Spelregels en definities Personeelskostenbegroting (PKB) inclusief Inhuur

Transcriptie

1 Spelregels en definities Persneelskstenbegrting (PKB) inclusief Inhuur september 2010

2

3 Vrwrd In de werkgrep Persneels Ksten Begrting (PKB) is de (deel)pdracht uitgezet m te kmen met een set sturingsprincipes en uitgangspunten, definities en spelregels rndm de persneelskstenbegrting. De sturingsprincipes en uitgangspunten geven de cntext aan waarbinnen de spelregels tt stand zijn gekmen. De essentie daarvan is van sturen en bekstiging p bezetting naar sturen en bekstiging p frmatie. Dit betekent sturing aan de vrkant in plaats van aan de achterkant. Daarmee geven we meer dan nu inhud aan het principe van integraal management. De definities maken duidelijk waar we het ver hebben zdat er geen interpretatieverschillen kunnen ntstaan. De spelregels zijn bedeld m de speelruimte waarbinnen we ns kunnen bewegen scherp te stellen. Bij het pstellen hebben we het eindbeeld vr gen gehad, de ideale situatie waar we naar te willen. Dat maakt dat we ns verre hebben gehuden van de bijzndere situaties. Ons inziens dient daarvr maatwerk te wrden geleverd en willen we dit dcument daar niet mee vervuilen. Hier vlstaan we dan k met het vermelden dat vr een aantal situaties specifiek maatwerk wrdt geleverd. Daar waar dit aan de rde is zal het desbetreffende afdelingshfd hier expliciet p wrden gewezen en zal de bendigde managementinfrmatie wrden geleverd. Naast de bvenstaande pdracht vanuit de werkgrep PKB is er dr het Directieteam p 5 ktber 2009 beslten m uitgangspunten, definities en spelregels te frmuleren rndm het thema inhuur. In deze ntitie wrdt uitvering gegeven aan deze pdracht vanuit het DT. Er is vr gekzen m deze twee pdrachten te verwerken tt één integrale ntitie Definitie en spelregels PersneelsKstenBegrting (PKB). De ntitie is als vlgt pgebuwd: - In hfdstuk 1 wrden de sturingsprincipes en uitgangspunten verwrd. In dit hfdstuk wrdt de cntext geschetst waarbinnen de spelregels tt stand zijn gekmen. Je kunt zeggen dat deze de legitimatie vrmen vr deze spelregels; - In hfdstuk 2 wrden de spelregels genemd die betrekking hebben p de persneelskstenbegrting (PKB); - In hfdstuk 3 wrden de spelregels genemd die specifiek betrekking hebben p de externe inhuur; - De definities die gehanteerd wrden binnen de PKB en inhuur zijn pgenmen in de bijlage. In B1 zijn de definities pgenmen van de Persneelskstenbegrting en in B2 de definities die gehanteerd wrden vr de inhuur; Tt slt: Het kmen tt deze ntitie en het vervlg daarp meten we k zien als een leer- en dus, greiprces. We beginnen met een basis die successievelijk verder uitgebuwd en aangepast gaat wrden daar waar gewenst en ndzakelijk is. Gemeenschappelijke spelregels zijn ndig vr een geznde en vitale rganisatie.

4

5 Inhudspgave 1 Sturingsprincipes en uitgangspunten Spelregels Persneelskstenbegrting Spelregels Inhuur Algemeen Spelregels... 5 B1 Definities Persneelskstenbegrting B2 Definities inhuur

