AGB SCHOTEN Jaarrekening 2018

Transcriptie

1 AGB SCHOTEN Jaarrekening 2018 Ondernemingsnummer Q&A - 5/06/2019

2 AGB SCHOTEN Jaarrekening 2018 BBC Q&A - 5/06/2019

3 Inhoud BBC K Kengetallen 2018 De beleidsnota DR J1 FT Doelstellingenrealisatie Doelstellingenrekening Financiële toestand De financiële nota J2 De exploitatierekening (ER) over boekjaar 2018 J3 De investeringsrekening (IR) over boekjaar 2018 J4 Afgesloten investeringsenveloppes J5 De liquiditeitenrekening (LR) over boekjaar 2018 De samenvatting van de algemene rekeningen J6 De Balans per 31/12/2018 J7 De staat van opbrengsten en kosten per 31/12/2018 Toelichting bij de financiële nota B-RE TJ1 TJ2 TJ3 B-RI TJ4 TJ5 TJ6 S Verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening (exploitatie) Exploitatierekening per BDOM Evolutie van de exploitatierekening Investeringsverrichtingen per BDOM Verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening (investeringen) Evolutie van de investeringsverrichtingen Stand kredieten per investeringsenveloppe Evolutie van de liquiditeitenrekening Overzicht per beleidsveld van de toegestane werkings- en investeringssubsidies Toelichting bij de samenvatting van de algemene rekeningen TJ7 W Toelichting bij de balans Waarderingsregels PS De proef- en saldibalans per 31/12/2018 RP BK De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Aansluiting budgettair en algemeen resultaat

4 Boekjaar 2018 in grafiek Exploitatieuitgaven boekjaar 2018 in evolutie en grafiek Exploitatieontvangsten boekjaar 2018 in evolutie en grafiek Investeringsuitgaven boekjaar 2018 in evolutie en grafiek Investeringsontvangsten boekjaar 2018 in evolutie en grafiek Balans boekjaar 2018 in grafiek

5 Kengetallen 2018

6 AGB SCHOTEN KENGETALLEN BOEKJAAR Kastoestand per 31/12/ Openstaande vorderingen op KT Openstaande schulden op KT Prijssubsidie gemeente Exploitatieuitgaven in het boekjaar Exploitatieontvangsten in het boekjaar Budgettair resultaat van het boekjaar Gecumuleerd budgettair resultaat Autofinancieringsmarge Investeringen in het boekjaar Desinvesteringen in het boekjaar Toegestane investeringssubsidies in het boekjaar Ontvangen investeringssubsidies in het boekjaar Nieuw aangegane leningen Vervroegde terugbetaling van leningen Openstaande schulden uit leningen per 31/12/ Periodieke aflossingen op leningen Intresten op leningen Aflossingen te betalen in het volgend boekjaar

7 De beleidsnota DR J1 FT Doelstellingenrealisatie Doelstellingenrekening Financiële toestand

8 Doelstellingenrealisatienota Prioritaire beleidsdoelstelling Optimaliseren van de infrastructuren bestemd voor sportieve activiteiten Kwalitatief Kwantitatief Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Totaal Actieplan Blijvende zorg voor kwaliteitsvol en efficiënt beheer van infrastructuur ter bevordering van sport m.b.t. algemene administratie Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Totaal Actie Blijvende zorg voor kwaliteitvolle en efficiënte exploitatie van sportinfrastructuur m.b.t. algemeen administratie Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Exploitatie Liquiditeiten Totaal Actie Aankoop minibus Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Geen budget Totaal Actie Aankoop software Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 26/36

9 Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Investeringen Totaal Actie Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Geen budget Totaal Actie Dienstvergoeding aankoopcentrale - samenaankoop gas en elektriciteit Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Exploitatie Totaal Actieplan Blijvende zorg voor kwaliteitsvol en efficiënt beheer van infrastructuur ter bevordering van sport m.b.t. SH De Zeurt Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Totaal Actie Blijvende zorg voor kwaliteitsvolle en efficiënte exploitatie van sportinfrastructuur m.b.t. SH De Zeurt Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Exploitatie Totaal Actie Aankoop sportmateriaal SHDZ Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 27/36

10 Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Investeringen Totaal Actie Aankoop WIFI SHDZ Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Geen budget Totaal Actie Aankoop informaticamaterieel SHDZ Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Geen budget Totaal Actie Scheidingswand SHDZ Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Geen budget Totaal Actie Vervanging binnendeuren SHDZ Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Geen budget Totaal Actie Vervangen noodverlichting SHDZ Noodverlichting vervangen Status en realisatie Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 28/36

11 Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Geen budget Totaal Actie Aankoop installaties, machines en uitrusting SHDZ Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Investeringen Totaal Actie Aankoop/vernieuwen meubilair SHDZ Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Investeringen Totaal Actie Mobiele scheidingswand cafetaria SHDZ Mobiele scheidingswand in de cafetaria van sporthal De Zeurt om een vergaderruimte te creëren. Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Investeringen Totaal Actie Gebouwen - Bergplaats tuingerief Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Investeringen Totaal Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 29/36

12 Actieplan Blijvende zorg voor kwaliteitsvol en efficiënt beheer van infrastructuur ter bevordering van sport m.b.t. SH Vordensteyn Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Totaal Actie Blijvende zorg voor kwaliteitsvol en eficiënte exploitatie van sportinfrastructuur m.b.t. SH Vordensteyn Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Exploitatie Totaal Actie Vervangen personenlift SH Vordensteyn Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Geen budget Totaal Actie Heraanleg parking en fietsenstalling SH Vordensteyn Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Investeringen Totaal Actie Aankoop/vernieuwen meubilair SHV Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Investeringen Totaal Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 30/36

13 Actie Aankoop sportmateriaal SH Vordensteyn Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Investeringen Totaal Actie Renovatie en algemeen onderhoud sanitaire installaties en toiletten SHV Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Geen budget Totaal Actie Vernieuwen Terras cafetaria + dak luifel Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Geen budget Totaal Actie Aankoop installaties, machines en uitrusting SHV Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Investeringen Totaal Actie Vernieuwen goederenlift SHV Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Investeringen Totaal Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 31/36

