Voorjaarsnota SVHW Rijksstraatweg 3b Postbus ZH Klaaswaal (0186) Versie 1.0 Datum 17 juni 2015 Pagina 1 van 10

Transcriptie

1 SVHW Rijksstraatweg 3b Postbus ZH Klaaswaal (0186) Datum 17 juni 2015 Pagina 1 van 10

2 Versie historie Versie Datum Status Auteur Controle Paraaf Eerste concept J. Melissant R.S. Heij Concept J. Melissant R.S. Heij concept J. Melissant R.S. Heij Definitief J. Melissant R.S. Heij Datum 17 juni 2015 Pagina 2 van 10

3 Inhoudsopgave Inhoudsopgave... 3 Inleiding Financiële samenvatting Ontwikkelingen... 4 Toelichting per programma Algemeen Beheer Personele kosten Personeel derden Porti en telefoon Diensten van derden Onvoorzien Vastgoedinformatie Kosten Automatisering Kosten kadaster, digitale kaarten, Kamer van Koophandel en GBA Cyclomedia WOZ-administratie Taxatiekosten Heffingen WOZ-kosten derden Overige diensten derden Invordering Kosten dwanginvordering Bankkosten Proceskostenvergoeding Opbrengsten Bijdragen deelnemers Overige opbrengsten... 8 Financieel overzicht voorjaarsnota Kosten gerelateerd aan boekjaar Datum 17 juni 2015 Pagina 3 van 10

4 Inleiding 1.1 Financiële samenvatting De Voorjaarsnota 2015 is opgesteld op basis van de werkelijke financiële mutaties tot en met 20 mei 2015 aangevuld met geprognosticeerde lasten en baten voor het boekjaar De totale lasten in deze rapportage bedragen en de baten Hierdoor heeft de voorjaarsrapportage ten opzichte van de Begroting 2015 een verwacht nadelig resultaat van In dit nadelig resultaat is de eenmalige bruto uitkering van 750 per medewerker (in totaal inclusief werkgeverslasten) opgenomen. Deze extra kosten zijn een gevolg van het recent bereikte principe akkoord over een nieuwe cao tussen de Unie van Waterschappen en de vakbonden FNV Overheid, CNV Overheid en CMHF. Deze kosten waren tijdens het opstellen van de Begroting 2015 niet bekend. In dit verwachte nadeel zijn tevens de kosten opgenomen die gerelateerd kunnen worden aan activiteiten die hun oorsprong hebben in het kalenderjaar Ontwikkelingen In de periode van de Voorjaarsnota 2015 is SVHW gestart met invulling te geven aan de speerpunten, die in Begroting 2015 zijn genoemd: Actuele en kwalitatief goed ontwikkelde WOZ-Administratie; Actuele en kwalitatief goed ontwikkelde BAG-Administratie; Actualiteit van de kadastrale informatie; Afhandeling bezwaarschriften naar aanleiding van de in februari opgelegde aanslagen uiterlijk op 1 oktober van het jaar waarin de aanslag wordt opgelegd; Verdere doorontwikkeling van de dienstverlening aan de burgers; Meerjarig investerings- en onderhoudsplan automatisering en gebouw. In maart ontving SVHW een brief van de Waarderingskamer, waarin men constateert dat SVHW geen achterstand meer heeft in de afhandeling van de WOZ bezwaren. Er wordt in 2015 ingezet om de afhandeling van de bezwaren verder te versnellen. De doelstelling is om de bezwaren per 1 september voor 90% afgerond te hebben (de wettelijke eis is 90% per 1 oktober), om zodoende de aangekondigde extra raming aan de deelnemers per medio september zo betrouwbaar mogelijk te maken. Naar aanleiding van de BAG-audit in 2014 heeft SVHW samen met de BAG-deelnemers een plan van aanpak opgesteld voor de verdere kwalitatieve ontwikkeling van de BAG uitvoering. Dit plan is inmiddels in uitvoering. Een belangrijk onderdeel is het verstrekken van een maandelijkse rapportage aan de BAG-deelnemers door SVHW. Aan de hand van deze rapportage kunnen partijen gerichte acties ondernemen voor het actueel houden van de BAG-administratie. Een interne werkgroep volledigheid bestanden heeft een verdere kwaliteitsimpuls gegeven aan de diverse registraties, waardoor er met name voor het Waterschap suppletoire kohieren zijn opgelegd. Er valt ook een spin-off te verwachten voor de gemeenten. De werkgroep is inmiddels ontbonden en door een herschikking binnen de organisatie is de continuïteit van deze activiteiten geborgd. Bij de aanslagoplegging 2015 heeft SVHW verbeteringen doorgevoerd in het aanslagbiljet, hetgeen resulteerde in minder vragen. Daarnaast zijn er in de periode na de aanslagoplegging bij een aantal deelnemers spreekuren op locatie gehouden en de telefonische openingstijden van SVHW verruimd. Datum 17 juni 2015 Pagina 4 van 10