6

7 1 Sturingsprincipes en uitgangspunten De definities en spelregels die gehanteerd wrden in de Persneelskstenbegrting en inhuur van derden meten passen binnen de dr Venl vastgestelde sturingsprincipes en uitgangspunten. Deze bepalen de legitimiteit van de spelregels. Onderstaand wrden de meest relevante sturingsprincipes en uitgangspunten genemd die als richtsner wrden gebruikt: gemeentesecretaris / algemeen directeur is eindverantwrdelijke vr ambtelijke rganisatie (bedrijfsvering, beleidsvrbereiding + realisatie) Uit: naar een Venls Directiemdel 2006/2007, cllege: 3 ktber 2006, reg.nr , 7 nvember 2006 cllegebesluit definitief, reg.nr ); afdelingshfd = integraal manager, verantwrdelijk vr prduct, prces en middelen p afdelingsniveau en mede - verantwrdelijk vr gemeentebrede prducten en prcessen. Uit: naar een Venls Directiemdel (2006/2007, cllege 3 ktber 2006, reg.nr , 7 nvember 2006 cllegebesluit definitief, reg.nr ); integraal management met samengaan met interne deregulering, gerichtheid p prcessen en resultaten hetgeen betekent dat er bewegingsruimte vr managers met zijn. Dus minder stlling in beperkende kaders en regels. Bewegingsruimte niet nndig inperken! Uit: Veranderagenda 2007, cllege: 24 juni 2008, reg.nr ); Verantwrding Afdelingshfd naar directie wrdt achteraf afgelegd met behulp van instrumenten managementcntract en Ondernemingsplan. Uit: Veranderagenda 2007 (cllege: 24 juni 2008, reg.nr ). Directie neemt regierl in zware (inhudelijke) strategische vraagstukken. Uit: Sturen in de driehek (maart / april 2008, DT: 27 maart 2008 en Afdelingshfdenverleg 9 april 2008); Directie heeft geen dagelijkse lijnsturing p Afdelingshfden. Directeur heeft geen hiërarchische relatie met Afdelingshfd, maar een meer cachende relatie Uit: Sturen in de driehek (maart / april 2008, DT: 27 maart 2008 en Afdelingshfdenverleg 9 april 2008); Directie cncentreert zich p strategische aspecten van beheer, realisatie en uitvering Uit: Overdrachtsdcument fijnstructurering (juni 2007, cllege: 26 juni 2007, reg.nr ); Directie cncentreert zich p rganisatientwikkeling /strategieaspecten van bedrijfsvering Uit: Overdrachtsdcument fijnstructurering (juni 2007, cllege: 26 juni 2007, reg.nr ); Budgetverantwrdelijkheid is ndeelbaar. Een budget heeft maar 1 budgethuder. Het Cllege van B&W wijst budgethuders aan. Budgethuders kunnen deelbudgethuders aanwijzen. Alleen Afdelingshfden kunnen aangewezen wrden als budgethuder van een (beheers)prduct. De verantwrdelijkheid vr een budget p prduct f prjectniveau is ndeelbaar Uit: Budgethudersregeling (cllege: 20 ktber 2009, reg.nr ); In de Kadernta nemen we een HR paragraaf p met een scpe van 4 jaren (geven daar de match aan tussen ambitie en ambtelijk apparaat.in het Ondernemingsplan gaan we in 2010/2011 naar persneelsplannen p afdelingsniveau (zwel kwantitatief als kwalitatief), scpe 4 jaren. Binnen de begrting met de integraal manager ruimte krijgen m te schuiven Uit: Strategische Persneels Planning (cncept nvember 2009); We ntwikkelen ns dr naar een regieverende gemeente. Dit kleurt en geeft richting aan nze rganisatientwikkeling. Het Afdelingshfd legt peridiek aan de hand van het managementcntract en ndernemingsplan verantwrding af aan de algemeen directeur Uit: Cncept rganisatieverrdening definities en spelregels PKB 1