14 Actie Outdoor fitnesstoestellen Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Investeringen Totaal Actie Vloer cafetaria + restaurant SHV Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Geen budget Totaal Actie Inspectie + reiniging luchtkanalen SHV Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Geen budget Totaal Actie inkomgeheel met automatisch schuifdeur SHV Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Investeringen Totaal Actie Gebouwen - vervangen radiator SH Vordensteyn Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Investeringen Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 32/36

15 Totaal Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 33/36

16 Prioritaire beleidsdoelstelling Optimaliseren van de infrastructuren bestemd voor culturele, toeristische activiteiten of voor ontspanningsdoeleinden Kwalitatief Kwantitatief Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Totaal Actieplan Blijvende zorg voor kwaliteitsvol en efficiënt beheer van infrastructuur ter bevordering van culturele, toeristische activiteiten of voor ontspanningsdoeleinden m.b.t. algemene administratie Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Totaal Actie Blijvende zorg voor kwaliteitsvol en efficiënt beheer van infrastructuur m.b.t. algemene administratie Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Geen budget Totaal Actie Bouwwerken Forum Gelmelenhof Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Geen budget Totaal Actie Erelonen onderzoek studie architect Forum/Gelmelenhof Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Geen budget Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 34/36

17 Totaal Actieplan Blijvende zorg voor kwaliteitsvol en efficiënt beheer van infrastructuur ter bevordering van culturele, toeristische activiteiten of voor ontspanningsdoeleinden m.b.t. Forum Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Totaal Actie Blijvende zorg voor kwaliteitsvol en efficiënt beheer van infrastructuur m.b.t. Forum Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Geen budget Totaal Actieplan Blijvende zorg voor kwaliteitsvol en efficiënt beheer van infrastructuur ter bevordering van culturele, toeristische activiteiten of voor ontspaningsdoeleinden m.b.t. Gelmelenhof Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Totaal Actie Blijvende zorg voor kwaliteitsvol en efficiënt beheer van infrastructuur m.b.t. Gelmelenhof Status en realisatie Toelichting Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Geen budget Totaal Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 35/36

18 Financiële Impact Jaarrekening Budget Uitgaven Ontvangst Saldo Uitgaven Ontvangst Saldo Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Totaal Laatste inschrijvingsnummer in budgettair journaal : 921 Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 36/36

19 Schema J1 : De doelstellingenrekening Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo 00 - Algemene financiering Prioritaire doelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Vrije tijd Prioritaire doelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere TOTALEN Exploitatie Investeringen Andere Laatste inschrijvingsnummer in budgettair journaal : 921 Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 1/36

20 Financiële toestand jaarrekening RESULTAAT OP KASBASIS Code Jaarrekening Eindbudget Verschil I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven 60/ B. Ontvangsten a. Belastingen en boetes b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige / /8-75 II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven 21/ B. Ontvangsten /2-21/28 III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen 421/ b. Niet-periodieke aflossingen 171/ Toegestane leningen 2903/ Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings 171/ Terugvordering van aflossing van financiële schulden a.periodieke terugvorderingen 4943/ b.niet-periodieke terugvorderingen 2903/ Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 24/36

21 AUTOFINANCIERINGSMARGE Code Jaarrekening Eindbudget Verschil I. Financiëel draagvlak (A - B) A. Exploitatieontvangsten 70/ B. Exploitatieuitgaven exclusief de netto kosten van de schulden Exploitatie-uitgaven 60/ Nettokosten van de schulden a. Kosten van de schulden b. Terugvordering van de kosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A + B) A. Netto aflossing van de schulden Periodieke aflossing van de schulden 421/ Terugvordering van de periodieke aflossingen van schulden 4943/ B. Nettokosten van de schulden Kosten van de schulden Terugvordering van de kosten van de schulden III. Autofinancieringsmarge (I - II) Laatste inschrijvingsnummer in budgettair journaal : 921 Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 25/36

22 De financiële nota J2 De exploitatierekening (ER) over boekjaar 2018 J3 De investeringsrekening (IR) over boekjaar 2018 J4 Afgesloten investeringsenveloppes J5 De liquiditeitenrekening (LR) over boekjaar 2018

23 Schema J2 : De exploitatierekening Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo 00 - Algemene financiering Vrije tijd TOTALEN Laatste inschrijvingsnummer in budgettair journaal : 921 Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 2/36

24 Schema J3 : De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo 00 - Algemene financiering Vrije tijd TOTALEN Laatste inschrijvingsnummer in budgettair journaal : 921 Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 3/36

25 Schema J4 :De rekening van de afgesloten investeringsenveloppe CONSOLIDATIE DEEL 1 : UITGAVEN Code Totaal aanrekeningen Eindbudget Initieel budget I. Investeringen in financiële vaste activa A.Extern verzelfstandige agenschappen B.Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C.Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D.OCMW-verenigingen E.Andere financiële vaste activa 284/ II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed B. Overige materiële vaste activa Onroerende goederen 260/ Roerende goederen 265/ C. Vooruitbetaling op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 4/36

26 DEEL 2 : ONTVANGSTEN Code Laatste inschrijvingsnummer in budgettair journaal : 921 Totaal aanrekeningen Eindbudget Initieel budget I. Verkoop van financiële vaste activa A.Extern verzelfstandigde agenschappen B.Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C.Publiek-Private samenwerkingsverbanden D.OCMW-verenigingen E.Andere financiële vaste activa 284/ II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed B. Overige materiële vaste activa Onroerende goederen 260/ Roerende goederen 265/ C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen / TOTAAL ONTVANGSTEN Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 5/36

27 Schema J5 : De liquiditeitenrekening RESULTAAT OP KASBASIS Code Jaarrekening Eindbudget Initiëel budget I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven 60/ B. Ontvangsten a. Belastingen en boetes b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige / /8-75 II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven 21/ B. Ontvangsten /2-21/28 III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen 421/ b. Niet-periodieke aflossingen 171/ Toegestane leningen 2903/ Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings 171/ Terugvordering van aflossing van financiële schulden a.periodieke terugvorderingen 4943/ b.niet-periodieke terugvorderingen 2903/ Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 6/36