5 Om de spreekuren efficiënter te maken, zal voor 2016 onderzocht worden of een vorm van videoconferentie tot de mogelijkheden behoort. Verder heeft een eerste oriëntatie plaatsgevonden voor een modernisering van het SVHW portaal en het aansluiten op Mijn Overheid. Voor de ontwikkeling van de dienstverlening voor de deelnemers wordt zoveel mogelijk gebruik gemaakt van de inzet van bestaande middelen en co-creatie met de deelnemers in de vorm van zogenaamde reflectiegroepen. Dit heeft er inmiddels toe geleid, dat er per 1 juli nieuwe functionaliteiten beschikbaar komen in Geoweb en dat de deelnemers via webservices gegevens kunnen ontsluiten. Daarnaast is in goede samenwerking met één van de deelnemers een BIZ informatiesessie georganiseerd. Bijeenkomsten over de DVO en managementinformatie zijn inmiddels gepland. Ofschoon het traject van landelijke voorziening WOZ (LV-WOZ) voor wat betreft techniek en tijdslijnen nog onzeker is, is SVHW samen met haar leveranciers Centric en GeoTax gestart met de voorbereiding voor het aansluiten op de LV-WOZ. Er is een keuze gemaakt over de architectuur en als één van de eerste stappen heeft de migratie van GT 2.5 naar GT-WOZ plaatsgevonden. Op basis van een gebouwinspectie is een meerjarig onderhoudsplan opgesteld. Momenteel vindt de financiële vertaling plaats. Het opstellen van een meerjarig investerings- en onderhoudsplan automatisering is voorzien in het najaar van Er wordt uitdrukkelijk gestreefd om e.e.a. binnen de meerjarenraming te realiseren. Voor de SVHW administratieve organisatie en het ICT-domein is een aantal regelingen opgesteld en geactualiseerd. De medewerkers vormen het hart van de organisatie. Daarom wordt er continu gewerkt aan de kennisverbreding en -verdieping door het volgen van opleidingen, het houden van workshops en een intern stageprogramma. Door het organiseren van themabijeenkomsten wordt er ook gewerkt aan de ontwikkeling van de kernwaarden van SVHW (DABT = Dienstbaar, Aanspreekbaar, Betrouwbaar en Transparant). Daarnaast wordt door het mogelijk maken van tijd- en plaatsonafhankelijk werken ingesprongen op maatschappelijke ontwikkelingen en de behoefte van een aantal medewerkers. Datum 17 juni 2015 Pagina 5 van 10