8 2 Spelregels Persneelskstenbegrting Leidend uitgangspunt is dat integrale managers veel ruimte wrdt gebden m te ndernemen met lef. Dat maakt dat we terughudend willen zijn met het vraf vastleggen van allerlei kaders en regels. Helemaal znder kunnen we echter k niet. Kaders en spelregels zijn wel ndig m een aantal afspraken met elkaar te kunnen maken. Zie het vetbal; binnen de kaders van het speelveld en de spelregels die er liggen, heeft de cach alle ruimte m zijn eigen wedstrijd en tactiek te bepalen. Bij de set spelregels met dus een gede balans wrden gevnden tussen dichttimmeren en willekeur. Het gaat m de vlgende spelregels: Tegestane frmatie mvang en budget: De raad stelt de ambities en pgaven vast met bijbehrend vlume p rganisatie niveau (ttaal tegestane frmatie mvang en budget). Het cllege van B&W det vrstellen aan de gemeenteraad vr bijstelling van het vlume p rganisatieniveau (ttaal tegestane frmatie mvang en budget). Het Directieteam bepaalt de tegestane frmatie - mvang, budget en rgangram p afdelingsniveau. Het Directieteam det vrstellen aan het Cllege van b&w vr uitbreiding van de tegestane frmatie mvang en budget p ttaalniveau. De uitbreidingen leveren een bijdrage aan de ambities en pdrachten van het bestuur (inclusief gedecentraliseerde taken); De verdere invulling van fte s en inzet van budget p afdelingsniveau is aan het afdelingshfd (budgethuder). Het is aan het afdelingshfd m p basis van het generieke functiebek de afdeling te buwen en te wijzigen vr zver de tegestane frmatie mvang en het budget p afdelingsniveau niet wrdt verschreden, het vastgestelde rgangram van de afdeling niet wrdt aangepast en de delstellingen van de begrting wrden gerealiseerd. Wijziging van functies en/f budget wrden dr het afdelingshfd vereenkmstig de dr het DT vastgestelde prcedures administratief verwerkt. Het afdelingshfd det vrstellen aan het Directieteam vr uitbreiding van de tegestane frmatie mvang en budget p afdelingsniveau. De uitbreidingen leveren een bijdrage aan de ambities en pdrachten van het bestuur en de rganisatie (inclusief gedecentraliseerde taken); Onderbezetting: Het invullen van nderbezetting vindt plaats binnen zwel de tegestane frmatie als het ttaal beschikbare budget. Met inachtneming van de nader te bepalen spelregels met betrekking tt herplaatsers, handhaven wij te allen tijde nze kwaliteitseisen. Met andere wrden we stellen kwaliteitskandidaten aan. Daar hrt bij dat wij een afspiegeling willen zijn van de stad Venl en de vr de stad begde ntwikkeling als weergegeven in de dr de raad vastgestelde strategische visie Venl Bij het invullen van vacatures wrden derhalve k de vlgende HR delstellingen gehanteerd: Vr 100% van de vacatures bven schaal 10 zeken we vruwen en/f persnen die niet in Nederland zijn gebren f van wie minstens één uder in het buitenland is gebren. Minstens 50% benemen we uit die delgrep. Percentage persnen die niet in Nederland zijn gebren f van wie minstens één uder in het buitenland is gebren 5% (minimaal 50 medewerkers in huis), bij vrkeur in hgere f gezichtsbepalende psities. Minstens 50% van alle te werven medewerkers is jnger dan 30 jaar. Herplaatsers hebben vrrang vlgens nader te bepalen spelregels. Binnen het delgrepenbeleid gaan we actief in gesprek met de WAA vr het creëren van werk vr hun delgrep. 2 definities en spelregels PKB