28 Mutatie BESTEMDE GELDEN Bedrag op 1/1 Jaarrekening Eindbudget Initiëel budget Bedrag op 31/12 I. Exploitatie II. Investeringen III. Andere verrichtingen Laatste inschrijvingsnummer in budgettair journaal : 921 Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 7/36

29 De samenvatting van de algemene rekeningen J6 De Balans per 31/12/2018 J7 De staat van opbrengsten en kosten per 31/12/2018

30 Schema J6 : De balans ACTIVA Boekjaar Vorig boekjaar I. Vlottende activa A. Liquide middelen en geldbeleggingen B. Vorderingen op korte termijn Vorderingen uit ruiltransacties Vorderingen uit niet-ruiltransacties C. Voorraden en bestellingen in uitvoering 0 0 D. Overlopende rekeningen van het actief E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 0 0 II. Vaste activa A. Vorderingen op lange termijn Vorderingen uit ruiltransacties Vorderingen uit niet-ruiltransacties 0 0 B. Financiële vaste activa Extern verzelfstandigde agentschappen Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke 0 0 entiteiten 3. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden OCMW-verenigingen Andere financiële vaste activa 0 0 C. Materiële vaste activa Gemeenschapsgoederen 0 0 a. Terreinen en gebouwen 0 0 b. Wegen en overige infrastructuur 0 0 c. Installaties, machines en uitrusting 0 0 d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 0 0 e. Leasing en soortgelijke rechten 0 0 f. Erfgoed Bedrijfsmatige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Installaties, machines en uitrusting Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 8/36

31 c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel d. Leasing en soortgelijke rechten Overige materiële vaste activa 0 0 a. Terreinen en gebouwen 0 0 b. Roerende goederen 0 0 D. Immateriële vaste activa Totaal ACTIVA PASSIVA Boekjaar Vorig boekjaar I. Schulden A. Schulden op korte termijn Schulden uit ruiltransacties a. Voorzieningen voor risico's en kosten b. Financiële schulden 0 0 c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties Schulden uit niet-ruiltransacties Overlopende rekeningen van het passief Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen B. Schulden op lange termijn Schulden uit ruiltransacties a. Voorzieningen voor risico's en kosten Pensioenen en soortgelijke verplichtingen Overige risico's en kosten 0 0 b. Financiële schulden c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties Schulden uit niet-ruiltransacties 0 0 II. Nettoactief Totaal PASSIVA Laatste inschrijvingsnummer in algemeen journaal : 1280 Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 9/36

32 Schema J7 : De staat van opbrengsten en kosten Boekjaar Vorig boekjaar I. Kosten A. Operationele kosten Goederen en diensten Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen Specifieke kosten sociale dienst OCMW Toegestane werkingssubsidies Andere operationele kosten B. Financiële kosten C. Uitzonderlijke kosten Minwaarden bij de realisatie van vaste activa Toegestane investeringssubsidies 0 0 II. Opbrengsten A. Operationele opbrengsten Opbrengsten uit de werking Fiscale opbrengsten en boetes Werkingssubsidies 0 0 a. Algemene werkingssubsidies 0 0 b. Specifieke werkingssubsidies Recuperatie specifieke kosten OCMW Andere operationele opbrengsten B. Financiële opbrengsten 0 87 C. Uitzonderlijke opbrengsten 0 0 III. Overschot/Tekort van het boekjaar A. Operationeel overschot/tekort B. Financieel overschot/tekort C. Uitzonderlijk overschot/tekort 0 0 Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 10/36

33 Boekjaar Vorig boekjaar IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 0 0 C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar Laatste inschrijvingsnummer in algemeen journaal : 1280 Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 11/36

34 Toelichting bij de financiële nota B-RE TJ1 TJ2 TJ3 B-RI TJ4 TJ5 TJ6 S Verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening (exploitatie) Exploitatierekening per BDOM Evolutie van de exploitatierekening Investeringsverrichtingen per BDOM Verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening (investeringen) Evolutie van de investeringsverrichtingen Stand kredieten per investeringsenveloppe Evolutie van de liquiditeitenrekening Overzicht per beleidsveld van de toegestane werkings- en investeringssubsidies

35 AGB SCHOTEN MATERIËLE VERSCHILLEN TUSSEN BUDGET EN REKENING - EXPLOITATIE UITGAVEN BOEKJAAR BUDGET Code BELEIDSVELD VERSCHIL VERKLARING 0020 Fiscale aangelegenheden Belastingen (slechts forfetair voorzien) 0740 Sport Minder erelonen dan voorzien 0740 Sport Lagere extra uitgaven 0740 Sport Nutsverbruik verlaagd 0740 Sport Dividenduitkering niet voorzien in budget 0740 Sport OV extra voorzien, niet binnen gekomen ONTVANGSTEN BOEKJAAR BUDGET Code BELEIDSVELD VERSCHIL VERKLARING 0010 Algemene overdrachten tussen de verschillende bestuurlijke niveaus Prijssubsidies voorzien op 707, geboekt op 700 en rechtgezet via diverse 0010 Algemene overdrachten tussen de verschillende bestuurlijke niveaus Prijssubsidies voorzien op 707, geboekt op 700 en rechtgezet via diverse 0740 Sport Prijssubsidies voorzien op 707, geboekt op 700 en rechtgezet via diverse B-RE-1

36 Schema TJ1 : Exploitatierekening per beleidsdomein Code Totaal Algemene financ iering Vrije tijd Uitgaven 60/ Operationele uitgaven 60/ Goederen en diensten 60/ Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Specifieke kosten sociale dienst OCMW Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven 640/ Financiële uitgaven Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar Ontvangsten 70/ Operationele ontvangsten 70/ Ontvangsten uit de werking Fiscale ontvangsten en boetes Werkingssubsidies Recuperatie specifieke kosten OCMW Andere operationele ontvangsten 742/ Financiële ontvangsten Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar III. Saldo Laatste inschrijvingsnummer in budgettair journaal : 921 Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 12/36

