Programmabegroting versie 2.0 AB

Transcriptie

1 Programmabegroting 2016

2 2

3 Voorwoord Voor u ligt de programmabegroting 2016 van de Intergemeentelijke Sociale Dienst Brunssum-Onderbanken-Landgraaf (ISD BOL). Ten tijde van het opstellen van deze programmabegroting is er nog geen duidelijkheid omtrent de ambtelijke fusie tussen de gemeenten Brunssum en de gemeente Landgraaf. Omdat de programmabegroting 2016 e.v. tijdig in procedure gebracht dient te worden is deze door ISD BOL opgesteld. Het ontwerp van de begroting is ingedeeld volgens de bekende indeling van de programmabegrotingen. De begroting 2016 kent 1 programma (conform het Beleidsplan ) "Kiezen voor werk!" en het hierop van toepassing zijnde addendum voor het jaar In de loop van 2015 zal het meerjarenbeleidsplan opgesteld worden. Het huidige programma en addendum vertaalt de missie, visie en doelen van ISD BOL zoals benoemd in het beleidsplan naar concrete activiteiten. De activiteiten zijn gekoppeld aan indicatoren om de resultaten van de acties te meten en indien nodig bij te sturen. We hebben gekozen voor een beperkt aantal indicatoren met een hoge beleidsresistentie. Alleen die indicatoren zijn opgenomen die onder praktisch alle beleidsomstandigheden een toegevoegde waarde hebben in relatie tot de huidige doelstellingen van ISD BOL. 3

4 Verder hebben wij gekozen voor de volgende uitgangspunten: - Ontwikkeling cliëntaantallen 2015: -2,5% conform de prognose in de nog aan te bieden 1 e BERAP ISD BOL Ontwikkeling cliëntaantallen van 2016 tot en met 2018 conform de vastgestelde 2 e BERAP ISD BOL Te weten: %; % en % - Ontwikkeling cliëntaantallen 2019: 0%. De programmabegroting 2016 e.v. voldoet aan de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Algemeen Bestuur ISD BOL 4

5 INHOUDSOPGAVE blz. Voorwoord 3 1. Inleiding 6 2. Programma: Kiezen voor werk! 2.1 Wat willen we bereiken? Wat gaan we daarvoor doen? Wat gaat het kosten? Risicoparagraaf 3.1 Algemeen Paragraaf weerstandsvermogen en risico s Paragraaf bedrijfsvoering Paragraaf financiering Financiële begroting 4.1 Overzicht baten en lasten Overzicht compensabele BTW Overzicht verdeling lasten per gemeente Vaststellingsbesluit 40 5

6 1. Inleiding Met ingang van het begrotingsjaar 2004 is voor gemeenten de programmabegroting van kracht geworden die toegesneden is op het dualisme. De formele voorwaarden daarvoor zijn neergelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording voor provincies en gemeenten (BBV). De minister van BZK heeft daarnaast besloten om het BBV volledig van toepassing te verklaren op samenwerkingsverbanden tussen gemeenten, de zogenaamde Gemeenschappelijke Regelingen. Dit betekent dat ook de voorliggende begroting is ingedeeld volgens het bekende stramien van de programmabegrotingen. Het vigerende programma, "Kiezen voor werk!" vertaalt de missie, visie en doelen van ISD BOL zoals benoemd in het beleidsplan naar concrete activiteiten. De drie kerntaken van het vigerende beleidsplan, bevorderen uitstroom, beperken instroom en maatschappelijke participatie komen in deze begroting terug als zogenaamde beleidsvelden. Daarnaast besteden wij aandacht aan de paragrafen weerstandsvermogen, bedrijfsvoering en financiering en de bedrijfsrisico s. Ten aanzien van de ontwikkeling in de bedrijfsvoeringkosten is de door de gemeente Landgraaf gehanteerde lijn gevolgd, namelijk: Ten aanzien van de verbonden partijen, waaronder ISD BOL, wordt geen indexering toegepast en wordt de nullijn gehanteerd. Zie in dit verband tevens de risicoparagraaf. In deze begroting is gekozen voor een beperkt aantal indicatoren met een hoge beleidsresistentie. Dat wil zeggen dat de begroting beleidsarm is opgesteld: het beleid voor 2016 en de daarvoor noodzakelijke indicatoren komen eind 2015 aan de orde bij het vaststellen van het Bedrijfsplan Alleen die indicatoren zijn opgenomen die onder praktisch alle beleidsomstandigheden een toegevoegde waarde hebben in relatie tot de doelstellingen van de ISD BOL. Bij het opstellen van de begroting 2016 zijn de cijfers gekoppeld aan het geprognosticeerde aantal cliënten in de komende jaren met als basis de werkelijke cliëntaantallen ultimo

