Raadsinformatiebrief B&W vergadering 11 september 2012

Transcriptie

1 Raadsinformatiebrief B&W vergadering 11 september 2012 Steller : A.F.M.E. Marinus Telefoonnummer: (0343) adres : Adrie.marinus@heuvelrug.nl Onderwerp : 4e Bestuurlijk Financiële rapportage 2012, peildatum 22 augustus 2012 Geachte leden van de raad, Hierbij bieden wij u de 4 e Bestuurlijk Financiële rapportage over 2012 aan. 1 Inleiding Bij de behandeling van de Voorjaarsnota 2011 hebben wij aangegeven u frequenter te gaan rapporteren over de financiële ontwikkelingen. In eerdere rapportages werd door ons een voorlopig tekort verwacht van ,--. In juni 2012 hebben wij u geïnformeerd over de negatieve effecten van de juni-circulaire op de ontwikkeling van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Voor het jaar 2012 is sprake van een nadeel van Hierdoor liep het voorlopige tekort op tot Uit deze rapportage blijkt dat het te verwachten tekort, ondanks de voor het jaar 2012 tegenvallende juni-circulaire, is teruggebracht tot een bedrag van In deze Raadsinformatiebrief kunt u lezen waarom de prognose van het tekort mee lijkt te vallen. 2 Kern Deze rapportage is gebaseerd op de volgende uitgangspunten: De peildatum voor de berekening van de eindejaarsprognose is 22 augustus 2012; Alle te verwachten wijzigingen hoger dan zijn in de rapportage opgenomen. Wijzigingen die van invloed zijn op het begrotingssaldo Loonkosten In de vorige bestuurlijke rapportage hebben wij aangekondigd specifiek aandacht te schenken aan de loonkosten en inhuur als gevolg van vacatureruimte. Op basis van de uitgevoerde analyse zien wij geen aanleiding om de ramingen bij te stellen. Wij verwachten een budgettair neutraal verloop. Wel vallen de salariskosten van de vierde wethouder vrij. Tegenover deze vrijval staat echter een wachtgeldverplichting. Het eventuele voordeel dat hieruit ontstaat, verwerken wij in

2 de Jaarrekening Verder ontvangen wij in 2012 een teruggave van wachtgeld van een voormalig wethouder. De hoogte van de vordering wordt op dit moment berekend en wij verwachten daarover duidelijkheid te hebben bij de 5 e bestuursrapportage. IZA Voordeel In 2012 is een eenmalige liquidatie-uitkering ontvangen van het IZA ten bedrage van Dit bedrag werd oorspronkelijk verwacht in Het IZA is echter versneld tot uitbetaling overgegaan. Voor de begroting 2013 is een en ander al verwerkt in de kadernota. Voor 2012 betekent dit echter een incidenteel voordeel van Algemene uitkering Nadeel Via een afzonderlijk memo hebben wij u in juni al geïnformeerd over de ontwikkeling van de algemene uitkering. Voor 2012 is, op basis van de juni-circulaire sprake van een daling van Juridische advieskosten Nadeel Voor juridische advieskosten is in de begroting een bedrag opgenomen van Momenteel is sprake van meerdere procedures waarvoor het noodzakelijk is om juridische bijstand in te huren. Onze huisadvocaat heeft een inschatting gemaakt van de te maken kosten in het resterende deel van het jaar. Ten opzichte van de begroting betekent dit een nadeel van Reisdocumenten Voordeel De uitgifte van reisdocumenten is in 2012 veranderd. Kinderen mogen niet meer bijgeschreven worden in het reisdocument van de ouders. Hierdoor worden in 2012 aanzienlijk meer reisdocumenten afgeven. Dit leidt enerzijds tot hogere kosten ten bedrage van Anderzijds is sprake van hogere legesopbrengsten ten bedrage van Voor de exploitatie is per saldo sprake van een voordeel van Bijdrage asbestverwijdering Voordeel In 2011 werd bij Scholengemeenschap Maarsbergen asbest geconstateerd. De verwijdering daarvan is volledig betaald door de gemeente en verwerkt in de jaarrekening In 2012 is via de scholengemeenschap nog een bijdrage ontvangen van Huur schoolgebouwen Voordeel Voor de huur van het schoolgebouw Bartimeus is een lagere huur verschuldigd. Burgerlijke stand Nadeel In 2012 is sprake van een daling van het aantal huwelijken. Indien deze trend zich in het resterende deel van het jaar voortzet moeten we rekening houden met lagere legesopbrengsten van Huren kinderopvang Voordeel In 2012 is sprake van aanvullende huurinkomsten tot een bedrag van Sport Voordeel Vanaf 2013 wordt op het onderdeel sport structureel bezuinigd. Vanwege de bezuiniging worden deze gelden in 2012 ook niet uitgegeven en dus is sprake van een voordeel van Tegenover dit voordeel staat binnen het product sport ook een nadeel van voor de

