isdbol GEMEENTERAAD BRUNSSUM POSTBUS AC BRUNSSUM Telefoon Behandeld door g Smeijsters Bijlage(n) i BRUNSSUM 28 maart 201 3

Transcriptie

1 isdbol I intergemeentelijlte sociale dienst brunssum {onderbanken {landgraaf Postbus AC BRUNSSUM vvww.isdbol.nl info@isdbol.nl GEMEENTERAAD BRUNSSUM POSTBUS AC BRUNSSUM Behandeld door g Smeijsters Bijlage(n) i Telefoon Uw kenmerk Onderwerp Ons kenmerk begroting 2014 ev jaren BRUNSSUM 28 maart Verzonden 2 8 MAARÏ 2013 Geachte gemeenteraad Op grond van artikel 20, lid 1 van de Gemeenschappelijl<e regeling van ISD BOL dient het Dagelijks Bestuur U de opgestelde ontwerpbegroting voor het komende kalenderjaar vóór lapril toe te zenden. Bijgaand ontvangt u dan ook de ontwerpbegroting 2014 e.v. jaren. Op grond van lid 4 van genoemd artikel kunnen de raden van de deelnemende gemeenten binnen twee maanden na toezending van de ontwerpbegroting hun gevoelen daarover doen blijken. De behandeling van de ontwerpbegroting vindt plaats in de vergadering van het Algemeen Bestuur van woensdag 26 juni Wij zullen er voor zorg dragen dat Uw eventuele commentaren samen met het voorstel tot definitieve vaststelling van de begroting 2014 wordt aangeboden aan het Algemeen Bestuur in haar vergadering van 26 juni Namens het Dagelijks Bestuur ISD BOL, J.F.M. Steinbusc Directeur Pagina 1 van 1 Parkstad Limburg

2 isdbol I intergemeentelijke sociale dienst brunssum onderbanken landgraaf Programmabegroting 2014 Versie 2.1 AB 27 maart 2013

3 Programmabegroting 2014 ISD BOL versie 2.1 AB

4 Voorwoord Voor u ligt de programmabegroting 2014 van de Intergemeentelijke Sociale Dienst Brunssum-Onderbanken-Landgraaf (ISD BOL). De begroting voor 2014 is samengesteld in maart 201 3, bijna een jaar voor het betreffende dienstjaar. Het Beleidsplan en Bedrijfsplan voor 2014 worden pas eind 201 3, respectievelijk begin 2014 vastgesteld. Naar verwachting zal in het voorjaar van het wetsvoorstel Participatiewet aan de Tweede Kamer worden aangeboden. Tijdens het opmaken van de begroting is nog niet bekend welke taken ISD BOL krijgt toegewezen voor de uitvoering van deze nieuwe wet. Bij het bepalen van de uitgangspunten voor de begroting kan daarom slechts in beperkte mate sprake zijn van concrete beleidsmatige doelstellingen. Derhalve is het besluit genomen om de begroting voor 2014 te baseren op de uitgangspunten van de begroting Het ontwerp van de begroting is ingedeeld volgens de bekende indeling van de programmabegrotingen. De begroting 2014 kent 1 programma (conform het Beleidsplan ) "Kiezen voor werk!". Dit programma vertaalt de missie, visie en doelen van ISD BOL zoals benoemd in het beleidsplan naar concrete activiteiten. De activiteiten zijn gekoppeld aan indicatoren om de resultaten van de acties te meten en indien nodig bij te sturen. We hebben gekozen voor een beperkt aantal indicatoren met een hoge beleidsresistentie. Alleen die indicatoren zijn opgenomen die onder praktisch alle beleidsomstandigheden een toegevoegde waarde hebben in relatie tot de doelstellingen van ISD BOL. Verder hebben wij gekozen voor de volgende uitgangspunten: - Ontwikkeling cliëntaantallen: in i-10%en in 2014 een stabilisatie. Vooreen nadere toelichting wordt verwezen naar paragraaf 2.1.3; - Wachtgeldvoorzieningen personeel: deze worden niet in de begroting verwerkt; - Loonstijgingen: Als uitgangspunt wordt gehanteerd dat de index wordt gehanteerd zoals deze gebruikelijk is binnen de deelnemende gemeenten. De programmabegroting 2014 voldoet aan de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Algemeen Bestuur ISD BOL Programmabegroting 2014 ISD BOL versie 2.1 AB

5 INHOUDSOPGAVE biz. Voorwoord 3 1. Inleiding 5 2. Programma: Kiezen voor werk! 2.1 Wat willen we bereiken? Wat gaan we daarvoor doen? Wat gaat het kosten? Risicoparagraaf 3.1 Algemeen Paragraaf weerstandsvermogen en risico's Paragraaf bedrijfsvoering Paragraaf financiering Financiële begroting 4.1 Overzicht financiële begroting van baten en lasten Overzicht compensabele BTW Overzicht lasten per gemeente Vaststellingsbesluit 42