37 Schema TJ2 : Evolutie van de exploitatierekening Code I. Uitgaven A. Operationele uitgaven Goederen en diensten 60/ Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Specifieke kosten sociale dienst OCMW Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven 640/ B. Financiële uitgaven C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar II. Ontvangsten A. Operationele ontvangsten Ontvangsten uit de werking Fiscale ontvangsten en boetes a. Fiscale ontvangsten en boetes Opcentiemen op de onroerende voorheffing Aanvullende belasting op de personenbelasting Andere aanvullende belastingen 7302/ b. Andere belastingen 731/ Werkingssubsidies a. Algemene werkingssubsidies Gemeente- of provinciefonds Gemeentelijke of provinciale bijdrage Andere algemene werkingssubsidies 7402/ b. Specifieke werkingssubsidies 7405/ Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW Andere operationele ontvangsten 742/ B. Financiële ontvangsten C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar III. Saldo Laatste inschrijvingsnummer in budgettair journaal : 921 Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 13/36

38 Schema TJ3 : Investeringsverrichtingen per beleidsdomein Code Totaal Vrije tijd Deel 1: UITGAVEN Investeringen in financiële vaste activa Extern verzelfstandigde agentschappen Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten Publiek-Private Samenwerkingsverbanden OCMW-verenigingen Andere financiële vaste activa 284/8 0 0 Investeringen in materiële vaste activa Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 0 0 Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed Overige materiële vaste activa 0 0 Onroerende goederen 260/4 0 0 Roerende goederen 265/9 0 0 Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa Investeringen in immateriële vaste activa Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 14/36

39 Code Totaal Vrije tijd DEEL 2: ONTVANGSTEN Verkoop van financiële vaste activa Extern verzelfstandigde agentschappen Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten Publiek-Private Samenwerkingsverbanden OCMW-verenigingen Andere financiële vaste activa 284/8 0 0 Verkoop van materiële vaste activa 0 0 Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 0 Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 0 0 Roerende goederen 23/4 0 0 Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed Overige materiële vaste activa 0 0 Onroerende goederen 260/4 0 0 Roerende goederen 265/9 0 0 Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa Verkoop van immateriële vaste activa Investeringssubsidies en -schenkingen /2 0 0 TOTAAL ONTVANGSTEN 0 0 Laatste inschrijvingsnummer in budgettair journaal : 921 Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 15/36

40 AGB SCHOTEN MATERIËLE VERSCHILLEN TUSSEN BUDGET EN REKENING - INVESTERINGEN UITGAVEN BOEKJAAR BUDGET Code BELEIDSVELD VERSCHIL VERKLARING 0740 Sport Investeringen uitgesteld naar Sport Investeringen uitgesteld naar Sport Investeringen uitgesteld naar 2019 ONTVANGSTEN BELEIDSVELD Code BOEKJAAR 2018 BUDGET 2018 VERSCHIL VERKLARING B-RI-1

41 Schema TJ4 : Evolutie van de investeringsverrichtingen Code DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa A.Extern verzelfstandige agenschappen B.Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C.Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D.OCMW-verenigingen E.Andere financiële vaste activa 284/ II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed B. Overige materiële vaste activa Onroerende goederen 260/ Roerende goederen 265/ C. Vooruitbetaling op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 16/36

42 Laatste inschrijvingsnummer in budgettair journaal : 921 Code DEEL 2 : ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa A.Extern verzelfstandigde agenschappen B.Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C.Publiek-Private samenwerkingsverbanden D.OCMW-verenigingen E.Andere financiële vaste activa 284/ II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed B. Overige materiële vaste activa Onroerende goederen 260/ Roerende goederen 265/ C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen /2-(159)-(1781) TOTAAL ONTVANGSTEN Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 17/36

43 Schema TJ5 : Stand van de kredieten van de investeringsenveloppen UITGAVEN ONTVANGSTEN Investeringsenveloppen Verbinteniskrediet Vastleggingen Verbinteniskrediet min vastleggingen Aanrekeningen Verbinteniskrediet min aan-rekeningen Verbinteniskrediet Aanrekeningen Verbinteniskrediet min aan-rekeningen IE/01 Uitrusting Algemeen IE/02 Uitrusting SH De Zeurt /SH Vordensteyn IE/03 Buitengewoon onderhoud SH De Zeurt / Vordensteyn TOTAAL Laatste inschrijvingsnummer in budgettair journaal : 921 Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 18/36

44 Schema TJ6 : De evolutie van de liquiditeitenrekening RESULTAAT OP KASBASIS Code I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven 60/ B. Ontvangsten a. Belastingen en boetes b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige /9-742/ II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven 21/ B. Ontvangsten / /2-(159)- (1781) III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen 421/ b. Niet-periodieke aflossingen 171/ Toegestane leningen 2903/4-(2930) Overige transacties a. Terugbetaling van borgtochten ontvangen in contanten b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 2905-(664) B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings 171/ Terugvordering van aflossing van financiële schulden a.periodieke terugvorderingen 4943/4-(4953) b.niet-periodieke terugvorderingen 2903/4-(2930) Overige transacties a. Borgtochten ontvangen in contanten b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen (4940) c. Schenkingen, andere dan opgenomen onder deel I en II IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 19/36

45 VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) Laatste inschrijvingsnummer in budgettair journaal : A. Bestemde gelden voor de exploitatie 0901 (911) B. Bestemde gelden voor investeringen 0902 (912) C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen 0903 (913) VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) BESTEMDE GELDEN I. Exploitatie II. Investeringen III. Andere verrichtingen Totaal bestemde gelden Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 20/36

46 AGB SCHOTEN OVERZICHT VERSTREKTE WERKINGS- EN INVESTERINGSSUBSIDIES 2018 PER BELEIDSVELD WERKINGSSUBSIDIES Code 649 BOEKJAAR 2018 BUDGET 2018 S-1