7 Leeswijzer In de programmabegroting van ISD BOL zijn de doelstellingen en de activiteiten zoveel mogelijk SMART - dat wil zeggen concreet en controleerbaar geformuleerd. SMART is: S = specifiek M = meetbaar A = acceptabel R = realistisch T = tijdgebonden Het programma is verbijzonderd naar de onderwerpen: - Wat willen we bereiken? - Wat gaan we daarvoor doen? - Wat gaat het kosten? 7

8 2. Programma: Kiezen voor werk! 2.1. Wat willen we bereiken? Algemeen Vanaf 1 januari 2015 is de Participatiewet (Pw) van kracht. Vooruitlopend op de inwerkingtreding van de Participatiewet is ISD BOL in mei 2014 al begonnen met nieuwe cliënten te behandelen volgens het principe van de participatiemaatschappij. Dit is gebeurd middels de Pilot Participatiewet in 2014". Deze Pilot Participatiewet in 2014 heeft geleid tot een nieuw poortproces. Deze werkwijze blijven we continueren. Bij de uitvoering van de Participatiewet wordt onderscheid gemaakt in een zogenaamd werkdeel (Participatiebudget) en een inkomensdeel (BUIG) dat aan gemeenten wordt verstrekt Omvang van het Participatiebudget Het ministerie geeft aan de gemeenten geen meerjarenbeschikkingen af over de ontwikkeling van het Participatiebudget en het re-integratiebudget als onderdeel daarvan. Voor 2016 en de jaren daarna is de begroting daarom gebaseerd op het voorlopig vastgestelde Participatiebudget ISD BOL zal zich ook in 2015, samen met de deelnemende gemeenten moeten beraden, over de wijze waarop het re-integratiebudget naar de toekomst toe (2016 en verder) kan worden besteed. Omvang re-integratiebudget voor ISD BOL op basis van begroting 2015 Ministerie SZW gemeente Brunssum Onderbanken Landgraaf Totaal In hoeverre het macro budget vanaf 2015 verder zal worden bijgesteld is thans nog niet in te schatten en is afhankelijk van de besluiten die de desbetreffende colleges van B&W nemen. 8

9 Omvang van het budget BUIG Het ministerie verwacht door de inwerkingtreding van de Participatiewet een vermindering van de uitkeringslasten. Voor 2015 is voor gemeenten met meer dan inwoners, hierbij gebruik gemaakt van een nieuw objectief verdeelmodel. Voor gemeenten met inwoners of minder is het budget vastgesteld op basis van de gemeentelijke lasten van twee jaar eerder, opgeschaald met de groei of krimp in een gemeente. Ook voor de omvang van het BUIG-budget (gebundelde uitkering Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004) geeft het ministerie aan de gemeenten geen meerjaren-beschikkingen af. Voor 2016 en de jaren daarna is de begroting daarom gebaseerd op het voorlopig vastgestelde BUIG-budget 2015 en de rekensystematiek volgens het nieuwe verdeelmodel.. Omvang budget BUIG voor ISD BOL op basis van begroting 2015 Ministerie SZW gemeente Brunssum Onderbanken Landgraaf Totaal Omvang re-integratiebudget voor ISD BOL op basis van begroting 2015 Ministerie SZW In hoeverre het macro budget vanaf 2015 verder zal worden bijgesteld is thans nog niet in te schatten. 9

10 Ontwikkeling cliëntaantallen Voor de ontwikkeling van de cliëntaantallen voor 2015 zal in de 1 e BERAP ISD BOL 2015 uitgegaan worden van een daling van de cliëntaantallen van 2,5% ten opzichte van de stand cliëntaantallen ultimo Voor de jaren 2016 tot en met 2018 wordt vooralsnog vastgehouden aan de prognose zoals deze zijn vastgesteld in de 2 e BERAP ISD BOL Te weten: %, % en %. Voor 2019 wordt de nullijn gehanteerd. Indien nieuwe ontwikkelingen daartoe aanleiding geven, zullen de prognoses op de ontwikkeling van de cliëntaantallen via de normale Planning & Control-cyclus van ISD BOL aangepast worden. Aantallen eind WWB* + IOAW +1,2% -2,5% -2% -3% -4% 0% Brunssum** Onderbanken** Landgraaf** Totaal * Vanaf 2015 Participatiewet (Pw) ** De cijfers per gemeente zijn wiskundig afgerond Missie In het meerjaren beleidsplan van ISD BOL en het addendum voor het jaar 2015 staat de volgende missie vermeld: Deelname aan de samenleving, bij voorkeur in een vorm van betaald werk, staat voorop! Deze missie blijft onverkort van kracht en ligt in de geest van de nieuwe Participatiewet Meerjarenbegroting In het kader van de samenstelling van de (financiële) meerjarenbegroting gelden onderstaande uitgangspunten: Indicator bedrag per uitkering Pw proc. stijging minimumloon 1,08%* 1,29%** 1,29%** 1,29%** 1,29%** * stijgingsbedrag is procentuele stijging minimumloon van 2014 naar 2015, exclusief ontvangsten terugvordering en verhaal ** stijgingsbedrag 1,29% is gemiddelde stijging van het minimumloon over de jaren 2010 t/m