6 1. Inleiding Met ingang van het begrotingsjaar 2004 is voor gemeenten de programmabegroting van kracht geworden die toegesneden is op het dualisme. De formele voorwaarden daarvoor zijn neergelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording voor provincies en gemeenten (BBV). De minister van BZK heeft daarnaast besloten om het BBV volledig van toepassing te verklaren op samenwerkingsverbanden tussen gemeenten, de zogenaamde Gemeenschappelijke Regelingen. Dit betekent dat ook de voorliggende begroting is ingedeeld volgens het bekende stramien van de programmabegrotingen. Het programma, "Kiezen voorwerk!", vertaalt de missie, visie en doelen van ISD BOL zoals benoemd in het beleidsplan naar concrete activiteiten. De drie kerntaken van het beleidsplan, bevorderen uitstroom, beperken instroom en maatschappelijke participatie komen in deze begroting terug als zogenaamde beleidsvelden. De vertaling van de drie kerntaken van het beleidsplan naar één programma, "Kiezen voor werk!", geeft duidelijk weer, dat de samenhang van de beleidsvelden moet resulteren in de primaire doelstelling van ISD BOL: Onze belangrijkste opdracht voor de komende jaren ligt op het gebied van re-integratie en in het begeleiden van onze cliënten naar (betaald) werk. Een taak waaraan we met respect voor onze cliënten invulling willen geven. Een andere belangrijke taak blijft het op een juiste manier uitvoeren van de Wet Werk en Bijstand (WWB). Daarnaast besteden wij aandacht aan de paragrafen weerstandsvermogen, bedrijfsvoering en financiering en de bedrijfsrisico's. In deze begroting is gekozen voor een beperkt aantal indicatoren met een hoge beleidsresistentie. Dat wil zeggen dat de begroting beleidsarm is opgesteld: het beleid voor 2014 en de daarvoor noodzakelijke indicatoren komen eind 2013 aan de orde bij het vaststellen van het Bedrijfsplan Alleen die indicatoren zijn opgenomen die onder praktisch alle beleidsomstandigheden een toegevoegde waarde hebben in relatie tot de doelstellingen van de ISD BOL. Bij het opstellen van de begroting 2014 zijn de cijfers gekoppeld aan het geprognosticeerde aantal cliënten in de komende jaren met als basis de werkelijke cliëntaantallen ultimo en de ontwikkelingen in de eerste twee maanden van

7 Leeswijzer In de programmabegroting van ISD BOL zijn de doelstellingen en de activiteiten zoveel mogelijk "SMART" - dat wil zeggen concreet en controleerbaar - geformuleerd. SMART is: S = specifiek M = meetbaar A = acceptabel R = realistisch T = tijdgebonden Het programma is verbijzonderd naar de onderwerpen: Wat willen we bereiken? Wat gaan we daarvoor doen? Wat gaat het kosten? Bij het samenstellen van deze begroting zijn de consequenties voor de huidige inhoud van de WWB door de invoering van de Participatiewet nog niet bekend.

8 Programma: Kiezen voor werk! 2.1. Wat willen we bereiken? Algemeen Vanaf 1 januari 2004 is de Wet Werk en Bijstand (WWB) van kracht. Deze wet maakt onderscheid in een zogenaamd inkomensdeel en een werkdeel dat aan gemeenten wordt verstrekt. De WWB legt het accent op werk boven inkomen. ISD BOL heeft de afgelopen periode hard gewerkt iedere klant zo snel mogelijk te bemiddelen richting arbeidsmarkt. Indien plaatsing op de arbeidsmarkt niet direct mogelijk is, wordt de kansrijke klant een passend re-integratietraject aangeboden. De meeneemregeling biedt de deelnemende gemeenten de mogelijkheid om 25% van het participatiebudget mee te nemen naar een volgend jaar. Dit betekent dat minimaal 75% van dit budget ingezet moet worden Forse verlaging van de omvang van het Participatiebudget Het participatiebudget en het re-integratiebudget, als onderdeel daarvan is reeds in fors verlaagd. Het ministerie geeft aan de gemeenten geen meerjarenbeschikkingen af over de ontwikkeling van het participatiebudget. Voor 2014 en de jaren daarna is de begroting daarom gebaseerd op de cijfers zoals die in gelden. ISD BOL zal zich ook in 201 3, samen met de deelnemende gemeenten moeten beraden, over de wijze waarop het verlaagde re-integratiebudget naar de toekomst toe (2014 en verder) kan worden besteed. Reintegratie budget Bedragen x In hoeverre het macro budget voor 2014 verder naar beneden zal worden bijgesteld is thans nog niet in te schatten.

9 Ontwikkeling diëntaantallen In tegenstelling tot wat in het voorjaar van 2012 nog werd aangenomen, zal onze economie in krimpen (CPB: -0,5%). Het banenverlies zal groot zijn in vooral de sectoren industrie, overheid en bouw. Sectoren die zich richten op de binnenlandse markt zullen het ook in lastig hebben. De woningmarkt komt vooralsnog niet in beweging en het consumentenvertrouwen is nog steeds erg laag. De consumentenuitgaven zijn dalende. Met een afnemend aantal banen (verwachting ) zal het aantal vacatures in mogelijk zelfs uitkomen op het laagste punt sinds CBS in 1997 met de telling hiervan begon. UWV: In is het aantal nieuwe uitkeringen met 20,8% gestegen. Volgens het UWV zal het aantal WW-uitkeringen eind 2013 oplopen naar tegen eind 201 2, hetgeen een stijging van 10,8% is. De werkloosheid gaat daarmee de 8% bereiken. CPB*: Volgens de laatste berekeningen van het CPB zal de werkloze beroepsbevolking in 2013 fors toenemen: volgens de nationale definitie 11,5% en volgens de internationale definitie zelfs met 14,3%. CBS: Het CBS geeft aan dat de werkloosheid sinds medio 2011 voortdurend stijgt. Alleen al in december 2012 is het aantal WW-uitkeringen met toegenomen. Ook blijken er in 2012 minder uitkeringen beëindigd te zijn vanwege werkhervatting dan in2011. Tegen alle landelijke trends in heeft ISD BOL in de afgelopen 2 jaar een afname van het cliëntenbestand weten te realiseren. Hiermee scoort ISD BOL voor het tweedejaar in successie het beste resultaat binnen Parkstad. Medio werd het macrobudget Inkomensdeel WWB met 10% opgehoogd vanwege de grote stijging van het cliëntenbestand in de meeste gemeenten. De negatieve tendens kan uiteindelijk niet uitblijven voor ISD BOL. Dit wordt bevestigd door de ontwikkelingen van het cliëntenbestand van ISD BOL in de eerste 2 maanden van 201 3, waarin het cliëntenbestand met 2,6% is gestegen. * De nationale definitie van de beroepsbevoll<ing wijl<t op 2 onderdelen af van de internationale definitie: in de Nederlandse definitie wordt een drempelwaarde van twaalf uur gehanteerd voor het aantal uren per week dat iemand werkt of wil werken. In de internationale definitie is dat niet het geval; de werkloze beroepsbevolking wordt anders afgebakend. Volgens de internationale definitie moet iemand binnen twee weken kunnen beginnen in een baan. In de Nederlandse definitie wordt in bepaalde gevallen een termijn van drie maanden aangehouden op de termijn waarop iemand kan beginnen te werken of zoekactiviteiten ontplooid heeft.