47 AGB SCHOTEN OVERZICHT VERSTREKTE WERKINGS- EN INVESTERINGSSUBSIDIES 2018 PER BELEIDSVELD INVESTERINGSSUBSIDIES Code 664 BOEKJAAR 2018 BUDGET 2018 S-2

48 Toelichting bij de samenvatting van de algemene rekeningen TJ7 W Toelichting bij de balans Waarderingsregels PS De proef- en saldibalans per 31/12/2018 RP BK De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Aansluiting budgettair en algemeen resultaat

49 Schema TJ7 : De toelichting bij de balans 1. Mutatiestaat van de financiële vaste activa Boekwaarde op 01/01 Investeringen Desinvesteringen Herwaarderingen Waarde- Boekwaarde verminde- ringen op 31/12 A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-Verenigingen E. Andere financiële vaste activa Totaal financiële vaste activa Mutatiestaat van de materiële vaste activa Boekwaarde op 01/01 Investeringen Desinvesteringen Herwaarderingen Afschrijvingen Waarde- Boekwaarde verminde- ringen op 31/12 I. Gemeenschapsgoederen A. Terreinen en gebouwen B. Wegen en overige infrastructuur C. Installaties, machines en uitrusting D. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel E. Leasing en soortgelijke rechten F. Erfgoed II. Bedrijfsmatige materiële vaste activa A. Terreinen en gebouwen B. Installaties, machines en uitrusting C. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel D. Leasing en soortgelijke rechten III. Overige materiële vaste activa A. Terreinen en gebouwen B. Roerende goederen Totaal materiële vaste activa Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 21/36

50 3. Mutatiestaat van de financiële schulden Boekwaarde op 01/01 Nieuwe leningen / leasings Aflossingen Overboekingen LT naar op 31/12 Boekwaarde KT I. Financiële schulden op lange termijn A. Financiële schulden ten laste van het bestuur Leningen ten laste van het bestuur Leasings ten laste van het bestuur B. Financiële schulden ten laste van derden Leningen ten laste van derden Leasings ten laste van derden II. Schulden op korte termijn A. Financiële schulden ten laste van het bestuur Leningen ten laste van het bestuur Leasings ten laste van het bestuur B. Financiële schulden ten laste van derden Leningen ten laste van derden Leasings ten laste van derden Totaal financiële schulden Mutatiestaat van het nettoactief Overig nettoactief Herwaarderingsreserve Gecumuleersubsidies en Investerings- resultaat schenkingen TOTAAL I. Balans op einde boekjaar II. Boekhoudkundige wijzigingen III. Herwerkte balans IV. Mutaties in het nettoactief boekjaar 2017 A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief Toevoeging aan herwaarderingen Terugneming van herwaarderingen (-) Toevoeging aan investeringssubsidies en schenkingen 0 0 Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 22/36

51 4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) Laatste inschrijvingsnummer in algemeen journaal : B. Overschot / tekort van het boekjaar V. Balans op einde boekjaar VI. Mutaties in het nettoactief boekjaar 2018 A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief Toevoeging aan herwaarderingen Terugneming van herwaarderingen (-) Toevoeging aan investeringssubsidies en schenkingen 4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) B. Overschot / tekort van het boekjaar VII. Balans op einde boekjaar Autonoom gemeentebedrijf Schoten Type : jaarrekening Rapporteringsperiode 2018 NIS - code : Verbertstraat 3, 2900 SCHOTEN p. 23/36

52 AGB SCHOTEN PROEF-EN SALDIBALANS AR AR-OMSCHRIJVING 31/12/2017 DEBET CREDIT 31/12/ Kapitaal , , , Overgedragen overschot , , , Wettelijke reserve , , , Overgedragen tekort / overschot Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal Overige leningen , , , , Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken , , , Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken , , , Goodwill , , , Goodwill - afschrijvingen , , , Gebouwen - gemeenschapsgoederen - buitengewoon ond Gebouwen - gemeenschapsgoederen - afschrijvingen o Gebouwen - bedrijfsmatige MVA - buitengewoon onder , , , Gebouwen - bedrijfsmatige MVA - buitengewoon onder , , , Gebouwen - bedrijfsmatige MVA - afschrijvngen op b , , , Aankoop sportuitrusting Aankoop sportuitrusting afschrijvingen Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmat , , , , Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmat , , , , Meubilair - gemeenschapsgoederen Meubilair - gemeenschapsgoederen - afschrijvingen Informaticamaterieel - gemeenschapsgoederen Informaticamaterieel - gemeenschapsgoederen - afsc Meubilair - bedrijfsmatige MVA , , , Meubilair - bedrijfsmatige MVA - afschrijvingen , , , Informaticamaterieel - bedrijfsmatige goederen 5.371, , , Informaticamaterieel - bedrijfsmatige goederen - a , , , Rollend materieel - bedrijfsmatige MVA , , , Rollend materieel - bedrijfsmatige MVA - afschrijv , , , Klanten - Operationele vorderingen uit ruiltransac , , , , Te innen opbrengsten uit ruiltransacties 300, ,72 300, , Te ontvangen creditnota's Leeggoed Gestorte voorschotten en vooruitbetalingen 1.398, , , , Terug te vorderen btw , , Te innen opbrengsten uit niet-ruiltransacties Vorderingen wegens investeringssubsidies Vorderingen wegens werkingssubsidies , , rekening courant Gemeente Schoten , , , , Overige leningen , , , , Leveranciers , , , , Te ontvangen facturen , , , , Rechthebbenden uit de bestemming van het resultaat , , , , Borgtochten ontvangen in contanten Ingehouden bedrijfsvoorheffing , , , , Rijksdienst voor sociale zekerheid , , , , Bezoldigingen , , , , Voorzieningen voor overige risico's en kosten , , , Geraamd bedrag der belastingschulden , , Te betalen btw , , , , verkeersbelasting , , Belastingen en taksen op onroerende goederen , , , Te betalen toegestane subsidies P&S-1