11 2.2 Wat gaan we daarvoor doen? Algemeen In dit hoofdstuk worden de drie kerntaken, de zogenaamde beleidsvelden benoemd die bijdragen aan de gewenste twee belangrijkste effecten: bevorderen van de uitstroom en beperken van de instroom. De beleidsvelden zijn voorzien van de acties die resulteren in het gewenste doel (resultaat) per veld. De (stuur)gegevens van de verschillende activiteiten zijn opgenomen in de vorm van outputindicatoren. Beleidsvelden De onderstaande kerntaken zijn de hoofdactiviteiten die afgestemd zijn op het realiseren van de twee belangrijkste effecten van ISD BOL. Kerntaken Beleidsveld Beleidsveld Beleidsveld Omschrijving Het bevorderen van de uitstroom. Het beperken van de instroom. Maatschappelijke participatie. 11

12 Het bevorderen van de uitstroom Met het bevorderen van de uitstroom wordt het volgende doel nagestreefd: Doel: het bevorderen van de uitstroom Conform het meerjarenbeleidsplan en het addendum voor 2015 blijft begeleiding naar betaald werk voorop staan. Daar waar dat niet mogelijk is, zetten wij sterk in op professionele diagnose waarmee wij de cliënten een passend (vervolg)traject kunnen bieden. Jongeren worden bij voorkeur geschoold om ze een sterkere en duurzame positie op de arbeidsmarkt te geven. Cliënten die nog niet klaar zijn voor de arbeidsmarkt worden gestimuleerd en geactiveerd om in de maatschappij te participeren. Iedereen doet mee. Output indicator Jaarverslag doel 2016 Doel Realisatie Uitstroom naar werk Uitstroom naar opleiding (jongeren) De indicatoren zijn de (stuur)gegevens om te bepalen in hoeverre de volgende acties leiden tot het gewenste resultaat (doel). Omschrijving activiteit Doelgroep gericht re-integratieactiviteiten ontwikkelen, zelf uitvoeren/inkopen en inzetten. Jongeren tot 27 jaar stimuleren terug te gaan naar school of begeleiden naar werk. Het matchen van vraag en aanbod van binnengehaalde vacatures met onze (potentiële) cliënten. Samenwerking met het Werkgevers Service Punt (WSP) en de gemeentelijke werkbedrijven. 12

13 Het beperken van de instroom Met het beperken van de instroom wordt het volgende doel nagestreefd: Doel: het beperken van de instroom ISD BOL wil voorkomen, dat mensen een beroep moeten doen op een algemene bijstandsuitkering. Dat gebeurt door mensen tegen te houden aan de poort. Ook niet-willende jongeren zullen worden tegengehouden aan de poort. Strikt handhaven van wetten en regels en het intensief bestrijden van fraude zijn evenzeer belangrijk. Het is derhalve van belang, dat instroom van nieuwe Pw-cliënten kritisch bekeken wordt. Output indicator 2014 realisatie 2015 Doel 2016 doel Percentage aanvragen van cliënten > 26 jaar dat niet leidt tot een uitkering 42% 35% 35% Percentage aanvragen van jongeren, dat niet leidt tot een uitkering 63% 55% 55% De indicatoren zijn de (stuur)gegevens om te bepalen in hoeverre de volgende acties leiden tot het gewenste resultaat (doel). Verwacht wordt dat deze output indicatoren o.a. onder druk komen te staan door de nieuwe doelgroepen en de introductie van de kostendelersnorm. Omschrijving activiteit De aanvrager juist (door)verwijzen naar mogelijkheden zoals voorliggende- en overige voorzieningen tijdens de eerste gesprekken aan de poort (Werkplein). De aanvrager correct en duidelijk informeren (inlichtingenfunctie). 13