10 Cl Cl De verwachting is dan ook dat het cliëntenbestand van ISD BOL in met 10% zal toenemen. Deze ontwikkeling is reeds zichtbaar in de eerste twee maanden van Vooralsnog wordt voor de ontwikkeling van de cliëntaantallen voor 2014 en de nullijn gehanteerd. Hierbij maken wij de kanttekening dat wanneer de Participatiewet op 1 januari 2014 wordt ingevoerd op de wijze zoals dit nu door het kabinet beoogd wordt, dit zal leiden tot een stijging van het klantenbestand (in 2014) met 3%. Indien de economische ontwikkelingen in de regio of de inhoud van het wetsvoorstel van de Participatiewet aanleiding geven om deze nullijn te wijzigen, zullen wij in de 2e Bestuursrapportage van hierover rapporteren. Op basis van de cliëntenaantallen ultimo en bovenstaande overwegingen, houden wij vooralsnog vast aan de ontwikkeling van de navolgende cliëntenaantallen: Aantallen eind feb ,9% -F2,6% -H0,0% 0,0% 0,0% -5,0% -6,5% Brunssum Onderbanken Landgraaf Totaal Tevens verwijzen wij hier naar het hoofdstuk 3 van deze begroting en in het bijzonder naar onderdeel 3.2 Paragraaf weerstandsvermogen en risico's Missie In het meerjaren beleidsplan van ISD BOL staat de volgende missie vermeld: Deelname aan de samenleving, bij voorkeur in een vorm van betaald werk, staat voorop!

11 Meerjarenbegroting In het kader van de samenstelling van de (financiële) meerjarenbegroting gelden onderstaande uitgangspunten: Indicator bedrag per uitkering WWB proc. stijging minimumloon * 1,58% 0% 0% 09é 0% opleidingsbudget (%van salarisbudget)** 2% 2% 2% 2% 2% stijging bedrag is procentuele stijging minimumloon van 2012 naar 201 3, exclusief ontvangsten terugvordering en verhaal; verminderd met bedragen conform het ingroeimodel dat is afgesproken bij vaststelling begroting Rijksbijdrage BUIG Het Ministerie van SZW geeft geen meerjaren-prognoses af over het macrobudget. Daarom heeft ISD BOL als uitgangspunt genomen om het - laatst bekende - in de voorlopige beschikking vermelde bedrag van (Brunssum: , Onderbanken: , Landgraaf: ) in de meerjarenbegroting op te nemen. Dit is de enige "zekerheid" die wij momenteel hebben. 10

12 Cl Cl 2.2 Wat gaan we daarvoor doen? Algemeen In dit hoofdstuk worden de drie kerntaken, de zogenaamde beleidsvelden benoemd die bijdragen aan de gewenste twee belangrijkste effecten: bevorderen van de uitstroom en beperken van de instroom. De beleidsvelden zijn voorzien van de acties die resulteren in het gewenste doel (resultaat) per veld. De (stuur)gegevens van de verschillende activiteiten zijn opgenomen in de vorm van outputindicatoren. Beleidsvelden De onderstaande kerntaken zijn de hoofdactiviteiten die afgestemd zijn op het realiseren van de twee belangrijkste effecten van ISD BOL. Kerntaken Beleidsveld Beleidsveld Beleidsveld Omschrijving Het bevorderen van de uitstroom. Het beperken van de instroom. Maatschappelijke participatie. 11

13 Het bevorderen van de uitstroom Met het bevorderen van de uitstroom wordt het volgende doel nagestreefd: Doel: het bevorderen van de uitstroom Conform het meerjarenbeleidsplan "Kiezen voor werk" gaan wij ons focussen op de kansrijken en jongeren. Begeleiding naar betaald werk staat voorop. Daar waar dat niet mogelijk is, zetten wij sterk in op professionele diagnose waarmee wij de cliënten een passend (vervolg)traject kunnen bieden. Jongeren worden bij voorkeur geschoold om ze een sterkere en duurzame positie op de arbeidsmarkt te geven. Cliënten die nog niet klaar zijn voor de arbeidsmarkt worden gestimuleerd en geactiveerd om in de maatschappij te participeren. Output Indicator realisatie doel Doel Uitstroom naar werk De indicatoren zijn de (stuur)gegevens om te bepalen in hoeverre de volgende acties leiden tot het gewenste resultaat (doel). Omschrijving activiteit Doelgroep gericht re-integratieactiviteiten ontwikkelen, zelf uitvoeren/inkopen en inzetten. Jongeren tot 27 jaar stimuleren terug te gaan naar school of begeleiden naar werk^. Inzetten van premies in het kader van uitstroom naar werk. Het matchen van vraag en aanbod van binnengehaalde vacatures met onze (potentiële) cliënten^. 1 Jongeren worden in samenwerking met bureau VSV (terug) begeleid naar school. Van jongeren die een bindend studieadvies krijgen en niet teruggaan naar school zal de uitkering worden beëindigd. 2 In overleg met de banenmakelaars plaatsen W/P-consulenten van de afdelingen Werk en Participatie (potentiële) cliënten van ISD BOL op de gerealiseerde (parttime of fulltime) vacatures. Incidenteel kunnen ook niet-uitkeringsgerechtigden en/of de zogenaamde doorvallers WW naar WWB op vacatures geplaatst worden. 12