53 AR AR-OMSCHRIJVING 31/12/2017 DEBET CREDIT 31/12/ Dubbele betalingen -726, , , Over te dragen kosten 3.508, , , , Verkregen opbrengsten Toe te rekenen kosten -216, , , , Over te dragen opbrengsten -874,30 874,30 874, Te identificeren betalingen 6.072, , Te identificeren inningen , , Belfius - zichtrekening , , , , Belfius - zichtrekening - betalingen in uitvoering , , Interne overboekingen , , Aankopen van roerende goederen bestemd voor verkoo Periodieke erfpachtvergoedingen 100,00 100,00 100, Benodigdheden voor gebouwen 2.505, ,52 50, , Elektriciteit , , , , Gas , , , , Water 3.454, , , , Brandverzekering 5.281, , , Burgerlijke aansprakelijkheid 1.363, , , Verzekering voertuigen 1.494, , , Overige verzekeringen 161,04 161,04 161, Erelonen en vergoedingen notarissen, deurwaarders, , , , Erelonen en vergoedingen consultancy (admin proced 9.088, , , , Erelonen en vergoedingen commissies, jury & advies Erelonen en vergoedingen expertises 450, , , Erelonen revisor en externe audit 2.600, , , , Auteursrechten muziek op de werkplaats (SABBAM) 402,43 843,06 76,65 766, Kantoorbenodigdheden Documentatie en abonnementen 706,69 753,11 753, Post- en frankeringskosten Communicatiekosten telefoon en internet 1.927, ,80 10, , Administratieve kosten 175,10 465,26 70,20 395, Aankoop klein hard- en softwaremateriaal 500,00 500, Onderhoud computermaterieel 5.247, , , , Representatie- en receptiekosten & kosten onthaal 125,00 238,10 238, Overige administratie- en kantoorkosten 25,00 25, Andere kosten voor prestaties van derden 1.357, , Aankoop klein materieel 1.729, ,28 129, , Aankoop klein sportmateriaal 2.600, , , Controle- en keuringsorganismen technisch materiee 255, , , Lidmaatschappen 1.903, , , Kosten voor onderhoudsproducten 3.919, ,46 424, , Opleidingen en seminaries 450, Technische benodigdheden 153, , ,59 535, EHBO benodigdheden 490, ,11 49, , Onderhoud en herstelling technisch materieel 874, , , Onderhoud en herstelling gebouwen 8.709, ,04 314, , Onderhoudscontracten technisch materieel , , , , Andere technische kosten 3.376, , , Controle- en keuringskosten voertuigen 126,90 43,80 43, Olie en brandstof voor voertuigen 316,38 488,85 488, Onderhoud en herstelling voertuigen 73,25 165,28 82,64 82, Ter beschikkingstelling personeel gemeente ifv die Presentiegelden van publieke mandatarissen 8.067, , , , Afschrijvingen op immva 6.103, , , Afschrijvingen op MVA , , , Voorzieningen voor andere risico's en kosten - toe , , Onroerende voorheffing , , , Terugname provisie onroerende voorheffing , , ,40 P&S-2

54 AR AR-OMSCHRIJVING 31/12/2017 DEBET CREDIT 31/12/ Roerende voorheffing Registratie-, successie- en schenkingsrechten Milieubelasting 3.459,37 295,09 295, Belastingen en taksen op rollend materieel 513,63 785,50 262,42 523, Regul belastingen , , Verkeersbelasting Niet aftrekbare boetes Minderwaarde op realisatie van operationele vorder Verwijlintresten 6,94 136,14 136, Nadelige betalingsverschillen 0,30 0, Overige diverse financiële kosten 35,00 100,00 100, Resultaat van het boekjaar , , , Over te dragen verlies van het boekjaar Toevoeging aan het kapitaal , , , Rechthebbenden uit het resultaat , , , Verkoop van diverse goederen 1.229,75 270,95-270, Concessies ,31 942, , , Opbrengsten uit verhuur sportzalen ,99 17, , , Prijssubsidies op verhuur sportzalen , , , Opbrengsten uit verhuur opslagruimte , , , Doorfacturatie - nutsvoorzieningen , , Doorfacturatie - nutsvoorzieningen , , , prijssubsidies uit verhuur sporthallen , , Tussenkomst exploitatiekosten (gemeente bijdrage) Meerwaarde op de realisatie van vorderingen Schadevergoedingen -16, , , Recuperaties van kosten nutsverbruik , , , Creditintresten op rekening courant In resultaat genomen kapitaalsubsidies Voordelige betalingsverschillen -87, Over te dragen tekort van het boekjaar Onttrekking aan de reveserves , Overige diverse rechten en verplichtingen 2.200, ,00 100, , Overige diverse rechten en verplichtingen ,00 100, , ,00 0, , ,05 0,00 P&S-3

55 AGB SCHOTEN DETAIL NIET IN BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN PLICHTEN - 31/12/2018 RUBRIEK 0 AR-OMSCHRIJVING OMSCHRIJVING DERDE BEDRAG 092 Overige diverse rechten en verplichtingen Erfpachtvergoeding Gemeente Schoten 2.100, ,00 RP-1