14 Maatschappelijke participatie Met de maatschappelijke participatie wordt het volgende doel nagestreefd: Doel: maatschappelijke participatie Het scheppen van de mogelijkheid om mee te doen is de leidende gedachte voor de uitvoering door ISD BOL. Cliënten die in staat zijn tot werk of maatschappelijke participatie, worden hiertoe uitgedaagd en begeleid. Participatie in de samenleving geeft mensen perspectief en draagt bij aan het functioneren en de kwaliteit van de stad/wijk. Daar waar er financiële belemmeringen bestaan voor participatie, investeert ISD BOL, samen met de gemeente, in het wegnemen daarvan. Het minimabeleid en de bijzondere bijstand zijn hier instrumenten voor. De monitoring op de uitgaven voor het minimabeleid blijft ook voor belangrijk. Bij deze regelingen is immers sprake van open eind regelingen. De volgende regelingen zijn daarom benoemd: Uitgaven 3 minimaregelingen (maatschappelijke participatie, schoolkosten en bijdrage in aanvullende collectieve ziektekostenverzekering); Uitgaven reguliere bijzondere bijstand (onderdeel van deze indicator is: aantal ingehouden drempelbedragen en uitgaven bijzondere bijstand budgetbeheer); Uitgaven individuele inkomenstoeslag. 2015* 2016 Minimaregelingen Bijzondere bijstand Budgetbeheer Bewindvoering Individuele inkomenstoeslag *na begrotingswijziging BERAP Individuele inkomenstoeslag Bij de invoering van de Participatiewet per 1 januari 2015, wijzigt de voormalige langdurigheidstoeslag (een categoriale voorziening) in een individuele voorziening, de zogenaamde Individuele Inkomenstoeslag (IIT). Dit betekent dat op individueel klantniveau bepaald moet worden of iemand in aanmerking komt voor een IIT. De criteria hiervoor zijn in een verordening vastgelegd. Omschrijving activiteit Het houden van spreekuur in het kader van minimabeleid voor cliënten. Afhandelen van de aanvragen in het kader van de gemeentekaarten en de IIT. Continuering van de in 2014 geïntroduceerde werkwijze m.b.t. de sluitende aanpak. 14

15 15

16 2.1 Wat gaat het kosten? bevorderen uitstroom meerjarenraming lasten raming raming raming raming omschrijving re-integratiebudget Brunssum re-integratie Onderbank en re-integratie Landgraaf re-integratie Kinderopvang Brunssum Kinderopvang SMI Toerekening bedrijfsvoeringskosten Onderbank en Kinderopvang SMI Toerekening bedrijfsvoeringskosten Landgraaf Kinderopvang SMI Toerekening bedrijfsvoeringskosten totaal nb: lasten re-integratiebudget zijn gebaseerd op het regulier budget

17 bevorderen uitstroom meerjarenraming baten raming raming raming raming omschrijving re-integratiebudget Brunssum Toegekend budget aan ISD BOL Bijdrage gemeente Onderbank en Toegekend budget aan ISD BOL Bijdrage gemeente Landgraaf Toegekend budget aan ISD BOL Bijdrage gemeente Kinderopvang Brunssum bijdrage gemeente Onderbanken bijdrage gemeente Landgraaf bijdrage gemeente totaal De gemeente Brunssum en de gemeente Onderbanken hebben op het re-integratiebudget, als onderdeel van het Participatiebudget, resp in mindering gebracht. 17

18 beperken van de instroom meerjarenraming lasten raming raming raming raming omschrijving BUIG Brunssum WWB IOAW BBZ IOAZ Onderbanken WWB IOAW BBZ IOAZ Landgraaf WWB IOAW BBZ IOAZ BBZ declarabel Brunssum bbz declarabel Onderbanken bbz declarabel Landgraaf bbz declarabel Overige Overige totaal nb: verwezen wordt naar hoofdstuk 3 van deze begroting en in het bijzonder naar onderdeel 3.2 Paragraaf weerstandsvermogen en risico's. 18

19 beperken van de instroom meerjarenraming baten raming raming raming raming omschrijving Brunssum inkomsten van het rijk bijdrage gemeente Onderbanken inkomsten van het rijk bijdrage gemeente Landgraaf inkomsten van het rijk bijdrage gemeente BBZ declarabel Brunssum inkomsten van het rijk bijdrage gemeente Onderbanken inkomsten van het rijk bijdrage gemeente Landgraaf inkomsten van het rijk bijdrage gemeente Overige bijdrage gemeente Brunssum bijdrage gemeente Onderbanken bijdrage gemeente Landgraaf totaal

20 maatschappelijke participatie meerjarenraming lasten raming raming raming raming omschrijving Overige kosten minima effectrapportage Bijzondere bijstand Brunssum medische keuring ggd maatschappelijke participatie chronisch zieken schoolkosten studietoeslag collectieve ziektekostenverzekering Individuele inkomenstoeslag budgetbeheer bewindvoering overige bijzondere bijstand Onderbank en medische keuring ggd maatschappelijke participatie chronisch zieken schoolkosten studietoeslag collectieve ziektekostenverzekering Individuele inkomenstoeslag budgetbeheer bewindvoering overige bijzondere bijstand Landgraaf medische keuring ggd maatschappelijke participatie chronisch zieken schoolkosten studietoeslag collectieve ziektekostenverzekering Individuele inkomenstoeslag budgetbeheer bewindvoering overige bijzondere bijstand totaal