14 Cl Cl Het beperken van de instroom Met het beperken van de instroom wordt het volgende doel nagestreefd: Doel: het beperken van de instroom ISD BOL wil voorkomen, dat mensen een beroep moeten doen op een bijstandsuitkering. Dat gebeurt niet alleen door alle inspanningen te richten op het vinden van werk en daarmee met name kansrijke mensen voor de arbeidsmarkt tegen te houden aan de poort. Ook niet-willende jongeren zullen worden tegengehouden aan de poort. Strikt handhaven van wetten en regels en het intensief bestrijden van fraude zijn evenzeer belangrijk. Het is derhalve van belang, dat instroom van nieuwe WWB-cliënten kritisch bekeken wordt. Het voorkomen van (potentiële) doorvallers van de WW naar de WWB. Output indicator realisatie doel doel Percentage aanvragen van kansrijke cliënten (A-profiel), dat niet leidt tot een uitkering Percentage aanvragen van jongeren, dat niet leidt tot een uitkering 37% 25% 25% 47% 50% 50% De indicatoren zijn de (stuur)gegevens om te bepalen in hoeverre de volgende acties leiden tot het gewenste resultaat (doel). Omschrijving activiteit De aanvrager juist (door)verwijzen naar mogelijkheden zoals voorliggende-en overige voorzieningen tijdens de eerste gesprekken aan de poort (Werkplein). De aanvrager correct en duidelijk informeren (inlichtingenfunctie). Het voorkomen van doorvallen van WW naar WWB'. 1 Potentiële doorvallers WW worden als groep uitgenodigd voordat hun WW afloopt. Deze potentiële WWBcliënten zullen geïnformeerd worden over rechten en plichten binnen de WWB, waarbij de aandacht vooral gericht is op re-integratie. 13

15 Maatschappelijke participatie Met de maatschappelijke participatie wordt het volgende doel nagestreefd: Doel: maatschappelijke participatie Het scheppen van de mogelijkheid om mee te doen is de leidende gedachte voor de uitvoering door ISD BOL. Cliënten die in staat zijn tot werk of maatschappelijke participatie, worden hiertoe uitgedaagd en begeleid. Participatie in de samenleving geeft mensen perspectief en draagt bij aan het functioneren en de kwaliteit van de stad/wijk. Daar waar er financiële belemmeringen bestaan voor participatie, investeert ISD BOL, samen met de gemeente, in het wegnemen daarvan. Het minimabeleid en de bijzondere bijstand zijn hier instrumenten voor. De monitoring op de uitgaven voor het minimabeleid blijft ook voor belangrijk. Bij deze regelingen is immers sprake van open eind regelingen. De volgende regelingen zijn daarom benoemd: Uitgaven 4 minimaregelingen (maatschappelijke participatie, chronisch zieken en gehandicapten, schoolkosten, bijdrage in aanvullende collectieve ziektekostenverzekering) Uitgaven reguliere bijzondere bijstand (onderdeel van deze indicator is: aantal ingehouden drempelbedragen en uitgaven bijzondere bijstand budgetbeheer) Uitgaven langdurigheidstoeslag * 2014 X 1 Minimaregelingen Bijzondere bijstand Langdurigheidstoeslag op deze bedragen vindt plaats in de 1"^ Bestuursrapportage ISD BOL Belangrijk uitgangspunt in het minimabeleid is, dat kinderen worden ontzien: Dat impliceert dat we de uitgaven voor kinderen in het kader van het minimabeleid op peil willen houden de komende jaren. Kinderen moeten in de gelegenheid worden gesteld om te blijven participeren net als alle andere kinderen, ondanks de bezuinigingen. Ook hierover wordt gerapporteerd aan de hand van de volgende indicatoren: Uitgaven schoolkostenregeling (voor kinderen van 11 tot 1 8 jaar) Uitgaven individuele maatschappelijke participatie kinderen (voor kinderen van 4 tot 18 jaar, inclusief schoolzwemmen Landgraaf) Uitgaven maatschappelijke participatie voor een internetabonnement (voor kinderen van 9 tot 1 8 jaar) Uitgaven verordening maatschappelijke participatie schoolgaande kinderen ISD BOL

16 Cl Cl Regelingen voor kinderen X 1 Schoolkostenregeling Individuele maatsch. part. kinderen (4-18 jaar, incl. zwemmen) Internetabonnement kinderen Omschrijving activiteit Het houden van spreekuur in het kader van minimabeleid voor cliënten. Afhandelen van de aanvragen in het kader van de gemeentekaarten en de langdurigheidstoeslag. 15

17 2.3 Wat gaat het kosten? meerjarenraming lasten raming raming raming raming omschrijving bevorderen van de uitstroom WWB W-deel Brunssum Produkten reïntegratie :000 uitstroompremie ID banen toerekening kostenplaats bedrijfsvoering Onderbanken Produkten reïntegratie uitstroompremie ID banen toerekening kostenplaats bedrijfsvoering Landgraaf Produkten reïntegratie uitstroompremie ID banen toerekening kostenplaats bedrijfsvoering Kinderopvang Brunssum kinderopvang kinderopvang smi toerekening kostenplaats bedrijfsvoering Onderbanken kinderopvang kinderopvang smi toerekening kostenplaats bedrijfsvoering Landgraaf kinderopvang kinderopvang smi toerekening kostenplaats bedrijfsvoering totaal bevorderen van de uitstroom nb: lasten re-integratiebudget zijn gebaseerd op het regulier budget