6 Toelichting per programma 2.1 Algemeen Beheer Personele kosten De personele kosten zijn geraamd op basis van de salariskosten van de aanwezige formatie. Dit zijn personeelsleden met een vaste aanstelling of een jaarcontract. De salariskosten in deze voorjaarsrapportage zijn berekend op basis van de werkelijke salariskosten tot en met april Het negatieve resultaat op personele kosten ontstaat door een eenmalige bruto uitkering per medewerker van 750. Deze verplichting is opgenomen in het principeakkoord tussen vakbonden en de Unie van Waterschappen over de arbeidsvoorwaarden in cao Waterschappen De eenmalige uitkering is niet in de begroting 2015 opgenomen en leidt derhalve tot een incidenteel nadelig resultaat ten opzichte van de begroting 2015 van Personeel derden Door minder inhuur van extern personeel in 2015 mede als gevolg van een vaste invulling van de personeelsformatie wordt er een voordelig incidenteel resultaat verwacht van en opzichte van de begroting Porti en telefoon De stijging van de kosten van porti en telefoon wordt grotendeels veroorzaakt door een stijging van de posttarieven in Door een aanpassing in het contract met POSTNL in het 2 e kwartaal 2015, waarbij de postbezorging aangepast is van 24-uurs aanbieden naar 72-uurs aanbieden, ontstaat een besparing op de kosten van porti en telefoon. Ondanks deze aanpassing wordt een nadelig resultaat verwacht van Diensten van derden De kosten van diensten van derden hebben betrekking op (personeel) advieskosten. Deze advieskosten zorgen in 2015 voor een geraamd nadeel van Dit nadeel wordt veroorzaakt door (incidentele) advieskosten in het kader van de ondersteuning bij de afdeling van bezwaren Onvoorzien De post onvoorzien is in de voorjaarsrapportage 2015 niet vrijgevallen. 2.2 Vastgoedinformatie Kosten Automatisering Door minder kosten voor hardware en software wordt een voordelig resultaat verwacht ten opzichte van de begroting 2015 van Kosten kadaster, digitale kaarten, Kamer van Koophandel en GBA Door de overgang naar budgetfinanciering voor het gebruik, de levering en het raadplegen van digitale informatie ten behoeve van het programma Vastgoedinformatie wordt een verwacht positief resultaat geraamd van Datum 17 juni 2015 Pagina 6 van 10

7 2.2.3 Cyclomedia Door contractonderhandelingen met Cyclomedia over de hoogte van licentiekosten en de afname van luchtfoto s ontstaat een verwacht positief resultaat ten opzichte van de begroting 2015 van WOZ-administratie Taxatiekosten Door inhuur van extern personeel voor de projecten BAG/WOZ, LV-WOZ en het project volledigheid Bestanden wordt een incidenteel nadelig resultaat geraamd ten opzichte van de begroting 2015 van Heffingen WOZ-kosten derden Door het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties worden jaarlijks de WOZ en LV WOZ kosten in rekening gebracht. In de begroting worden deze kosten opgenomen voor het aantal objecten binnen het gebied van het waterschap Hollandse Delta.. De WOZ-kosten van niet deelnemende gemeenten binnen het gebied van het waterschap Hollandse Delta worden voor 100% doorbelast aan het waterschap Hollandse Delta. Bij deelnemende gemeenten binnen het gebied worden deze kosten voor 70% doorbelast aan de betreffende gemeente en voor 30% aan het waterschap Hollandse Delta. De dekking van de WOZ-kosten derden wordt gerealiseerd door een in de begroting 2015 opgenomen tariefopslag in de programma s Vastgoedinformatie en WOZ-administratie. In de voorjaarsrapportage 2015 wordt een nadelig resultaat verwacht van ten opzichte van de begroting Dit nadelige resultaat wordt bij de eindafrekening van het boekjaar 2015 in rekening worden gebracht bij de betreffende deelnemers. De overschrijding heeft derhalve geen effect in de Voorjaarsnota Overige diensten derden De kosten die betrekking hebben op overige diensten van derden worden in de voorjaarsrapportage hoger geraamd dan de begroting Deze overschrijding wordt veroorzaakt door extra inhuur personeel derden voor het project optimalisatie en volledigheid bestanden. Daarnaast wordt extra inhuur personeel geraamd voor het (vroeg)tijdig afdoen van de WOZ-bezwaren. 2.5 Invordering Kosten dwanginvordering Door een toename van invorderingsmaatregelen in eigen beheer wordt in de voorjaarsrapportage 2015 een besparing geraamd van ten opzichte van de begroting Bankkosten Door onderhandelingen met de Bank Nederlandse Gemeente zijn de tarieven voor het betalingsverkeer aangepast. Hierdoor wordt een voordelig resultaat geraamd van ten opzichte van de begroting Datum 17 juni 2015 Pagina 7 van 10