21 maatschappelijke participatie meerjarenraming baten raming raming raming raming omschrijving Overige bijdrage gemeente Brunssum bijdrage gemeente Onderbanken bijdrage gemeente Landgraaf Bijzondere bijstand Brunssum bijdragen van derden bijdrage gemeente Onderbanken bijdragen van derden bijdrage gemeente Landgraaf bijdragen van derden bijdrage gemeente totaal

22 3 Risicoparagraaf 3.1 Algemeen Voor de gemeenschappelijke regeling ISD BOL zijn de volgende paragrafen opgenomen in de begroting: Weerstandsvermogen (voor wat betreft de inventarisatie van de risico s en het beleid omtrent de risico s) Bedrijfsvoering Financiering 3.2 Paragraaf weerstandsvermogen en risico's De paragraaf weerstandsvermogen en risico s geeft een indicatie in welke mate het vermogen van ISD BOL toereikend is om financiële risico s op te vangen. Het begrip weerstandsvermogen kent twee componenten: weerstandscapaciteit en risico s. De relatie tussen beide noemt men het weerstandsvermogen. Het weerstandsvermogen is het vermogen om financiële risico s op te vangen om taken te kunnen voortzetten. Met weerstandscapaciteit wordt bedoeld: alle elementen waarmee tegenvallers kunnen worden bekostigd. Op grond van artikel 11 BBV bevat de paragraaf weerstandsvermogen: Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit Een inventarisatie van de risico s Het beleid over weerstandscapaciteit en risico s Weerstandscapaciteit Onder weerstandscapaciteit wordt verstaan het geheel van middelen en mogelijkheden waar de ISD BOL over beschikt om niet geraamde kosten te dekken, die onverwacht substantieel zijn, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van bestaande taken. ISD BOL bouwt geen weerstandsvermogen op. Financiële risico s ten aanzien van de programmakosten worden afgedekt via het weerstandsvermogen van de drie samenwerkende gemeenten. Om deze reden zijn de reserves en voorzieningen ondergebracht bij de drie gemeenten. Het is tevens de verantwoordelijkheid van de gemeenten om gevormde reserves en voorzieningen in stand te houden en in relatie tot de potentiële risico's aan te passen. ISD BOL heeft wel een post voor onvoorziene uitgaven ten bedrage van opgenomen op de begroting. 22

23 Risico's Deze paragraaf geeft een overzicht van de belangrijkste risico s voor ISD BOL. Op hoofdlijnen kunnen deze onderverdeeld worden in: a. Financiële risico s b. Risico s in interne bedrijfsvoering Ad a: Financiële risico s Wet Bundeling van uitkeringen inkomensvoorziening aan gemeenten (BUIG) De budgetten van het inkomensdeel per gemeente zijn bepaald met behulp van het zogenaamde historische kosten verdeelmodel en het objectieve verdeelmodel. Het model van historische kosten heeft betrekking op de gemeente Onderbanken. De gemeenten Brunssum en Landgraaf ontvangen een budget van het inkomensdeel gebaseerd op het objectieve verdeelmodel. Het objectieve verdeelmodel is opnieuw ontwikkeld. De basis voor dit nieuwe model is een statistische analyse dat uitgaat van de kans dat een huishouden bijstand ontvangt. De op basis hiervan verstrekte voorlopige BUIG-uitkeringen laten voor de gemeente Brunssum en de gemeente Landgraaf een sterke afname zien ten opzichte van Tegen deze voorlopig vastgestelde BUIG-budgetten hebben de gemeente Brunssum en de gemeente Landgraaf bezwaar aangetekend. Voor de gemeente Onderbanken zien we een nagenoeg gelijkblijvend voorlopig BUIG-budget 2015 ten opzichte van De ontwikkeling van het budget van het inkomensdeel voor de komende jaren is onduidelijk en niet op voorhand te calculeren. De batenkant van het inkomensdeel blijft om deze reden onzeker en dus risicovol. Wat betreft de lastenkant is er sprake van een open eindregeling. De deelnemende gemeenten van ISD BOL moeten het weerstandsvermogen om deze reden op peil houden om mogelijke financiële tegenvallers op het inkomensdeel op te vangen. Inmiddels heeft de eerste betalingsrun over de maand januari 2015 plaatsgevonden en heeft een eerste mutatie op de uitkeringslasten plaatsgevonden op basis van de Participatiewet (alleenstaande ouder). Om een inschatting te maken of het voorlopig toegekende BUIG-budget 2015 toereikend zal zijn, heeft een eerste doorrekening plaatsgevonden. Inzicht bestaat in de consequenties van de uitkeringslasten ten opzichte van 2014 voor de alleenstaande ouder. De toeslag die deze ouder kreeg onder de WWB wordt nu betaalbaar gesteld door de belastingdienst en betekent voor de gemeenten minder uitkeringslasten. Voor de overige categorieën is thans nog overgangsrecht van toepassing en gaan wijzigingen in de uitkeringslasten voor de gemeenten pas wijzigen per 1 juli Desalniettemin heeft hier ook een doorrekening op plaatsgevonden. De voorspellende waarde van dit onderdeel van de doorrekening is echter aanzienlijk minder dan de doorrekening ten aanzien van de alleenstaande ouder. Bij de overige categorieën is 23

