Voorstel raad en raadsbesluit

Transcriptie

1 Voorstel raad en raadsbesluit Gemeente Landgraaf Programma Documentnummer: B B Landgraaf, 24 april 2018 ONDERWERP: ontwerpbegroting 2019 en meerjarenraming BsGW Raadsvoorstelnummer: 35 PROGRAMMA 1. Bestuur en ondersteuning Verantwoordelijke portefeuillehouder(s): C.P.G. Wilbach Behandelend ambtenaar voor technische vragen: H.M.G. Wetzels Telefoonnummer: Organisatieonderdeel: Planning en Control Behandeld in BenW d.d.: 1 mei 2018 Behandeling in oordeelvormende raad d.d.: 17 mei 2018 Behandeling in besluitvormende raad d.d.: 31 mei Samenvatting Overeenkomstig artikel 24 van de Gemeenschappelijke Regeling van de Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW) heeft de gemeente Landgraaf de (meerjaren)begroting BsGW ontvangen. BsGW stelt hiermee de gemeente Landgraaf in staat haar zienswijze ten aanzien van deze begroting kenbaar te maken. Als zienswijze wordt meegegeven dat de raad instemt met de voorliggende begroting, echter wat het ondernemingsplan betreft, regelmatig wenst te worden geïnformeerd over de daarmee gemoeide kosten, voortgang van de diverse onderdelen en de daaruit voortkomende resultaten. In financiële zin resulteert de voorliggende begroting van BsGW in een hogere bijdrage door de gemeente Landgraaf aan BsGW, welke wordt verwerkt in de meerjarenramingen Alhoewel de BsGW bij het aanbieden van de begroting heeft verzocht de zienswijzen uiterlijk 15 mei 2018 af te geven, is door BsGW deze termijn verlengd tot 31 mei met BsGW afgesproken dat de zienswijzen nog op uiterlijk 1 juni 2018 kunnen worden aangeboden. 2. Waarom naar de raad Alvorens de begroting door het AB van BsGW kan worden vastgesteld, moet deze conform de regelgeving aan de gemeenteraden worden voorgelegd voor het geven van zienswijzen. Als deelnemende gemeente in een gemeenschappelijke regeling is het moment van de begroting het moment om (indirect) invulling te geven aan de controlerende taak van de raad. Met het afgeven van een zienswijze wordt de raad die mogelijkheid geboden.

2 3. Doelstelling en beoogd meetbaar effect De voorliggende ontwerp begroting van BsGW is al vastgesteld door het dagelijks bestuur van BsGW. Voorafgaande aan of tijdens de behandeling van deze begroting in het Algemeen Bestuur van BsGW kunnen de ingediende zienswijzen van de deelnemende gemeenten leiden tot wijzigingen in de voorliggende begroting. 4. Argumentatie en alternatieven De belangrijkste ontwikkelingen en uitgangspunten die zijn meegenomen in de voorliggende ontwerpbegroting 2019 betreffen: het uitgangspunt voor de ontwerpbegroting 2018 is de door het bestuur vastgestelde kadernota Cao ontwikkelingen, er is rekening gehouden met een jaarlijkse loonindex van 2,7%: Deze is gebaseerd op de verwachtingen m.b.t. ontwikkeling van de loonvoet sector overheid van het CPB. Indexering met 1,5% voor inkoop goederen en diensten, gebaseerd op de Consumenten Prijsindex (CPI) van het CPB. Opbrengsten van BsGW worden niet geïndexeerd. De proceskosten zijn met ingang van 2018 structureel meegenomen; deze leiden echter niet tot hogere bijdragen van de gemeenten omdat hiervoor het behaalde schaalvoordeel ad. 1,182 mln. volledig wordt ingezet. De netto begrote kosten bedragen voor en lopen t/m 2023 op tot Ten opzichte van de bijgestelde begroting 2018 stijgen de lasten in 2019 met Deze kostenstijging bestaat uit gebruikskosten DigiD en MijnOverheid hogere salariskosten a.g.v. indexering hogere kosten goederen en diensten a.g.v. indexering. Dit leidt tot hogere bijdragen voor de deelnemers. Ten aanzien van de gehanteerde index voor de loonkosten kan het volgende worden opgemerkt. In de meerjarenbegroting wordt alle jaren met 2,7% geïndexeerd. In de macroeconomische verkenning van oktober 2017 wordt voor de jaren 2020 t/m 2022 een loonprijs-index% van resp. 2,6; 2,4 en 2,4 gegeven. Met de gehanteerde index van 2,7% is de loonkosten raming van BsGW te fors en niet conform de meerjarige prognose. In de zienswijzen zal worden opgenomen dat de gemeenteraad van mening is dat deze indexering naar beneden moet worden bijgesteld. Ondernemingsplan In de ontwerpbegroting wordt het ondernemingsplan genoemd als één van de majeure projecten, maar maakt daar financieel gezien geen onderdeel van uit. BsGW geeft aan dat de B Pagina 2 van 6