9 Overbezetting: Overbezetting p een functie behrt tt het speelveld en de verantwrdelijkheid van het afdelingshfd. Overbezetting dient dr het afdelingshfd te wrden pgevangen binnen zwel de ttale tegestane frmatie mvang als het ttale budget van de afdeling. Het dr het cllege vastgestelde en dr de OR bekrachtigd sciaal statuut en sciaal plan wrdt als uitgangspunt genmen; Rechtmatigheid en delmatigheid: Het afdelingshfd (Budgethuder) is verantwrdelijk vr rechtmatige en delmatige inzet van de persnele middelen teneinde de in de begrting (vertaald naar het ndernemingsplan) vastgelegde delstellingen te realiseren. Nrmering: de vlgende nrmeringen vr het tekennen van de budgetten zijn uitgangspunt: Primaire persneelsksten: Elke fte wrdt genrmeerd p de werkgeverslasten behrende bij de functieschaal, trede 9, minus 1,1%. Autnme en nbeïnvledbare ntwikkelingen wrden hierin meegenmen; Secundaire persneelsksten: 763,-- per fte tegestane frmatie. Afdelingsspecifieke persneelsksten: is vralsng niet genrmeerd (PKB 2010 abslute bedragen per afdeling genmen). Werkbudget -p : 486,-- per fte tegestane frmatie. Bijstelling van de te hanteren nrmering gebeurt p basis van de dr het Cllege van B&W vast te stellen uitgangspunten begrting; Opleidingsksten: (deze maken k nderdeel uit van het werkbudget -p). In 2010 wrden deze ng niet pgenmen in de PKB. Een DT vrstel ver de inzet van de pleidingsbudgetten in 2010 vlgt seperaat. Werken vr derden: de strategische visie 2030 geeft een beeld waar de stad naar te wil. Een van de ntwikkelingen waar versterkt p wrdt ingezet is de regirl. Venl treedt naar buiten te en biedt aan derden diensten, kennis en z ndig menskracht aan m gezamenlijk te werken aan de versterking en ntwikkeling van de regi. Hiernder dient k een ecnmische delstelling te wrden verstaan, namelijk de middels schaalvrdeel vr de gemeente Venl en haar partners te bereiken efficiëntere inzet van middelen. Daarnaast den we dit k m een aantrekkelijke werkgever te zijn en een gevarieerde werkmgeving te kunnen aanbieden en wil de rganisatie ndernemend en flexibel pereren. Baten werken vr derden: baten werken vr derden, nderdeel direct uurtarief en indirect uurtarief nderdeel tegerekende verhead, kmen geheel ten gunste van de betreffende afdeling; baten werken vr derden, nderdeel indirect uurtarief nderdeel pslag, kmen vr 30% ten gunste van de betreffende afdeling en 70% wrdt afgedragen aan de algemene middelen.; Deze spelregel treedt direct in werking ten aanzien van de situaties die ntstaan na de besluitvrming p dit dcument, zijnde de vaststelling in het cllege van burgemeester en wethuders. Deze spelregel treedt p 1 januari 2012 in werking vr de situaties die reeds bestaan p het mment van besluitvrming p dit dcument, zijnde de vaststelling in het cllege van burgemeester en wethuders (vergangstermijn). Frmatie met kanttekening wrdt in afwijking van de budgetten vr frmatieplaatsen met tegestane frmatie niet berekend vlgens nrmen zals vastgesteld in de PKB maar aan de hand van de histrische ksten van de medewerker(s) die geplaatst is (zijn) p frmatie met een kanttekening. Het budget vr frmatie met een kanttekening blijft in stand zlang er (een) medewerker(s) geplaatst is (zijn) p de frmatieplaats. Ksten van het cafetariamdel wrden gedekt binnen de persnele lasten en baten van het actieve persneel, nder de vlgende vrwaarden: definities en spelregels PKB 3

10 Verzeken vr tijd-vr-geld en geld-vr-tijd cnstructies kunnen dr het AH, teamleider f clusterleider niet wrden geweigerd, tenzij zwaarwegende bedrijfsbelangen zich daartegen verzetten; Verzeken vr tijd-vr-tijd en geld-vr-geld cnstructies kunnen niet dr het AH, de teamleider f clusterleider wrden geweigerd; Bij alle varianten van het cafetariamdel wrdt gerekend met het werkelijke brut uurln van de medewerker, zals dat per 1 januari van het betreffende jaar geldt. Het afdelingshfd rapprteert maandelijks vereenkmstig de vastgesteld frmat. 4 definities en spelregels PKB