24 namelijk uitgegaan van onveranderde omstandigheden in 2015 (o.a. geen verhuizingen binnen de kostendelers). Bij de 2 e BERAP ISD BOL 2015, die in september 2015 in procedure wordt gebracht, zal de voorspellende waarde van de doorrekening substantieel toenemen. Samenvattend zal dit voor de gemeenten betekenen: Gemeente Brunssum: het voorlopig toegekend BUIG-budget 2015 is toereikend om de uitkeringslasten van 2015 en 2016 te dekken; Gemeente Onderbanken: het voorlopig toegekend BUIG-budget 2015 is toereikend om de uitkeringslasten van 2015 en 2016 te dekken; Gemeente Landgraaf: het voorlopig toegekend BUIG-budget 2015 is ontoereikend om de uitkeringslasten van 2015 en 2016 te dekken. Ad b: risico s in de interne bedrijfsvoering Bezuinigingen Conform opdracht heeft ISD BOL gezocht naar mogelijkheden tot bezuinigen. De rek in de bedrijfsvoeringskosten is nu volledig weg. De Participatiewet vergt begeleiding van alle cliënten. We zien een toenemende werkdruk en na afsluiting van de screeningsprojecten voor de deelnemende gemeenten gaan de consulenten caseloads krijgen die te groot zullen zijn. Er dient hieromtrent een keuze gemaakt te worden. Extra capaciteit of een takendiscussie. De afname in de cliëntaantallen is namelijk niet van dien aard dat dit positieve gevolgen zou hebben voor de werkdruk. Wetgeving en verantwoording De uitvoering van de Partcipatiewet en aanverwante regelingen is gebaseerd op de wet. De rechtmatigheid van de verstrekte uitkeringen is van groot belang. De verantwoording van de uitvoering van de Pw is gebaseerd op strikte regels. Zowel de financiële verantwoording aan het Rijk als de verantwoording van de aantallen aan het CBS bepalen, gezien de opbouw van het budget van het inkomensdeel, de basis van het te ontvangen budget van het inkomensdeel in de toekomst. Een adequate informatievoorziening is heel belangrijk, reden waarom de ISD BOL daarin blijft investeren. Niet toepassen van indexering In deze begroting wordt geen rekening gehouden met de indexatie van prijzen. Als verbonden contractpartij van de deelnemende gemeenten dient ISD BOL de nullijn te hanteren. ISD BOL heeft echter geen invloed op indexaties welke door externe partijen of via de dienstverleningsovereenkomsten met de deelnemende gemeenten worden opgelegd. 24

25 3.3 Paragraaf bedrijfsvoering Algemeen Bedrijfsvoering omvat het geheel van de zogenaamde PICOFAH-functies. Het betreft Personeel, Informatie, Communicatie, Organisatie, Financiën, Automatisering en Huisvesting. Kortom alle randvoorwaardelijke zaken die geregeld moeten zijn wil de organisatie op het gebied van de primaire processen goed kunnen functioneren. Bedrijfsvoering betekent echter ook: sturing en beheersing van primaire en ondersteunende processen in een organisatie om zo de beleidsdoelstellingen te kunnen realiseren. ISD BOL zal haar beleid op rechtmatige en doelmatige wijze realiseren en het Dagelijks Bestuur (DB) legt hierover verantwoording af. Het basisuitgangspunt is, dat de organisatie in control is. We blijven zoeken naar efficiëntere manieren van werken en samenwerken, intern en extern en verdere professionalisering van de organisatie. Voor onze toekomstige bedrijfsvoering gaan wij op zoek naar innovatieve werkwijzen, waaronder analyse gestuurd werken. 25

26 bedrijfsvoering meerjarenraming lasten raming raming raming raming omschrijving bedrijfsvoering salariskosten opleidingsbudget personele knelpunten kosten arbodienst uitbestede werkzaamheden accountant (juridische) advisering uitvoering BBZ/IOAZ (Maastricht) klanttevredenheidsonderzoek inhuur p&o/salarisadministratie automatisering representatie personele kosten overig abonnementen en contributies communicatie huisvesting en kantoor onvoorzien overige organisatielasten kapitaallasten totaal

