Kiezen of delen Quick scan van investeringen van gemeente Eindhoven

Transcriptie

1 Kiezen f delen Quick scan van investeringen van gemeente Eindhven Dr Paul J.G. Tang & Rbert-Jaap Vrn Eindhven, 11 december 2012 Dit rapprt is bestemd vr de rganisatie van de pdrachtgever. Verspreiding en reprductie van (delen van) dit rapprt buiten de rganisatie van de pdrachtgever is niet tegestaan znder vraf verstrekte schriftelijke testemming van Ber & Crn.

2 Vraagstelling De gemeente Eindhven staat vr de lastige pgave m de investeringsprtefeuille met een aanzienlijk bedrag terug te brengen Vr de selectie van de investeringen bestaat behefte aan een bjectieve berdeling, die het mgelijk maakt m de investeringen te pririteren Deze berdeling is uitgeverd p basis van de principes van een maatschappelijke ksten-batenanalyse Via een quick scan zijn in een peride van 6 weken en met 70 gesprekken 450 prjecten (z n 400 miljen Eur aan nett uitgaven) geëvalueerd Het gaat hierbij m investeringen in het kader van zwel prjecten als prjectmatige uitgaven vr (lpende) explitaties, inclusief de interne bedrijfsvering 1

3 Aanpak De investeringen zijn berdeeld aan de hand van vijf hfdcriteria: infrmatie: Is het dssier vr de investering cmpleet? legitimiteit: Heeft de gemeente een rl in het den van de investering? effectiviteit: Srteert de investering de dr de gemeente begde effecten? efficiëntie: Staan de baten van de investering in verhuding tt de ksten? risic s: Zijn de risic s van de investering inzichtelijk en te beheersen? Op basis van de berdeling zijn de investeringen ingedeeld in verschillende categrieën 2

4 Bevindingen ver het effect van investeringen ( wat ) Veel mgelijkheden m te ptimaliseren, zijn ng nbenut (Meer waarde vr dezelfde eur) Investeringen in de fysieke mgeving met sciaal-maatschappelijke delen vertuigen niet (Peple, nt places) De eerder gemaakte keuzes vr majeure investeringen beperken de ruimte vr nieuwe grte keuzes (Reien met de riemen die we hebben) Dr (verder) te bezuinigen p beheer, nderhud en vervanging is er een reëel risic in de tekmst (Back t basics) Externe financiering vermindert de aandacht vr de maatschappelijke effecten van investeringen (Geld laten liggen) 3

5 Bevindingen ver de aanpak van investeringen ( he ) Het ntbreekt aan een eenduidig kader vr de aanpak van investeringen De financiering van investeringen is ndrzichtig en daardr lastig te sturen In de budgettering van de investeringen zit ng de ndige speelruimte De aanpak van de investeringen is sterk sectraal en te weinig integraal Mgelijkheden m te kmen tt besparingen f verbeteringen blijven tijdens een prject nbenut 4

6 Resultaten (1) Berdelingscategrie Bedrag Telichting Vrt te zetten Te ptimaliseren Te herijken 137 miljen 109 miljen 96 miljen Deze investeringen zijn (daar waar van tepassing inclusief de aanpassing p basis van de MKBA) uit te veren De investeringen in deze categrie zijn aan te passen p de wijze van uitvering (het he : aanpak, planning, rganisatie, etc.) Vr deze investering is de inhudelijke prgrammering (het wat ) aan te passen (delstellingen, p te leveren resultaten, scpe, etc.) Te stppen 0 miljen Deze investeringen zijn niet uit te veren Niet te berdelen 10 miljen Deze investeringen zijn p basis van de beschikbare infrmatie (ng) niet te berdelen Niet te beïnvleden 44 miljen Deze investeringen zijn zver gevrderd, dat zij niet meer aan te passen dan wel te stppen zijn Subttaal 397 miljen Bedrag aan berdeelde investeringen Te stppen (tt 2017) 39 miljen Deze investeringen heven niet te beginnen (vr 2017) Ttaal 357 miljen Ttaal bedrag aan uit te veren investeringen 5

7 Resultaten (2) Op basis van de quick scan resulteert reeds een eerste besparing in de uitgaven van de gemeente van circa 40 miljen. Deze hebben vral betrekking p investeringen in nderhud en bedragen ruim 20% van die uitgaven hieraan in de peride Aanvullend zijn de investeringen in de berdelingscategrieën te ptimaliseren en te herijken ng nader tegen het licht te huden, waaruit een aanvullende besparing zal resulteren, die nder meer tt uitdrukking kan kmen in het MPG en het IHP 6

8 Aanbevelingen Km tt een duidelijke investeringsaanpak bij de gemeente: een hger maatschappelijk rendement p investeringen is structureel te realiseren dr aanpassingen in de wijze waarp investeringen wrden aangepakt: gestandaardiseerde aanpak meer integrale afwegingen scherpere financieel sturing sterker ksten- en risicbewustzijn Versterk de checks-and-balances in de gemeentelijke rganisatie m keuzes tijdig scherp te krijgen en te maken: verscherp het inzicht in de (actuele) kasstrmen en zrg vr een betere beheersing van liquiditeiten versterk de rl van de rekenaars tegenver tekenaars, pdat (integrale) afwegingen tijdig en zrgvuldig tt stand kmen 7