11 3 Spelregels Inhuur 3.1 Algemeen De inhuur van externen is een ht item in verheidsland. Ggle maar eens p inhuur externen en het aantal hits is gigantisch. Vral het aantal rekenkamernderzeken is enrm te nemen. De rde draad daarbij is dat de (financiële) mvang van inhuur grt is, terwijl gelijktijdig veelal niet duidelijk is he bedragen tt stand kmen en wat de resultaten zijn. Krtm in verheidsland is behefte m greep te krijgen p inhuur. Dat is in Venl niet anders. Z is er dr het Directieteam beslten m een aanvalsplan terugdringen verschrijding inhuur p te stellen m in ieder geval de verschrijding p het persneelsbudget terug te dringen. Daarnaast is pdracht gegeven m te kmen tt een heldere set van definities en spelregels rndm het thema inhuur. Dit met als del m grip te krijgen p inhuur, inhudende dat we hierp kunnen rapprteren, weten waar inhuur plaatsvindt en hier in de tekmst bewuster mee m gaan. 3.2 Spelregels De gemeenteraad van de gemeente Venl heeft p 8 juli 2009 het vlgende amendement 1 p de kadernta 2010 aangenmen: Het ntwerp Raadsbesluit kadernta Punt 6 te te vegen: De ksten per jaar vr inhuurkrachten zals adviesbureaus, uitzendkrachten en detacheringen zullen niet meer mgen bedragen dan 9% van de pst persnele lasten (exclusief prjecten). In de mschreven definities en de te vlgen spelregels is dit besluit als uitgangspunt genmen. Wij stellen vr m de raad expliciet de te hanteren definities en spelregels vr te leggen. Del hiervan is m cncreet af te stemmen f de vrgestelde definities en spelregels vldende recht den m p dit nderdeel haar sturende en cntrlerende rl uit te veren. Met andere wrden is in vldende mate uitvering gegeven aan het aangenmen amendement. De gemeenteraad stelt de vlgende nrm vast met betrekking tt inhuur p rganisatieniveau: ksten van reguliere inhuur p rganisatieniveau mag nit meer zijn dan 9% van de persnele lasten. De persnele lasten wrden hierbij gelijk gesteld aan het ttaal van de laatst vastgestelde nrmbegrting PKB. Inkp, aanbestedingregels en eventuele raamvereenkmsten wrden dr de budgethuder bij het verlenen van de pdrachten in acht genmen. elke afdeling geeft zelf aan wat vr haar de gewenste verhuding tussen eigen medewerkers en inhuur zal meten zijn. Er wrdt geen nrmering gesteld vr wat betreft de specifieke inhuur. Het afdelingshfd rapprteert maandelijks vereenkmstig de vastgestelde frmat. Hierbij wrdt pgemerkt dat deze frmat wrdt uitgebreid met de verschillende vrmen van inhuur zals die in deze ntitie staan vermeld, 1 Amendement kadernta 2010 nummer definities en spelregels PKB 5

12 Bijlage Definities 6 definities en spelregels PKB

13 B1 Definities Persneelskstenbegrting. In dit hfdstuk wrden alle definities en spelregels in relatie tt de persneelsksten samengebracht. Het gaat m zwel vastgestelde kaders als ng niet vastgestelde kaders welke in cncept gereed en welke p krte termijn wrden aangebden aan directie en/f Cllege van B&W. Fte= fulltime-equivalent. Dit is een rekeneenheid waarmee de mvang van een functie f de persneelssterkte wrdt uitgedrukt en gekppeld is aan een functieprfiel. Eén fte is een vlledige werkweek gebaseerd p een 36 uur aanstellingsbesluit. Een functie van 0,6 fte bijvrbeeld is uitgaande van een werkweek van 36 uur een functie van 0,6 x 36 = 21,6 uur. Functie: een taak f een grep van taken, zals dr het cllege is vastgesteld in het generieke functiebek. Frmatie-mvang: Dit is de ptelsm van fte s binnen de rganisatie(eenheid). Organgram: de vastgestelde rganisatiestructuur van de afdeling. Tegestane frmatie-mvang: de dr een rechtmatig genmen besluit vastgestelde fte s binnen de rganisatie (eenheid) met een bijbehrend budget. Budget: p geld gewaardeerde middelen die p basis van een rechtmatig genmen besluit beschikbaar zijn gesteld. Frmatieplaats: een frmatieplaats is een functie in fte p een afdeling. Dit wrdt uitgedrukt in vast dan wel tijdelijk. Vaste frmatieplaats: een functie vr nbepaalde tijd; Tijdelijke frmatieplaats: een functie vr bepaalde tijd. Bezetting: bezetting is de mvang van de ttale invulling frmatieplaats in fte s dr de medewerker met een dienstverband bij de gemeente Venl. De bezetting wrdt uitgedrukt in vast dan wel tijdelijk: Vaste bezetting: invulling frmatieplaats in fte s dr de medewerker met een aanstellingsbesluit vr nbepaalde tijd; Tijdelijke bezetting: invulling frmatieplaats in fte s dr de medewerker met een aanstellingsbesluit vr bepaalde tijd. Onderbezetting: van nderbezetting is sprake als er medewerkers geplaatst zijn p een frmatieplaats met een ttale heveelheid bezetting die lager is dan de mvang van de frmatieplaats (gemeten in fte s). Overbezetting: van verbezetting is sprake als er medewerkers geplaatst zijn p een frmatieplaats met een ttale heveelheid bezetting die hger is dan de mvang van de frmatieplaats (gemeten in fte s). Werkbudget-p: niet-persnsgebnden lasten, bestaande uit: lasten van werving en selectie lasten van arbdienstverlening lasten van representatie lasten van teambuilding en kleine functinele activiteiten Opleidingsksten (deze maken k nderdeel uit werkbudget P). In 2010 wrden deze ng niet pgenmen in de PKB. Een DT vrstel ver de inzet van de pleidingsbudgetten in 2010 vlgt seperaat. definities en spelregels PKB 7