8 2.5.3 Proceskostenvergoeding Voor de afhandeling van no-cure-no-pay bezwaren is in de begroting 2015 een bedrag opgenomen van Op basis van ervaringscijfers uit de boekjaren 2013 en 2014 wordt in de voorjaarsrapportage een bedrag geraamd van Hierdoor ontstaat in de voorjaarsnota 2015 een nadelig resultaat ten opzichte van de begroting 2015 van Opbrengsten Bijdragen deelnemers Door het doorbelasten van de hogere WOZ-kosten derden (zie paragraaf 2.4.1) ontstaat in de voorjaarsrapportage 2015 een positief resultaat van ten opzichte van de begroting De hogere opbrengst van valt weg tegen de hogere WOZ-kosten derden van In de voorjaarsnota 2015 is dit effect derhalve kostenneutraal Overige opbrengsten Door de doorbelasting van BAG-audit kosten in 2015 wordt een positief resultaat geraamd in de voorjaarsnota 2015 van ten opzichte van de begroting Datum 17 juni 2015 Pagina 8 van 10

9 Financieel overzicht voorjaarsnota 2015 Algemeen beheer Begroting Prognose Afwijking Prognose Prognose Prognose Jaarrekening Begroting t.o.v. begroting structureel 2015 incidenteel Personele kosten Personeel derden Onderhoud gebouw Nutsvoorzieningen Porti en telefoon Kosten interne faciliteiten Kapitaallasten Verzekeringen Kantoorartikelen/abonnementen Salarisadministratie Belastingen Diensten van derden Onvoorzien Totaal Vastgoedinformatie Kosten automatisering Kosten kadaster Digitale kaarten Kamer van Koophandel GBA Cyclomedia Totaal WOZ administratie Taxatiekosten Kosten gedingen en adviezen Totaal Heffingen WOZ kosten derden Vervaardigen aanslagen Kosten bijsluiters Accountantskosten Overige diensten derden Totaal Invordering Kosten dwanginvordering Bankkosten Proceskostenvergoeding Totaal Totaal generaal uitgaven Opbrengst invorderingskosten Ontvangen rente Sub-totaal (A) Bijdragen deelnemers Overige opbrengsten Sub-totaal (B) Totaal generaal inkomsten (A+B) Totaal resultaat boekjaar Datum 17 juni 2015 Pagina 9 van 10

10 Kosten gerelateerd aan boekjaar 2014 In het boekjaar 2015 zijn kosten verwerkt die gerelateerd kunnen worden aan activiteiten die hun oorsprong hebben in het boekjaar Een voorbeeld hiervan is de uitbetaling van proceskostenvergoeding en de afwikkeling van bezwaren uit In onderstaande specificatie zijn de kosten opgenomen die verwerkt zijn in het boekjaar 2014 die gerelateerd zijn aan activiteiten in De vergelijkende cijfers van het boekjaar 2014 zijn tevens in dit overzicht opgenomen boekjaar boekjaar 2013 WOZ administratie Taxatiekosten Sub-totaal Heffingen Overige diensten derden Sub-totaal Invordering Kosten dwanginvordering Proceskostenvergoeding Sub-totaal Bijdrage deelnemers Tariefaanpassing BAG Molenwaard (2012 en 2013) Totaal kosten gerelateerd aan voorgaand boekjaar Datum 17 juni 2015 Pagina 10 van 10