3 verantwoordingsrapportage m.b.t. het ondernemingsplan onderdeel gaat uitmaken van de reguliere P&C cyclus van BsGW. Gelet op het grote belang en de kosten van het ondernemingsplan stellen wij voor om als zienswijze op de ontwerpbegroting mee te geven dat de gemeenteraad periodiek wenst te worden geïnformeerd over de kosten, voortgang en resultaten van de in het plan opgenomen activiteiten. 5. Hoe gaan we dat bereiken en is er evaluatie nodig De raad wordt in de gelegenheid gesteld haar zienswijze ten aanzien van de ontwerpbegroting van BsGW te geven. Die zienswijze wordt na vaststelling via de bijgevoegde concept-brief aan het Dagelijks Bestuur van BsGW kenbaar gemaakt. Op grond van de ingediende zienswijzen van de deelnemende gemeenten kan het DB besluiten een gewijzigde ontwerpbegroting ter besluitvorming aan het Algemeen Bestuur van BsGW voor te leggen. Afwijkingen ten opzichte van de vastgestelde begroting en eventueel daaruit voortvloeiende begrotingswijzigingen zullen via het Dagelijks Bestuur aan het Algemeen Bestuur van BsGW worden voorgelegd, waarbij deze begrotingswijziging wederom voor zienswijzen aan de gemeenteraden wordt voorgelegd. De informatie over hoe de begroting zich ontwikkelt is daarmee gezekerd. 6. Communicatie De zienswijze van de gemeente Landgraaf ten aanzien van de ontwerpbegroting 2019 en de meerjarenraming zal middels bijgevoegde concept-brief aan het Dagelijks Bestuur van BsGW worden medegedeeld. 7. Kosten, baten, dekking, risico's De kosten voor het opleggen van aanslagen en het innen van belastingen en heffingen in de meerjarenraming van Landgraaf bestaat, na het wegvallen van de incidentele kosten / frictiekosten i.r.t. de afbouw/overgang GBRD in 2017, uitsluitend uit de bijdrage aan BsGW inzake de belastingheffing en inning, In onderstaande tabel is het verloop van de bijdragen, afgezet tegen de gemeentelijke begroting weergegeven: B Pagina 3 van 6

4 De bijdrage aan BsCW voor de periode t/m 2022 bedraagt op basis van de huidige meerjarenraming van BsGW in 2018, oplopend tot in Dit is exclusief de compensabele BTW, die jaarlijks wordt geschat op Rekening houdend met deze compensabele BTW lopen de bijdragen op van tot in Ten opzichte van de oude meerjarenraming van BsGW (2018, welke in de meerjarenbegroting van de gemeente is verwerkt), zijn de bijdragen hoger, en leiden tot tekorten op de huidige meerjarenramingen van in 2019, oplopend tot in Oorzaken zijn, zoals reeds vermeld onder Argumentatie en alternatieven, vooral de opgenomen indexering en gebruikskosten DigiD en MijnOverheid. Daarnaast speelt ook het toegenomen aantal aanslagregels dat aan de WOZ moet worden toegerekend, een rol in de verdeling van de lasten, die uiteindelijk leidt tot hogere lasten WOZ. Risico s Door BsGW is een risicoanalyse uitgevoerd om de omvang van het benodigde weerstandsvermogen te bepalen. Dit is gekwantificeerd op Door de eenmalige aanvulling (1e en 2e begrotingswijziging 2018 BsGW) van het weerstandsvermogen door de deelnemers aan de GR heeft weerstandsvermogen voldoende omvang. Dit betekent dat er in de programmabegroting van de gemeente Landgraaf geen additionele risico s behoeven te worden opgenomen. B Pagina 4 van 6

5 8. Het voorstel Voorgesteld wordt: 1. in te stemmen met de voorliggende begroting van BsGW, maar als zienswijzen daarnaast aan te geven: dat BsGW periodiek de gemeenteraad informeert over de voortgang van de activiteiten uit het ondernemingsplan, de daaruit voortvloeiende kosten en de gerealiseerde en nog te realiseren resultaten; bij BsGW aan te dringen de gehanteerde indexering van de loonkosten terug te brengen overeenkomstig in de Macro Economische verkenning van oktober 2017 genoemde percentages. 2. de financiële gevolgen van de voorliggende begroting van BsGW te verwerken in de nieuwe meerjarenraming Burgemeester en wethouders van Landgraaf, de secretaris, de burgemeester, ir. J.M.C. Rijvers mr. R.J.H. Vlecken 9. a. Stukken behorende bij het besluit ontwerpbegroting 2019 en meerjarenraming BsGW brief aan BsGW zienswijze b. Onderliggende stukken n.v.t. B Pagina 5 van 6

6 Besluit De raad besluit: 1. in te stemmen met de voorliggende begroting van BsGW, maar als zienswijzen daarnaast aan te geven: dat BsGW periodiek de gemeenteraad informeert over de voortgang van de activiteiten uit het ondernemingsplan, de daaruit voortvloeiende kosten en de gerealiseerde en nog te realiseren resultaten; bij BsGW aan te dringen de gehanteerde indexering van de loonkosten terug te brengen overeenkomstig in de Macro Economische verkenning van oktober 2017 genoemde percentages. 2. de financiële gevolgen van de voorliggende begroting van BsGW te verwerken in de nieuwe meerjarenraming Aldus besloten in de openbare besluitvormende raad, gehouden op 31 mei De griffier, De voorzitter, B Pagina 6 van 6