14 Herplaatsers zijn: - medewerkers behrende tt de vaste bezetting, waarmee lpbaanafspraken zijn gemaakt die zijn vastgelegd in een dcument, behrende bij de HR gesprekscyclus; - reïntegratiekandidaten, zijnde medewerkers behrende tt de vaste bezetting: van wie ten gevlge van een rerganisatiebesluit de betrekking is pgeheven; ten gevlge van arbeidsngeschiktheid wegens ziekte f gebrek hun betrekking niet meer kunnen vervullen; ten gevlge van functinele ngeschiktheid hun betrekking niet meer kunnen vervullen. - medewerkers behrende tt de vaste bezetting, die, naar aanleiding van een daarte genmen besluit dr de algemeen directeur, uit andere hfde als herplaatser wrden beschuwd. Frmatie met kanttekening: frmatie met een kanttekening is een frmatieplaats znder tegestane frmatie maar met budget. Frmatieplaats werken vr derden: Frmatieplaats welke gekppeld is aan een pdracht van een andere rganisatie dan de gemeente Venl, gebaseerd p een rechtsgeldige vereenkmst met uitzndering van herplaatsers. In die vereenkmst wrden in ieder geval de afspraken pgenmen met betrekking tt de met de werkzaamheden gemeide frmatiemvang, de lptijd en het te hanteren (uur)tarief. Uurtarief werkzaamheden vr derden wrdt als vlgt pgebuwd: 1. Direct uurtarief: Ksten verbnden aan de betreffende functie zals pgenmen nder nrmbegrting actief persneel; 2. Indirect uurtarief: a. De tegerekende verhead vr 100% indien werkzaamheden fysiek uitgeverd wrden binnen de rganisatie van de gemeente Venl. De tegerekende verhead vr 50% indien werkzaamheden fysiek uitgeverd gaan wrden buiten de rganisatie van de gemeente Venl (znder gebruik van fysieke gemeentelijke middelen); b. Indirect uurtarief zijnde een marktcnfrme pslag (risic- en winstpslag) p de ksten zals verwrd nder 1; Persnele lasten en baten: : lasten en baten ten gevlge van: actief persneel, bestaande uit: vaste en tijdelijke frmatie; externe inhuur; raadsleden; persnele baten niet actief persneel. Dit zijn de lasten vrtvleiende uit een vrmalig dienstverband, bestaande uit; betalingen aan vrmalig persneel; lasten FPU; lasten bvenwettelijke WW; Wachtgeldverplichting. Nrmbegrting actief persneel: een begrting pgesteld aan de hand van herkenbare en kwantificeerbare eenheden (nrmeringen). De nrmbegrting actief persneel bestaat uit de vlgende nderdelen: Primaire persneelslasten: zijn persnsgebnden lasten welke salariscmpnenten mvatten waar elke werknemer recht p heeft én die k bij elke werknemer vrkmen Secundaire persneelslasten: zijn persnsgebnden lasten welke salariscmpnenten mvatten waar elke werknemer recht p kan hebben, maar die dus niet bij elke werknemer beheven vr te kmen, daarnder niet begrepen de garantielnen. 8 definities en spelregels PKB