18 Cl Cl meerjarenraming baten raming raming raming raming omschrijving bevorderen van de uitstroom WWB W-deel Brunssum inkomsten van het rijk bijdrage van gemeente Onderbanken inkomsten van het rijk bijdrage van gemeente Landgraaf Inkomsten van het rijk bijdrage van gemeente Kinderopvang Brunssum bijdrage van gemeente Onderbanken bijdrage van gemeente Landgraaf bijdrage van gemeente totaal bevorderen van de uitstroom nb: baten/uitputting re-integratiebudget zijn gebaseerd op het regulier budget

19 beperken van de instroom meerjarenraming lasten raming raming raming raming omschrijving BUIG Brunssum WWB loaw BBZ loaz Onderbanken WWB loaw BBZ loaz Landgraaf WWB loaw BBZ loaz BBZ declarabel Brunssum bbz declarabel Onderbanken bbz declarabel Landgraaf bbz declarabel Overige kosten centrum werk en inkomen totaal nb: verwezen wordt naar hoofdstuk 3 van deze begroting en in het bijzonder naar onderdeel 3.2 Paragraaf weerstandsvermogen en risico's. 18

20 Cl Cl beperken van de instroom meerjarenraming baten omscli rijving raming 2014 raming 2015 raming 2016 raming 2017 Brunssum inkomsten van het rijk bijdrage gemeente Onderbanken inkomsten van het rijk bijdrage gemeente Landgraaf inkomsten van het rijk bijdrage gemeente BBZ declarabel Brunssum inkomsten van het rijk bijdrage gemeente Onderbanken inkomsten van het rijk bijdrage gemeente Landgraaf inkomsten van het rijk bijdrage gemeente Overige bijdrage gemeente Brunssum bijdrage gemeente Onderbanken bijdrage gemeente Landgraaf totaal

21 maatschappelijke participatie meerjarenraming lasten raming raming raming raming omschrijving Overige kosten minima effectrapportage Bijzondere bijstand Brunssum medische keuring ggd maatschappelijke participatie chronisch zieken schoolkosten collectieve ziektekostenverzekering langdurigheidstoeslag budgetbeheer bewindvoering overige bijzondere bijstand Onderbanken medische keuring ggd maatschappelijke participatie chronisch zieken schoolkosten collectieve ziektekostenverzekering langdurigheidstoeslag budgetbeheer bewindvoering overige bijzondere bijstand Landgraaf medische keuring ggd maatschappelijke participatie chronisch zieken schoolkosten collectieve ziektekostenverzekering langdurigheidstoeslag budgetbeheer bewindvoering overige bijzondere bijstand totaal Programmabegroting 2014 ISD BOL versie 2.1 AB

22 Cl Cl maatschappelijke participatie meerjarenraming baten raming raming raming raming omschrijving Overige bijdrage gemeente Brunssum bijdrage gemeente Onderbanken bijdrage gemeente Landgraaf Bijzondere bijstand Brunssum bijdragen van derden bijdrage gemeente Onderbanken bijdragen van derden bijdrage gemeente Landgraaf bijdragen van derden bijdrage gemeente totaal

23 3 Risicoparagraaf 3.1 Algemeen Voor de gemeenschappelijke regeling ISD BOL zijn de volgende paragrafen opgenomen in de begroting: Weerstandsvermogen (voor wat betreft de inventarisatie van de risico's en het beleid omtrent de risico's) Bedrijfsvoering O Financiering 3.2 Paragraaf weerstandsvermogen en risico's De paragraaf weerstandsvermogen en risico's geeft een indicatie in welke mate het vermogen van ISD BOL toereikend is om financiële risico's op te vangen. Het begrip weerstandsvermogen kent twee componenten: weerstandscapaciteit en risico's. De relatie tussen beide noemt men het weerstandsvermogen. Het weerstandsvermogen is het vermogen om financiële risico's op te vangen om taken te kunnen voortzetten. Met weerstandscapaciteit wordt bedoeld: alle elementen waarmee tegenvallers kunnen worden bekostigd. Op grond van artikel 11 BBV bevat de paragraaf weerstandsvermogen: Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit Een inventarisatie van de risico's Het beleid over weerstandscapaciteit en risico's Weerstandscapaciteit Onder weerstandscapaciteit wordt verstaan het geheel van middelen en mogelijkheden waar de ISD BOL over beschikt om niet geraamde kosten te dekken, die onverwacht substantieel zijn, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van bestaande taken. ISD BOL bouwt geen weerstandsvermogen op. Financiële risico's ten aanzien van de programmakosten worden afgedekt via het weerstandsvermogen van de drie samenwerkende gemeenten. Om deze reden zijn de reserves en voorzieningen ondergebracht bij de drie gemeenten. Het is tevens de verantwoordelijkheid van de gemeenten om gevormde reserves en voorzieningen in stand te houden en in relatie tot de potentiële risico's aan te passen. ISD BOL heeft wel een post voor onvoorziene uitgaven ten bedrage van opgenomen op de begroting. 22 Programmabegroting 2014 ISD BOL versie 2.1 AB