56 AGB SCHOTEN AANSLUITING WERKKAPITAAL - BUDGETTAIR RESULTAAT 31/12/ /12/2018 Correcties 31/12/2018 Geldbeleggingen en liquide middelen , ,16 0, ,16 51 Aandelen en niet-vastrentende effecten 0,00 0,00 0,00 52 Vastrentende effecten 0,00 0,00 0,00 53 Termijndeposito s 0,00 0,00 0,00 54 Te incasseren vervallen waarden 0,00 0,00 0,00 55 Kredietinstellingen , , ,16 57 Kassen 0,00 0,00 0,00 58 Interne overboekingen 0,00 0,00 0,00 Vorderingen op ten hoogste een jaar , ,79 0, ,79 40 Vorderingen uit ruiltransacties , , ,12 41 Vorderingen uit niet-ruiltransacties , , , Vorderingen uit ruiltransacties - waardeverminderingen (-) 0,00 0,00 0, Vorderingen uit niet-ruiltransacties - waardeverminderingen (-) 0,00 0,00 0,00 Schulden op ten hoogste een jaar , ,47 0, ,47 43 Financiële schulden 0,00 0,00 0,00 44 Diverse schulden uit ruiltransacties , , ,85 45 Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten 8.067, , ,94 47 Schulden met betrekking tot belastingen , , ,68 48 Diverse schulden uit niet-ruiltransacties 726, , , Wachtrekeningen 0,00 0,00 0,00 31/12/ /12/2018 Correcties 31/12/2018 Geldbeleggingen en liquide middelen , ,16 0, ,16 Vorderingen op ten hoogste een jaar , ,79 0, ,79 Schulden op ten hoogste een jaar , ,47 0, ,47 Gecumuleerde budgettaire resultaat volgens P&S , ,48 0, ,48 Gecumuleerde budgettaire resultaat volgens J , , ,48 Te verantwoorden verschil 0,00 0,00 0,00

57 Boekjaar 2018 in grafiek Exploitatieuitgaven boekjaar 2018 in evolutie en grafiek Exploitatieontvangsten boekjaar 2018 in evolutie en grafiek Investeringsuitgaven boekjaar 2018 in evolutie en grafiek Investeringsontvangsten boekjaar 2018 in evolutie en grafiek Balans boekjaar 2018 in grafiek

58 AGB SCHOTEN EXPLOITATIEUITGAVEN BOEKJAAR 2018 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK 1. Samenstelling van de exploitatieuitgaven Vergelijking rekening-budget BOEKJAAR BUDGET REAL% Exploitatieuitgaven % % 80% Werkingsuitgaven % % 63% Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven % % 229% Financiële uitgaven 136 0% 250 0% 54% Andere operationele uitgaven 17% Financiële uitgaven 0% Werkingsuitgaven 83% BOEKJAAR BUDGET Werkingsuitgaven Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven EXPU-1

59 AGB SCHOTEN EXPLOITATIEUITGAVEN BOEKJAAR 2018 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK 2. Evolutie van de exploitatieuitgaven Exploitatieuitgaven % % % Werkingsuitgaven % % % Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven % % % Financiële uitgaven 136 0% 42 0% % Werkingsuitgaven Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Andere operationele uitgaven Toegestane werkingssubsidies Financiële uitgaven EXPU-2

60 AGB SCHOTEN EXPLOITATIEUITGAVEN BOEKJAAR 2018 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK 3. Evolutie van de werkingsuitgaven Werkingsuitgaven % % % Verbruikte goederen % Kosten voor onroerende goederen % % 723 0% Energie % % % Elektriciteit Gas Aardolieproducten Verzekeringen % % % Overige diensten en diverse leveringen % % % Uitzendkrachten en personen ter beschikking gesteld % Bezoldigingen, premies voor buitenwettelijke verzekeringen, % % % Verbruikte goederen Kosten voor onroerende goederen Overige diensten en diverse leveringen Energie Verzekeringen Uitzendkrachten en personen ter beschikking gesteld Bezoldigingen, premies voor buitenwettelijke verzekeringen, , , , , , , , , , , EXPU-3

61 AGB SCHOTEN EXPLOITATIEONTVANGSTEN BOEKJAAR 2018 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK 1. Samenstelling van de exploitatieontvangsten Vergelijking rekening-budget BOEKJAAR BUDGET REAL% Exploitatieontvangsten % % 108% Werkingsopbrengsten % % 108% Fiscale ontvangsten en boeten Werkingssubsidies Gemeente- of provinciefonds Gemeentelijke of provinciale bijdrage Overige algemene werkingssubsidies Specifieke werkingssubsidies Andere operationele ontvangsten % % 293% Financiële ontvangsten 200 0% Fiscale Andere ontvangsten operationele en Werkingssubsidies Financiële boeten ontvangsten ontvangsten 0% 0% 0% Werkingsopbrengsten 100% BOEKJAAR BUDGET EXPO-1

62 AGB SCHOTEN EXPLOITATIEONTVANGSTEN BOEKJAAR 2018 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK 2. Evolutie van de exploitatieontvangsten Exploitatieontvangsten % % % Werkingsopbrengsten % % % Fiscale ontvangsten en boeten Werkingssubsidies Gemeente- of provinciefonds Gemeentelijke of provinciale bijdrage Overige algemene werkingssubsidies Specifieke werkingssubsidies Andere operationele ontvangsten % % % Financiële ontvangsten 87 0% 1 0% Werkingsopbrengsten Aanvullende belastingen Andere belastingen Werkingssubsidies Andere operationele ontvangsten Financiële ontvangsten EXPO-2

63 AGB SCHOTEN INVESTERINGSUITGAVEN BOEKJAAR 2018 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK 1. Samenstelling van de investeringsuitgaven Vergelijking rekening-budget BOEKJAAR BUDGET REAL% Investeringsuitgaven % % 10% Financiële vaste activa Materiële vaste activa % % 10% Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige MVA % Terreinen en gebouwen % Wegen en overige infrastructuur Roerende goederen % Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed Overige materiële vaste activa Onroerende goederen Roerende goederen Vooruitbetalingen op investeringen in MVA Immateriële vaste activa Toegestane investeringssubsidies Materiële vaste activa 100% BOEKJAAR BUDGET Financiële vaste activa Materiële vaste activa Immateriële vaste activa Toegestane investeringssubsidies INVU-1

64 AGB SCHOTEN INVESTERINGSUITGAVEN BOEKJAAR 2018 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK 2. Evolutie van de investeringsuitgaven Investeringsuitgaven % % % Financiële vaste activa Materiële vaste activa % % % Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige MVA Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur Roerende goederen Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed Overige materiële vaste activa Onroerende goederen Roerende goederen Vooruitbetalingen op investeringen in MVA Immateriële vaste activa % % Toegestane investeringssubsidies Financiële vaste activa Materiële vaste activa Immateriële vaste activa Toegestane investeringssubsidies INVU-2