15 Garantieln: verschil in bezldiging tussen het tegekende rganieke niveau van de huidige functie en het rganieke niveau van de ude functie, vr zver het niveau van de nieuwe functie lager is. De wijze van tedeling van garantielnen ver de afdelingen wrdt jaarlijks vastgesteld dr het DT. Afdelingsspecifieke persneelslasten: zijn secundaire persneelslasten welke specifiek zijn vr een afdeling vanwege functie-, taak-gebndenheid f p grnd van specifieke mstandigheden, vrwaarden f afspraken. Werkbudget p: Omvat uitputtend de vlgende niet persnsgebnden persnele lasten: Ksten van werving en selectie; Ksten van arbdienstverlening; Ksten van representatie; Ksten van teambuilding en kleine functinele activiteiten. Persnele baten: Reguliere baten: Baten die rechtstreeks vrtvleien uit bijzndere situaties van medewerkers waarvr derde geldstrmen beschikbaar zijn. Als vrbeeld wrdt genemd middelen vervanging zwangerschap. Baten werken vr derden: Verdiensten die rechtstreeks vrtvleien uit de arbeidsinzet werken vr derden; De tedeling van bvenstaande persneelslasten naar de verschillende cmpnenten is in de bijlage behrende bij deze ntitie pgenmen. Dit met uitzndering van de garantielnen waarvan de wijze van tedeling hierbven staat vermeld. Persnele lasten en baten Actief persneel Niet actief persneel Persnsgebnden persnele lasten Primaire lasten Secundaire lasten Afdelingsspecifieke lasten Garantielnen Niet persnsgebnden persnele Werkbudget -p Opleidingsksten Afdracht lnheffing en sciale lasten Ksten van inhuur extern Raadsleden Persnele baten Betalingen aan vrmalig persneel Ksten van FPU Ksten bvenwettelijke WW Wachtgeld verplichtingen Budgethuder: degene die aangewezen is tt het fiatteren van uitgaven en/f het innen van inkmsten ten laste f bate van een budget en verantwrdelijk is dat uitgaven en inkmsten in vereenstemming zijn met budget en bestemming daarvan. Deelbudgethuder: degene die dr budgethuder is aangewezen (zie verder budgethuder) en die verantwrding verschuldigd is aan de budgethuder. definities en spelregels PKB 9

16 Tegerekende verhead: het gaat hier m de tegerekende ksten inzake huisvesting, ICT, ndersteuning facilitaire zaken, etc. De verhead bestaat uit de tegerekende ksten p basis van de huidige kstenverdeelsystematiek, gebaseerd p de vastgestelde begrting. 10 definities en spelregels PKB

17 B2 Definities inhuur. Vr externe inhuur en uitbesteding zijn in de therie diverse definities vrhanden welke afhankelijk van de interpretatie wezenlijk van elkaar verschillen. Wij hanteren de vlgende definities: Externe inhuur is het uitveren van werkzaamheden in pdracht van de gemeente Venl. Het uitveren van werkzaamheden gebeurt dr een derde partij middels het tegen betaling inzetten van persnele capaciteit en deskundigheid. Er is een directe relatie tussen pdrachtgever en pdrachtnemer waarbij de pdrachtgever de pdrachtnemer rechtstreeks aanstuurt. Van uitbesteding is sprake als bepaalde prducten en/f diensten tegen betaling wrden weggezet bij een derde partij. De uitbestedende rganisatie zal dan een externe dienstverlener f televerancier cntracteren m de betreffende taak in het vervlg uit te veren (past niet meer in de kernactiviteit van de rganisatie). Kenmerkend is dat er een prduct wrdt pgeleverd en dat de pdrachtgever niet stuurt p de wijze waarp het prduct tt stand kmt. Uitbesteding is structureel en vindt plaats p basis van een besluit m die activiteiten niet zelf uit te veren. Hierbij wrdt afstand gedaan van alle middelen. Vrmen van externe inhuur: Reguliere inhuur Specifieke inhuur R1. Inhuur p tegestane functie s (en frmatiemvang) S1. Unieke kennis en vaardigheden De inhud van de pdracht is gekppeld aan de taken behrende bij de tegestane fte s zals pgenmen in het generieke functiebek (dus behrende tt de tegestane frmatiemvang). Bijv. gemeente F betrekt, bij ziekte, haar vervanging vr secretaresses, administratieve medewerkers, beleidsadviseurs bij een uitzend- f detacheringbureau f huurt vr piekbelastingen p afdelingen extra handjes in (bijv. uitgifte pasprten rndm vakantieperides). De inhudelijke kennis van de pdracht is niet aanwezig en dus niet gekppeld aan de taken behrende bij de tegestane fte s zals pgenmen in het generieke functiebek (dus geen nderdeel van de tegestane frmatiemvang). Bijv. gemeente D wil starten met een management develpmentprgramma vr haar managers en laat een psychlgisch adviesbureau een ntwikkelassessment afnemen bij het middenmanagement f huurt een gespecialiseerd bureau in die de gemeente begeleid bij het nadenken ver een nieuw stadskantr. definities en spelregels PKB 11