24 Risico's Deze paragraaf geeft een overzicht van de belangrijkste risico's voor ISD BOL. Op hoofdlijnen kunnen deze onderverdeeld worden in: a. Financiële risico's b. Risico's in interne bedrijfsvoering Ad a: Financiële risico's Wet Bundeling van uitkeringen inkomensvoorziening aan gemeenten (Buig) Het budget van het inkomensdeel per gemeente wordt bepaald met behulp van het zogenaamde historische kosten verdeelmodel en het objectieve verdeelmodel. Het model van historische kosten heeft betrekking op de gemeente Onderbanken. De gemeenten Brunssum en Landgraaf ontvangen een budget van het inkomensdeel gebaseerd op beide modellen. Uit onderzoeken is gebleken, dat er geen eenduidige verklaring is voor de zogenaamde herverdeeleffecten. Er is geen eenduidige oorzaak te benoemen voor het gebruik van het budget in relatie tot zogenaamde voordeel- en nadeelgemeenten. De ontwikkeling van het budget van het inkomensdeel voor de komende jaren is onduidelijk en niet op voorhand te calculeren. De batenkant van het inkomensdeel blijft om deze reden onzeker en dus risicovol. Wat betreft de lastenkant is er sprake van een open eindregeling. De deelnemende gemeenten van ISD BOL moeten het weerstandsvermogen om deze reden op peil houden om mogelijke financiële tegenvallers op het inkomensdeel op te vangen. De kwantificering van dit risico blijft voor de gemeente Onderbanken gelijk aan 10% van het definitieve budget van het inkomensdeel; hun inkomensdeel wordt immers vastgesteld op basis van historische kosten en voor deze gemeenten geldt dat zij een beroep kunnen blijven doen op een incidentele aanvullende uitkering. Voor gemeenten waarvan het l-deel bepaald wordt aan de hand van het zgn. objectieve verdeelmodel (al dan niet in combinatie met het historische verdeelmodel) geldt dat een beroep gedaan kan worden op de lau (incidentele aanvullende uitkering) of de MAU (meerjarige aanvullende uitkering). Debiteurenontvanqsten De debiteurenontvangsten over vertonen een lager resultaat dan de prognose. Deze ontwikkeling zal zich naar alle waarschijnlijkheid voortzetten in 2013 en De verrekeningen met andere uitkeringsinstanties zijn sterk achtergebleven ten opzichte van de verwachtingen. De oorzaak hiervan is dat er nog maar weinig verrekeningen plaatsvinden omdat het cliëntenbestand de afgelopen jaren grondig is gecontroleerd op voorliggende voorzieningen (Wajong, Toelagenwet enz...). De debiteuren zijn weliswaar niet overgedragen naar ISD BOL maar achterblijvende debiteurenontvangsten beïnvloeden de financiële positie van de deelnemende gemeenten. 23

25 Cliëntaantallen In tegenstelling tot wat in het voorjaar van 2012 nog werd aangenomen, zal onze economie in krimpen (CPB: -0,5%). Het banenverlies zal groot zijn in vooral de sectoren industrie, overheid en bouw. Sectoren die zich richten op de binnenlandse markt zullen het ook in 2013 lastig hebben. De woningmarkt komt vooralsnog niet in beweging en het consumentenvertrouwen is nog steeds erg laag. De consumentenuitgaven zijn dalende. Met een afnemend aantal banen (verwachting ) zal het aantal vacatures in mogelijk zelfs uitkomen op het laagste punt sinds CBS in 1997 met de telling hiervan begon. Medio 2012 werd dan ook het macrobudget Inkomensdeel WWB met 10% opgehoogd vanwege de grote stijging van het cliëntenbestand in de meeste gemeenten. De negatieve tendens kan uiteindelijk niet uitblijven voor ISD BOL. Dit wordt bevestigd door de ontwikkelingen van het cliëntenbestand van ISD BOL in de eerste 2 maanden van 201 3, waarin het cliëntenbestand met 2,6% is gestegen. De verwachting is dan ook dat het cliëntenbestand van ISD BOL in 2013 met 10% zal toenemen. Vooralsnog wordt voor de ontwikkeling van de cliëntaantallen voor 2014 en de nullijn gehanteerd. Indien in de nabije toekomst de economische ontwikkelingen in de regio of de inhoud van het wetsvoorstel van de Participatiewet aanleiding geven om deze nullijn te wijzigen, zullen wij in de 2«Bestuursrapportage van hierover rapporteren. De toename in de cliëntaantallen vanaf zullen tevens gevolgen hebben voor de interne bedrijfsvoering van ISD BOL. Participatiewet Naar verwachting zal in het voorjaar van het wetsvoorstel Participatiewet aan de Tweede Kamer worden aangeboden. ISD BOL bereidt zich voor op de wijzigingen van de bedrijfsprocessen, bedrijfsvoering en automatisering. In de begroting die wordt aangeboden, is alleen rekening gehouden met de taken die voortvloeien uit de huidige WWB. Wachtgeldverplichtinqen voormalig personeel Om aan deze verplichtingen te kunnen voldoen heeft ISD BOL geen reserves op de balans staan. Dit risico voor het wachtgeld bedraagt bij het opmaken van deze begroting maximaal ca in Dit risico zal door de gemeenten op basis van de verdeelsleutel bedrijfsvoering in de afzonderlijke gemeentebegrotingen moeten worden opgenomen. ISD BOL kan dit financieel risico slechts (gedeeltelijk) beïnvloeden indien het de desbetreffende voormalige medewerkers begeleidt naar ander werk. Er wordt dan geen of minder wachtgeld uitgekeerd. 24 Programmabegroting 2014 ISD BOL versie 2.1 AB

26 Ad b: risico's in de interne bedrijfsvoering Bezuinigingen overheidstaken en toename cliëntaantallen De verwachting is dat de cliëntaantallen in met 10% zullen stijgen. Deze toename werkt door in Daarnaast worden de gemeenten geconfronteerd met forse bezuinigingen. Deze bezuinigingen zullen ook de uitvoeringstaken van ISD BOL raken. Een structurele uitbreiding in formatie binnen ISD BOL ligt niet voor de hand. Met een efficiënte uitvoering door ISD BOL kan de 10%-stijging van de cliëntaantallen niet worden opgevangen. Tijdelijke invulling van personele uitbreiding (crisisformatie) bij een daadwerkelijke 10%-stijging zal noodzakelijk zijn. Op basis van het gehanteerde formatie calculatiemodel zal dit een extra capaciteitsinzet vragen van 4,7 fte op jaarbasis. Dit behelst een financieel risico van ± ,-. Dit risico zal door de gemeenten op basis van de verdeelsleutel bedrijfsvoering in de afzonderlijke gemeentebegrotingen moeten worden opgenomen. Wetgeving en verantwoording De uitvoering van de WWB en aanverwante regelingen is gebaseerd op de wet. De rechtmatigheid van de verstrekte uitkeringen is van groot belang. De verantwoording van de uitvoering van de WWB is gebaseerd op strikte regels. Zowel de financiële verantwoording aan het Rijk als de verantwoording van de aantallen aan het CBS bepalen, gezien de opbouw van het budget van het inkomensdeel, de basis van het te ontvangen budget van het inkomensdeel in de toekomst. Een adequate informatievoorziening is heel belangrijk, reden waarom de ISD BOL daarin blijft investeren. 25