65 AGB SCHOTEN INVESTERINGSONTVANGSTEN BOEKJAAR 2018 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK 1. Samenstelling van de investeringsontvangsten Vergelijking rekening-budget Investeringsontvangsten Financiële vaste activa Materiële vaste activa Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige MVA Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur Roerende goederen Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed Overige materiële vaste activa Onroerende goederen Roerende goederen Vooruitbetalingen op investeringen in MVA Immateriële vaste activa Ontvangen investeringssubsidies BOEKJAAR BUDGET REAL% Financiële vaste activa Materiële vaste activa Immateriële vaste activa Ontvangen investeringssubsidies BOEKJAAR BUDGET INVO-1

66 AGB SCHOTEN INVESTERINGSONTVANGSTEN BOEKJAAR 2018 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK 2. Evolutie van de investeringsontvangsten Investeringsontvangsten % Financiële vaste activa Materiële vaste activa Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige MVA Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur Roerende goederen Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed Overige materiële vaste activa Onroerende goederen Roerende goederen Vooruitbetalingen op investeringen in MVA Immateriële vaste activa Ontvangen investeringssubsidies % Financiële vaste activa Materiële vaste activa Immateriële vaste activa Ontvangen investeringssubsidies INVO-2

67 AGB SCHOTEN J6 : BALANS ACTIVA 31/12/ I. Vlottende activa , ,15 A. Liquide middelen en geldbeleggingen , ,64 B. Vorderingen op korte termijn , ,62 1. Vorderingen uit ruiltransacties , ,46 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties , ,16 C. Voorraden en bestellingen in uitvoering 0,00 0,00 D. Overlopende rekeningen van het actief 4.901, ,89 E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 0,00 0,00 II. Vaste activa , ,16 A. Vorderingen op lange termijn 0,00 0,00 1. Vorderingen uit ruiltransacties 0,00 0,00 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties 0,00 0,00 B. Financiële vaste activa 0,00 0,00 1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0,00 0,00 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0,00 0,00 3. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 0,00 0,00 4. OCMW-verenigingen 0,00 0,00 5. Andere financiële vaste activa 0,00 0,00 C. Materiële vaste activa , ,49 1. Gemeenschapsgoederen 0,00 0,00 a. Terreinen en gebouwen 0,00 0,00 b. Wegen en overige infrastructuur 0,00 0,00 c. Installaties, machines en uitrusting 0,00 0,00 d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 0,00 0,00 e. Leasing en soortgelijke rechten 0,00 0,00 f. Erfgoed 0,00 0,00 2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa , ,49 a. Terreinen en gebouwen , ,16 b. Installaties, machines en uitrusting , ,24 c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 9.923, ,09 d. Leasing en soortgelijke rechten 0,00 0,00 3. Overige materiële vaste activa 0,00 0,00 a. Terreinen en gebouwen 0,00 0,00 b. Roerende goederen 0,00 0,00 D. Immateriële vaste activa 6.993, ,67 TOTAAL ACTIVA , ,31

68 AGB SCHOTEN J6 : BALANS PASSIVA 31/12/ I. Schulden , ,35 A. Schulden op korte termijn , ,18 1. Schulden uit ruiltransacties , ,14 a. Voorzieningen voor risico's en kosten , ,23 b. Financiële schulden 0,00 0,00 c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties , ,91 2. Schulden uit niet-ruiltransacties , ,83 3. Overlopende rekeningen van het passief 3.099, ,76 4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen , ,45 B. Schulden op lange termijn , ,17 1. Schulden uit ruiltransacties , ,17 a. Voorzieningen voor risico's en kosten 0,00 0,00 1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen 0,00 0,00 2. Overige risico's en kosten 0,00 0,00 b. Financiële schulden , ,17 c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties 0,00 0,00 2. Schulden uit niet-ruiltransacties 0,00 0,00 II. Nettoactief , ,96 TOTAAL PASSIVA , ,31

69 AGB SCHOTEN BALANS BOEKJAAR 2018 IN GRAFIEK 1. Samenstelling van de activa ACTIVA % % % Vlottende activa % % % Liquide middelen en geldbeleggingen % % % Vorderingen op korte termijn % % % Vorderingen uit ruiltransacties Vorderingen uit niet-ruiltransacties Voorraden en bestellingen in uitvoering Overlopende rekeningen van het actief % % % Vorderingen op lange termijn die < 1jr vervallen Vaste activa % % % Vorderingen op lange termijn Financiële vaste activa Materiële vaste activa % % % Immateriële vaste activa % % % 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% Liquide middelen en geldbeleggingen Vorderingen op korte termijn Voorraden en bestellingen in uitvoering Overlopende rekeningen van het actief Vorderingen op lange termijn die < 1jr vervallen Vorderingen op lange termijn Financiële vaste activa Materiële vaste activa Immateriële vaste activa 0% Liquide middelen en geldbeleggingen Vorderingen op korte termijn Lineair ( Liquide middelen en geldbeleggingen) BAL-1

70 AGB SCHOTEN BALANS BOEKJAAR 2018 IN GRAFIEK 2. Samenstelling van de passiva PASSIVA % % % Schulden op korte termijn % % % Schulden uit ruiltransacties % % % Voorzieningen voor risico's en kosten Financiële schulden Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties Schulden uit niet-ruiltransacties % % % Overlopende rekeningen van het passief % % % Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen % % % Schulden op lange termijn % % % Schulden uit ruiltransacties % % % Voorzieningen voor risico's en kosten Financiële schulden Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties Schulden uit niet-ruiltransacties Nettoactief % % % 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% Schulden op korte termijn Schulden op lange termijn Nettoactief 30% 20% 10% 0% Schulden op korte termijn Schulden op lange termijn Financiële schulden BAL-2