3 getroffen schikking met de beheerder van de kiosk van het Bosbad Leersum. Per saldo is dus sprake van een voordeel van Opbrengst Grafrechten Nadeel De opbrengsten grafrechten blijven achter bij de eerdere verwachtingen. Het bedrag dat in de begroting is opgenomen gaat uit van de uitgifte van 225 tot 250 nieuwe graven. Dit aantal wordt momenteel niet gehaald omdat met name op de begraafplaats Driebergen-Rijsenburg de uitgifte van nieuwe graven achterblijft. Beleidsnotitie grafzaken Voordeel Voor uitbestede werken in 2011 hebben wij in 2012 een creditnota ontvangen. De kosten zijn volledig verantwoord in de jaarrekening 2011 zodat voor 2012 sprake is van een incidenteel voordeel van Bijstandsgerechtigden Voordeel In de vorige rapportage hebben wij de verwachting uitgesproken dat de ontwikkeling van de bijstandsuitgaven een neutraal verloop zou hebben. Uit de laatste rapportage van de RSD blijkt echter dat door de ontschotting en hogere opbrengsten uit terugvordering en verhaal een voordeel kan worden verwacht van Wij merken hier wel bij op dat het aantal aanvragen voor schuldhulpverlening nog altijd een stijgende lijn laat zien. De kosten die hier uit voortvloeien hebben mogelijk een negatief effect op dit voordelige resultaat. Uitvoering WOZ Nadeel Steeds vaker schakelen inwoners/ bedrijven professionele bureau s in voor de afhandeling van een WOZ bezwaar. De regelgeving is zodanig dat de gemeente bij een gehele of gedeeltelijke gegrondverklaring opdraait voor de gemaakte kosten die fors kunnen oplopen en vaak niet in verhouding staan tot het uiteindelijke resultaat. Op basis van de huidige inzichten verwachten wij voor 2012 een nadeel voor de begroting van Alle gemeenten hebben te kampen met dit probleem en dit is ook kenbaar gemaakt aan de Waarderingskamer. Dit heeft echter nog niet tot aanvullende regelgeving geleid om de kosten te kunnen beperken. Wijzigingen die geen invloed hebben op de begroting Aanleg kunstgrasveld Bij de aanleg van het kunstgrasveld in Doorn is bodemverontreiniging geconstateerd. De extra kosten van konden niet volledig binnen het krediet opgevangen worden en worden ten laste gebracht van de post onvoorzien. Via een raadsinformatiebrief hebben wij u hierover in een eerder stadium al geïnformeerd. Voor de begroting is sprake van een budgettair neutraal verloop. Minimabeleid De kosten voor jeugdsport en cultuurfonds die voortkomen uit de nota voor de minima zijn nog niet in de begroting verwerkt. Het betreft een bedrag van dat gedekt wordt uit de bestaande reserve bijzondere bijstand. Rijbewijzen Tot op heden is sprake van een aanzienlijke daling van het aantal uitgegeven rijbewijzen. We gaan er van uit dat deze trend zich in het resterende deel van het jaar voortzet. Dit leidt enerzijds

4 tot lagere kosten van Anderzijds is sprake van lagere legesopbrengsten tot hetzelfde bedrag zodat voor de exploitatie per saldo sprake is van een neutraal verloop. Overige ontwikkelingen De huidige rentestand is extreem laag. De rente voor kortlopend geld bedraagt momenteel 0,05%. In het 2 e kwartaal van 2012 heeft onze financieringsbehoefte voortdurend binnen de grenzen van de kasgeldlimiet gelegen en dit betekent dat wij op grond van de Wet Fido en het treasurystatuut maximaal gebruik kunnen maken van de mogelijkheid om onze financieringsbehoefte op basis van kort geld in te vullen. Van deze mogelijkheid willen wij ook gebruik maken omdat wij op korte termijn geen rentestijgingen verwachten. Aan het einde van het jaar of uiterlijk aan het einde van het 1 e kwartaal 2013 willen wij onze financieringsbehoefte langlopend invullen. Binnen de producten riolering en afval zien wij dat de uitgaven achterblijven bij eerdere verwachtingen. Voorts zien wij bij het product afval dat de opbrengsten die wij ontvangen voor het afvoeren van o.a. oud ijzer en overig restafval naar verwachting hoger zijn dan verwacht. In overleg met de vakafdeling analyseren wij momenteel het verloop van inkomsten en uitgaven. In de eerstvolgende bestuursrapportage komen wij hier op terug. Eventuele positieve effecten hebben overigens geen invloed op het exploitatieresultaat omdat egalisatie plaats vindt via de daarvoor ingestelde voorzieningen. Binnen de producten openbaar groen en wegen, straten en pleinen signaleren wij een tendens dat de uitgaven achterblijven bij de prognoses van de begroting. In overleg met de vakafdeling vindt nadere analyse plaats. In de eerstvolgende bestuursrapportage komen wij hier op terug. Recapitulatie tussenrapportages 2012, nummers 1 t/m 4 RIB 1 e rapportage RIB 2 e rapportage RIB 3 e rapportage 0 RIB 4 e rapportage Totaal Dit is dus naar huidig inzicht het voorlopig saldo van de jaarrekening Medio juni ontving u van ons de raadsinformatiebrief over de ontwikkeling van de algemene uitkering. In deze raadsinformatiebrief kondigden wij een te verwachten tekort aan van Zoals u ziet in deze rapportage loopt het tekort dan ook terug. We zijn er echter nog niet. De gesignaleerde ontwikkelingen die nog nader geanalyseerd worden, zijn echter zodanig dat wij op dit moment een sluitend resultaat verwachten. Hoogachtend, het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Utrechtse Heuvelrug, de secretaris, de burgemeester, drs. T.P. van der Steen G.F. Naafs

5 Bijlagen: Overzicht lasten en baten per beleidsproduct (peildatum 22 augustus 2012).