27 3.3 Paragraaf bedrijfsvoering Algemeen Bedrijfsvoering omvat het geheel van de zogenaamde PICOFAH-functies. Het betreft Personeel, Informatie, Communicatie, Organisatie, Financiën, Automatisering en Huisvesting. Kortom alle randvoorwaardelijke zaken die geregeld moeten zijn wil de organisatie op het gebied van de primaire processen goed kunnen functioneren. Bedrijfsvoering betekent echter ook: sturing en beheersing van primaire en ondersteunende processen in een organisatie om zo de beleidsdoelstellingen te kunnen realiseren. ISD BOL zal haar beleid op rechtmatige en doelmatige wijze realiseren en het Dagelijks Bestuur (DB) legt hierover verantwoording af. Het basisuitgangspunt is, dat de organisatie 'in control' is. We blijven zoeken naar efficiëntere manieren van werken en samenwerken, intern en extern en verdere professionalisering van de organisatie. Het budget voor externe inhuur wordt besteed aan de controlekosten van de accountant, het Werkplein Maastricht dat voor ISD BOL het Bijstandsbesluit Zelfstandigen uitvoert, het KTO (KlantTevredenheidsOnderzoek), de MER (Minima Effecten Rapportage), en extern advies (o.a. advocaatkosten). 26

28 27

29 bedrijfsvoering meerjarenraming lasten omschrijving raming 2014 raming 2015 raming 2016 raming 2017 bedrijfsvoering salariskosten opleidingsbudget personele knelpunten kosten arbodienst uitbestede werkzaamheden accountant (Juridische) advisering uitvoering BBZ/IOAZ (Maastricht) klanttevredenheidsonderzoek inhuur p&o/salarisadministratie automatisering representatie personele ksoten overig abonnementen en contributies communicatie huisvesting en kantoor onvoorzien overige organisatielasten kapitaallasten totaal

30 bedrijfsvoering meerjarenraming baten omschrijving raming 2014 raming 2015 raming 2016 raming 2017 bedrijfsvoering salariskosten huisvesting en kantoor overige organisatielasten bijdrage van gemeente Brunssum bijdrage van gemeente Onderbanken bijdrage van gemeente Landgraaf kapitaallasten rente resultaat Verrekening kosten bedrijfsvoering bijdrage van gemeente Brunssum bijdrage van gemeente Onderbanken bijdrage van gemeente Landgraaf totaal De lasten per gemeente zijn de lasten inclusief de compensabele omzetbelasting. De te declareren omzetbelasting is opgenomen in paragraaf 4.2. in de tabel 'overzicht compensabele btw'. 29

31 3.4 Paragraaf financiering Er zijn drie financieringsstromen te onderkennen, te weten: 1. financiering van de programmakosten, waaronder worden verstaan alle kosten direct voortvloeiend uit de toepassing van beleid en regelgeving. 2. financiering van de extra kosten veroorzaakt door gemeentelijk beleid zoals bijzondere bijstand. 3. financiering van de indirecte kosten die verbonden zijn aan de uitvoering van de opgedragen taken, die via een verdeelsleutel ten laste van de gemeenten komen, de zogenaamde bedrijfsvoeringkosten. Ten aanzien van de directe programmakosten is bepaald, dat alle betalingen van het rijk aan de gemeenten met betrekking tot de uitvoering van de wettelijke regelingen direct na ontvangst door de gemeenten aan de ISD BOL worden overgemaakt. Kosten, voor zover niet gedekt door rijksbudgetten en andere ontvangsten worden als volgt in rekening gebracht bij de deelnemende gemeenten: Participatiebudget (deel re-integratie) Afrekening 1 x per jaar. Kinderopvang Na afloop van het kwartaal op basis van werkelijke uitgaven. WWB, loaw, loazen BBZ Na afloop van het kwartaal op basis van werkelijke uitgaven. Bijzondere bijstand en minimaregelingen Na afloop van het kwartaal op basis van werkelijke uitgaven. Kosten bedrijfsvoering Per kwartaal wordt op voorschotbasis cf. vastgestelde (bijgestelde) begroting!4 van het begrotingsbedrag in rekening gebracht. Na vaststelling van een begrotingsbijstelling worden, indien nodig, bij het eerstvolgende voorschot de voorschotten over eerder gefactureerde termijnen gecorrigeerd. Overige kosten Afrekening 1 x per jaar. 30 Programmabegroting 2014 ISD BOL versie 2.1 AB

32 4.1 Overzicht baten en lasten

33 bedrijfsvoering raming 2014 lasten omschrijving werkelijk 2012 raming 2013 raming 2014 bedrijfsvoering salariskosten opleidingsbudget personele knelpunten kosten arbodienst uitbestede werkzaamheden accountant (juridische) advisering uitvoering BBZ/IOAZ (Maastricht) bezwaar en beroep (LandgraaO klanttevredenheidsonderzoek inhuur p&o/salarisadministratie automatisering representatie personele kosten overig abonnementen en contributies verbeteragenda communicatie HHIT huisvesting en kantoor onvoorzien Overige organisatielasten kapitaallasten totaal Programmabegroting 2014 ISD BOL versie 2.1 AB