27 bedrijfsvoering meerjarenraming baten raming raming raming raming omschrijving bedrijfsvoering salariskosten huisvesting en kantoor overige organisatielasten bijdrage van gemeente Brunssum bijdrage van gemeente Onderbanken bijdrage van gemeente Landgraaf kapitaallasten rente resultaat Verrekening kosten bedrijfsvoering bijdrage van gemeente Brunssum bijdrage van gemeente Onderbanken bijdrage van gemeente Landgraaf totaal De lasten per gemeente zijn de lasten inclusief de compensabele omzetbelasting. De te declareren omzetbelasting is opgenomen in paragraaf 4.2. in de tabel 'overzicht compensabele btw'. 27

28 3.4 Paragraaf financiering Er zijn drie financieringsstromen te onderkennen, te weten: 1. financiering van de programmakosten, waaronder worden verstaan alle kosten direct voortvloeiend uit de toepassing van beleid en regelgeving. 2. financiering van de extra kosten veroorzaakt door gemeentelijk beleid zoals bijzondere bijstand. 3. financiering van de indirecte kosten die verbonden zijn aan de uitvoering van de opgedragen taken, die via een verdeelsleutel ten laste van de gemeenten komen, de zogenaamde bedrijfsvoeringkosten. Ten aanzien van de directe programmakosten is bepaald, dat alle betalingen van het rijk aan de gemeenten met betrekking tot de uitvoering van de wettelijke regelingen direct na ontvangst door de gemeenten aan de ISD BOL worden overgemaakt. Kosten, voor zover niet gedekt door rijksbudgetten en andere ontvangsten worden als volgt in rekening gebracht bij de deelnemende gemeenten: Participatiebudget (deel re-integratie) Afrekening 1 x per jaar. Kinderopvang Na afloop van het kwartaal op basis van werkelijke uitgaven. WWB, IOAW, IOAZ en BBZ Na afloop van het kwartaal op basis van werkelijke uitgaven. Bijzondere bijstand en minimaregelingen Na afloop van het kwartaal op basis van werkelijke uitgaven. Kosten bedrijfsvoering Per kwartaal wordt op voorschotbasis cf. vastgestelde (bijgestelde) begroting ¼ van het begrotingsbedrag in rekening gebracht. Na vaststelling van een begrotingsbijstelling worden, indien nodig, bij het eerstvolgende voorschot de voorschotten over eerder gefactureerde termijnen gecorrigeerd. Overige kosten Afrekening 1 x per jaar. 28

29 4.1 Overzicht baten en lasten

30 bedrijfsvoering raming 2016 lasten werkelijk raming raming omschrijving bedrijfsvoering salariskosten opleidingsbudget personele knelpunten kosten arbodienst pers. knelpunt stijging clientaantallen uitbestede werkzaamheden accountant (juridische) advisering uitvoering BBZ/IOAZ (Maastricht) bezwaar en beroep (Landgraaf) 0 medewerkerstevredenheidsonderzoek klanttevredenheidsonderzoek inhuur p&o/salarisadministratie automatisering representatie personele kosten overig abonnementen en contributies communicatie huisvesting en kantoor onvoorzien Overige organisatielasten kapitaallasten totaal

31 bedrijfsvoering raming 2016 baten werkelijk raming raming omschrijving bedrijfsvoering salariskosten huisvesting en kantoor Overige organisatielasten overige opbrengsten bijdrage van gemeente Brunssum bijdrage van gemeente Onderbanken bijdrage van gemeente Landgraaf kapitaallasten rente resultaat Verrekening kosten bedrijfsvoering bijdrage van gemeente Brunssum bijdrage van gemeente Onderbanken bijdrage van gemeente Landgraaf totaal

32 bevorderen uitstroom raming 2016 lasten werkelijk raming raming omschrijving re-integratiebudget Brunssum re-integratie Onderbanken re-integratie Landgraaf re-integratie Kinderopvang Brunssum Kinderopvang Onderbanken Kinderopvang Landgraaf Kinderopvang totaal

33 bevorderen uitstroom raming 2016 baten werkelijk raming raming omschrijving re-integratiebudget Brunssum Toegekend budget aan ISD BOL bijdrage van de gemeente Onderbanken Toegekend budget aan ISD BOL bijdrage van de gemeente Landgraaf Toegekend budget aan ISD BOL bijdrage van de gemeente bijdrage van derden Kinderopvang Brunssum bijdrage gemeente Onderbanken bijdrage gemeente Landgraaf bijdrage gemeente totaal

