4943/4 b. Niet-periodieke terugvorderingen 293/4 3. Overige transacties a. Borgtochten ontvangen in contanten 178 b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen c. Schenkingen, andere dan opgenomen onder deel I en II 12 d. Niet opgevraagd kapitaal (-) 11 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie 91 B. Bestemde gelden voor investeringen 92 C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen 93 VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) AGB Energiepunt Mechelen / Toelichting bij de jaarrekening 218 Pagina 2 van 3

62 Schema TJ6 : De evolutie van de liquiditeitenrekening 218 Bestemde gelden Jaarrekening 218 Jaarrekening 217 Jaarrekening 216 I. Exploitatie Voorziening risico en kosten FRGE en SVK Voorziening risico's en kosten SVK Totaal bestemde gelden AGB Energiepunt Mechelen / Toelichting bij de jaarrekening 218 Pagina 3 van 3

63 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : TJ7 : De toelichting bij de balans Toelichting bij de jaarrekening AGB Energiepunt Mechelen 1225 Grote Markt 21 bus : 1 28 Mechelen

64 TJ7 : De toelichting bij de balans 218 1: Mutatiestaat van de financiële vaste activa Boekwaarde op 1/1 Investeringen Desinvesteringen Herwaarderingen Waardeverminderingen Boekwaarde op 31/12 A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa Totaal financiële vaste activa 2: Mutatiestaat van de materiële vaste activa Boekwaarde op 1/1 Investeringen Desinvesteringen Herwaarderingen Afschrijvingen Waardeverminderingen Boekwaarde op 31/12 I. Gemeenschapsgoederen A. Terreinen en gebouwen B. Wegen en overige infrastructuur C. Installaties, machines en uitrusting D. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel E. Leasing en soortgelijke rechten F. Erfgoed II. Bedrijfsmatige materiële vaste activa A. Terreinen en gebouwen B. Installaties, machines en uitrusting C. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel D. Leasing en soortgelijke rechten III. Overige materiële vaste activa A. Terreinen en gebouwen B. Roerende goederen Totaal materiële vaste activa AGB Energiepunt Mechelen / Toelichting bij de jaarrekening 218 Pagina 2 van 4

65 TJ7 : De toelichting bij de balans 218 3: Mutatiestaat van de financiële schulden Boekwaarde op 1/1 Nieuwe leningen / leasings Aflossingen Overboekingen LT naar KT Boekwaarde op 31/12 I. Financiële schulden op lange termijn A. Financiële schulden ten laste van het bestuur 1. Leningen ten laste van het bestuur 2. Leasings ten laste van het bestuur B. Financiële schulden ten laste van derden 1. Leningen ten laste van derden 2. Leasings ten laste van derden II. Schulden op korte termijn A. Financiële schulden ten laste van het bestuur 1. Leningen ten laste van het bestuur 2. Leasings ten laste van het bestuur B. Financiële schulden ten laste van derden 1. Leningen ten laste van derden 2. Leasings ten laste van derden Totaal financiële schulden AGB Energiepunt Mechelen / Toelichting bij de jaarrekening 218 Pagina 3 van 4

66 TJ7 : De toelichting bij de balans De mutatiestaat van het nettoactief Herwaarderingsreserve Gecumuleerd resultaat Overig nettoactief Investeringssubsidies en schenkingen TOTAAL I. Balans op einde boekjaar , ,5 II. Boekhoudkundige wijzigingen III. Herwerkte balans , ,5 IV. Mutaties in het nettoactief boekjaar , ,99 A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief 1. Toevoeging aan herwaarderingen 2. Terugneming van herwaarderingen (-) 3. Toevoeging aan investeringssubsidies en schenkingen 4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) B. Overschot / tekort van het boekjaar , ,99 V. Balans op einde boekjaar , ,4 VI. Mutaties in het nettoactief boekjaar , ,2 A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief 1. Toevoeging aan herwaarderingen 2. Terugneming van herwaarderingen (-) 3. Toevoeging aan investeringssubsidies en schenkingen 4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) B. Overschot / tekort van het boekjaar , ,2 VII. Balans op einde boekjaar , ,24 AGB Energiepunt Mechelen / Toelichting bij de jaarrekening 218 Pagina 4 van 4

67 VERGADERING RAAD VAN BESTUUR 2 APRIL Goedkeuren verslag vergadering raad van bestuur van 2 april 219. Beslissing: De raad van bestuur keurt het verslag van de vergadering van 26 februari goed. 2. Vaststellen van het jaarverslag. 2.1 Vaststellen jaarrekening 218 volgens de Vennootschapswetgeving Beslissing: De raad van bestuur stelt de jaarrekening 218 volgens de Vennootschapswetgeving vast. 2.2 Vaststellen jaarrekening 218 volgens de BBC Beslissing: De raad van bestuur stelt de jaarrekening 218 volgens de BBC vast. 2.3 Beslissing over het resultaat Beslissing: De raad van bestuur besluit het resultaat van boekjaar 218 over te dragen naar boekjaar Doorverwijzen jaarverslag 218 naar de gemeenteraad. Beslissing: De raad van bestuur besluit het jaarverslag 218, inclusief jaarrekening ter advies door te verwijzen naar de gemeenteraad. 3. Goedkeuren voorstel addendum Samenwerkingsovereenkomst VEA Beslissing: De raad van bestuur keurt het voorstel voor het addendum aan de samenwerkingsovereenkomst met het VEA goed. 4. Goedkeuren statutenwijziging Beslissing: De raad van bestuur keurt het voorstel tot statutenwijziging goed en verwijst deze door naar de gemeenteraad ter goedkeuring.

68 5. Goedkeuren nieuwe beheersovereenkomst Beslissing: De raad van bestuur keurt de beheersovereenkomst goed en verwijst deze door naar de gemeenteraad ter goedkeuring. 6. Goedkeuren Evaluatienota Beslissing: De raad van bestuur keurt de Evaluatienota m.b.t. verzelfstandiging goed en verwijst het evaluatieverslag door naar de gemeenteraad ter goedkeuring. 7. Aktename aanpassingen kredietreglement Beslissing: De raad van bestuur neemt akte van het aangepaste kredietreglement. 8. Aktename berekeningstool energiebesparing Beslissing: De raad van bestuur neemt akte van deze berekeningswijze. 9. Aktename voorstelling (Europese) Projecten Beslissing: De raad van bestuur neemt akte van deze (Europese) Projecten. 1. Varia Er zijn geen variapunten Namens de raad van bestuur Marina De Bie Voorzitter

69

70

71

72

73

74

75

76

77

78

79

80