34 bedrijfsvoering raming 2014 baten omschrijving werkelijk 2012 raming 2013 raming 2014 bedrijfsvoering salariskosten huisvesting en kantoor Overige organisatielasten overige opbrengsten bijdrage van gemeente Brunssum bijdrage van gemeente Onderbanken bijdrage van gemeente Landgraaf O kapitaallasten rente resultaat Verrekening kosten bedrijfsvoering bijdrage van gemeente Brunssum bijdrage van gemeente Onderbanken bijdrage van gemeente Landgraaf totaal

35 bevorderen uitstroom raming 2014 lasten omschrijving werkelijk 2012 raming 2013 raming 2014 re-integratiebudget Brunssum re-integratie Onderbanken re-integratie Landgraaf re-integratie Kinderopvang Brunssum Kinderopvang Onderbanken Kinderopvang Landgraaf Kinderopvang totaal

36 Cl Cl bevorderen uitstroom raming 2014 baten omschrijving werkelijk 2012 raming 2013 raming 2014 re-integratiebudget Brunssum Inkomsten van het rijk bijdrage van de gemeente Onderbanken Inkomsten van het rijk bijdrage van de gemeente Landgraaf Inkomsten van het rijk bijdrage van de gemeente bijdrage van derden Kinderopvang Brunssum bijdrage gemeente Onderbanken bijdrage gemeente Landgraaf bijdrage gemeente totaal

37 beperken van de instroom raming 2014 lasten werkelijk raming raming omschrijving BUIG Brunssum WWB loaw BBZ loaz Onderbanken WWB loaw BBZ loaz Landgraaf WWB loaw BBZ loaz BBZ declarabel Brunssum bbz declarabel Onderbanken bbz declarabel Landgraaf bbz declarabel Overige Hoogwaardige Handhaving totaal

38 beperken van de instroom raming 2014 baten werkelijk raming raming omschrijving Brunssum inkomsten van het rijk bijdrage gemeente Onderbanken inkomsten van het rijk bijdrage gemeente Landgraaf inkomsten van het rijk bijdrage gemeente BBZ declarabel Brunssum inkomsten van het rijk bijdrage gemeente Onderbanken inkomsten van het rijk bijdrage gemeente Landgraaf inkomsten van het rijk bijdrage gemeente Overige bijdrage gemeente Brunssum bijdrage gemeente Onderbanken bijdrage gemeente landgraaf Hoogwaardige Handhaving totaal

39 maatschappelijke participatie raming 2014 lasten werkelijk raming raming omschrijving Overige Kosten minima effectrapportage Bijzondere bijstand Brunssum medische keuring ggd maatschappelijke participatie chronisch zieken schoolkosten collectieve ziektekostenverzekering langdurigheidstoeslag budgetbeheer bewindvoering overige bijzondere bijstand Onderbanken medische keuring ggd maatschappelijke participatie chronisch zieken schoolkosten collectieve ziektekostenverzekering langdurigheidstoeslag budgetbeheer bewindvoering overige bijzondere bijstand Landgraaf medische keuring ggd maatschappelijke participatie chronisch zieken schoolkosten collectieve ziektekostenverzekering langdurigheidstoeslag budgetbeheer bewindvoering overige bijzondere bijstand eenmalige uitkering totaal

40 maatschappelijke participatie raming 2014 baten werkelijk raming raming omschrijving Overige Bijdrage gemeente Brunssum Bijdrage gemeente Onderbanken Bijdrage gemeente Landgraaf Bijzondere bijstand Brunssum Bijdragen van derden Bijdrage gemeente Brunssum Onderbanken Bijdragen van derden Bijdrage gemeente Onderbanken Landgraaf Bijdragen van derden Bijdrage gemeente Landgraaf eenmalige uitkering totaal

41 4.2 Overzicht compensabele BTW De gemeenschappelijke regeling ISD BOL heeft een bijzondere plaats in het zogenaamde BTW regime. Een gemeenschappelijke regeling valt formeel niet onder het BTW compensatiefonds. De wetgever heeft echter vastgesteld, dat de inkoop BTW (voorbelasting) van de regeling doorgeschoven wordt naar de deelnemende gemeenten. De deelnemende gemeenten kunnen vervolgens deze doorgeschoven BTW ten laste van het BTW compensatiefonds brengen. De bedragen zijn vermeld in en gebaseerd op een BTW percentage van 21%. Compensabele btw Brunssum Onderbanken Landgraaf

42 4.3 Overzicht verdeling lasten per gemeente In onderstaande tabel is de verdeling van de lasten per gemeente opgenomen, verdeeld naar de drie beleidsvelden en de paragraaf bedrijfsvoering. 41

43 totaaloverzicht per gemeente 2014 programma/kostenplaats Brunssum Onderbanken Landgraaf totaal bevorderen van de uitstroom lasten re-integratle kinderopvang baten rijksbijdrage aandeel gemeente beperken van de Instroom lasten BBZ buig BBz deel WWB loaw loaz Overige uitgaven Ö Ö.57Ö /"SS baten rijksbijdrage maatschappelijke participatie aandeel lasten gemeente minima effectrapportage bijzondere bijstand baten bijdrage van derden aandeel gemeente S S bedrijfsvoering lasten (excl. kapitaallasten) bedrijfsvoering baten (excl. kapitaallasten) bijdrage van derden toerekening re-integratie en kinderopvang aandeel gemeenten totaal lasten baten aandeel gemeenten* * in aandeel gemeenten is geen rel<ening gehouden met mogelijke uitkeringen lau (Onderbanken) en MAU (Landgraaf en Brunssum) 42