34 beperken van de instroom raming 2016 lasten werkelijk raming raming omschrijving BUIG Brunssum WWB IOAW BBZ IOAZ Onderbanken WWB IOAW BBZ IOAZ Landgraaf WWB IOAW BBZ IOAZ BBZ declarabel Brunssum bbz declarabel Onderbanken bbz declarabel Landgraaf bbz declarabel Koopkrachtte ge nmoe tkoming Brunssum Onderbanken Landgraaf Ove rige totaal

35 beperken van de instroom raming 2016 baten werkelijk raming raming omschrijving Brunssum inkomsten van het rijk bijdrage gemeente Onderbanken inkomsten van het rijk bijdrage gemeente Landgraaf inkomsten van het rijk bijdrage gemeente BBZ declarabel Brunssum inkomsten van het rijk bijdrage gemeente Onderbanken inkomsten van het rijk bijdrage gemeente Landgraaf inkomsten van het rijk bijdrage gemeente Koopkrachtte ge nmoe tkoming Brunssum Onderbanken Landgraaf Ove rige bijdrage gemeente Brunssum bijdrage gemeente Onderbanken bijdrage gemeente landgraaf totaal

36 maatschappelijke participatie raming 2016 lasten werkelijk raming raming omschrijving Overige Kosten minima effectrapportage Bijzondere bijstand Brunssum medische keuring ggd maatschappelijke participatie chronisch zieken schoolkosten studietoeslag collectieve ziektekostenverzekering langdurigheidstoeslag/individuele inkomenstoeslag budgetbeheer bewindvoering overige bijzondere bijstand Onderbanken medische keuring ggd 290 maatschappelijke participatie chronisch zieken schoolkosten studietoeslag collectieve ziektekostenverzekering langdurigheidstoeslag/individuele inkomenstoeslag budgetbeheer bewindvoering overige bijzondere bijstand Landgraaf medische keuring ggd 206 maatschappelijke participatie chronisch zieken schoolkosten studietoeslag collectieve ziektekostenverzekering langdurigheidstoeslag/individuele inkomenstoeslag budgetbeheer bewindvoering overige bijzondere bijstand totaal

37 maatschappelijke participatie raming 2016 baten werkelijk raming raming omschrijving Overige Bijdrage gemeente Brunssum Bijdrage gemeente Onderbanken 820 Bijdrage gemeente Landgraaf Bijzondere bijstand Brunssum Bijdragen van derden Bijdrage gemeente Brunssum Onderbanken Bijdragen van derden Bijdrage gemeente Onderbanken Landgraaf Bijdragen van derden Bijdrage gemeente Landgraaf totaal

38 4.2 Overzicht compensabele BTW De gemeenschappelijke regeling ISD BOL heeft een bijzondere plaats in het zogenaamde BTW regime. Een gemeenschappelijke regeling valt formeel niet onder het BTW compensatiefonds. De wetgever heeft echter vastgesteld, dat de inkoop BTW (voorbelasting) van de regeling doorgeschoven wordt naar de deelnemende gemeenten. De deelnemende gemeenten kunnen vervolgens deze doorgeschoven BTW ten laste van het BTW compensatiefonds brengen. De bedragen zijn vermeld in en gebaseerd op een BTW percentage van 21%. Compensabele btw Brunssum Onderbanken Landgraaf

39 4.3 Overzicht verdeling lasten per gemeente In onderstaande tabel is de verdeling van de lasten per gemeente opgenomen, verdeeld naar de drie beleidsvelden en de paragraaf bedrijfsvoering. totaaloverzicht per gemeente 2016 programma/kostenplaats Brunssum Onderbanken Landgraaf totaal bevorderen van de uitstroom lasten re-integratie kinderopvang baten Ontvangen van de BOL gemeenten aandeel gemeente beperken van de instroom lasten BBZ buig BBz decl WWB IOAW IOAZ Overige uitgaven baten rijksbijdrage aandeel gemeente maatschappelijke participatie lasten minima effectrapportage bijzondere bijstand baten bijdrage van derden aandeel gemeente bedrijfsvoering lasten (excl. kapitaallasten) bedrijfsvoering baten (excl. kapitaallasten) bijdrage van derden toerekening re-integratie en kinderopvang aandeel gemeenten totaal lasten baten aandeel gemeenten

40 Vaststellingsbesluit Het algemeen bestuur van de Intergemeentelijke Sociale dienst van de gemeenten Brunssum, Onderbanken en Landgraaf (ISB BOL); gezien de begroting van baten en lasten van ISD BOL van het dienstjaar 2016 en de meerjarenraming 2016 t/m 2019; gelet op de artikelen 191 van de gemeentewet en 34 van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen; b e s l u i t de begroting vast te stellen. Aldus besloten in de openbare vergadering van 10 juni 2015 Het algemeen bestuur voornoemd, De secretaris, De voorzitter, J.F.M. Steinbusch H. J. Janssen 40