Gemeente Langedijk. 2e Kwartaalrapportage Verzonden aan de raad 23 juli e Kwartaalrapportage Gemeente Langedijk - 1 -

Transcriptie

1 Gemeente Langedijk 2e Kwartaalrapportage 2014 Verzonden aan de raad 23 juli

2 - 2 -

3 Inleiding Hierbij ontvangt u de 2 e Kwartaalrapportage In de nu voorliggende kwartaalrapportage wordt u geïnformeerd over financiële knelpunten, tussentijdse besluiten en onvermijdelijke zaken. Dit betreft zaken waar u als raad geen keuzemogelijkheid heeft. Conform de opstelling van eerdere kwartaalrapportages presenteren wij de onderwerpen met een rapportagegrens van per kostenplaats of per product voor afzonderlijk de baten en lasten. Per programma presenteren wij de mutaties, incl. het meerjarig financieel effect. In de toelichting van de financiële mutatie is indien van toepassing de reserve aangegeven waarvan u eerder heeft besloten om de kosten van het onderwerp te dekken. In de financiële positie is een nieuw (meerjarig) Saldo begroting na mutaties bepaald, bestaande uit het saldo in de Kadernota en de mutaties van de voorliggende kwartaalrapportage. In de toelichting op de financiële positie beschrijven wij het (meerjarig) financieel effect van de mutaties van deze kwartaalrapportage. De mutaties voor het begrotingsjaar 2014 nemen wij op in de begrotingswijziging van de Eindejaarsrapportage 2014 en de meerjarige mutaties in de Kadernota In de toelichting op de financiële positie lichten wij de gevolgen van de 'meicirculaire 2014' voor de Algemene uitkering 2014 toe. De jaren 2015 t/m 2018 lichten wij toe in de Programmabegroting Voor de aansluiting met de saldi van de programma s hebben wij de budgettair neutrale mutaties per programma in één regel onder de mutaties aangegeven. Achterin deze kwartaalrapportage hebben wij de onderlinge verschuivingen binnen de programma's door de budgettair neutrale mutaties in een totaaloverzicht samengevat

4 - 4 -

5 Financiële positie Financiële positie Saldo Kadernota e kwartaal Saldo begroting na mutaties Algemeen In deze kwartaalrapportage hebben wij het financieel effect van de 'meicirculaire 2014' voor het begrotingsjaar 2014 meegenomen; zie de toelichting 'Algemene uitkering' hieronder. Het positieve saldo van de Kadernota neemt met name hierdoor af en er resulteert nu in 2014 een positief saldo begroting na mutaties van 0,5 miljoen. Meerjarig hebben enkele bijstellingen een positief effect op de nadelige saldi in de kadernota. Voor 2015 leidt dit tot een positief saldo van 0,1 miljoen. De jaren daarna zijn niet sluitend. Om deze sluitend te maken zijn in de kadernota richtinggevende voorstellen gedaan, waarvan de uitwerking in het traject van de op te stellen Programmabegroting 2015 wordt meegenomen. Op 29 mei jongstleden is de meicirculaire 2014 gepubliceerd. In de tweede kwartaalrapportage wordt het effect van deze circulaire op het jaar 2014 meegenomen. Het meerjarig effect wordt in de programmabegroting 2015 verwerkt. De gevolgen van de meicirculaire 2014 voor de Gemeente Langedijk zijn weergegeven in onderstaand schema, waarbij een positief bedrag een voordeel betreft en een negatief bedrag een nadelig effect. Bedragen x Decembercirculaire Meicirculaire Verschil 24 Taakmutaties (reserveren voor betreffende taak) -108 Effect algemene uitkering meicirculaire Taakmutaties Over het algemeen gaat het bij taakmutaties om extra gelden die wij ontvangen om naar gemeenten verschoven taken uit te kunnen voeren. Deze gelden reserveren wij dan ook totdat er beleid is opgesteld over de uitvoering van deze taken. In deze circulaire krijgen wij echter ook kortingen voor specifieke taken te verwerken. Ook deze kortingen zullen wij doorberekenen aan de betreffende producten in de exploitatie. In onderstaande tabel treft u een overzicht aan van de taakmutaties uit de meicirculaire voor het jaar Bedragen x E-overheid 7 Mantelzorg -6 IU Wmo -48 Invoeringskosten decentralisatie jeugdzorg -61 Totaal

6 - E-overheid: korting structureel m.i.v De huidige facturen aan gemeenten voor verstrekkingen van gegevens uit het Handelsregister en uit het Kadaster worden vervangen door een vermindering van de algemene uitkering. Ook is een korting doorberekend vanwege de aansluiting van gemeenten op MijnOverheid. Het gebruik van de berichtenbox van MijnOverheid levert gemeenten een besparing op van kosten, zoals portokosten. - Mantelzorg: extra incidenteel in 2014 Er worden extra middelen beschikbaar gesteld voor het ontwikkelen van activiteiten om de mantelzorgondersteuning naar een hoger niveau te tillen, zodat op het moment dat het wetsvoorstel Wmo 2015 in werking treedt, integraal maatwerk in de praktijk wordt geleverd. Het is de bedoeling dat met deze middelen een merkbare verbetering van de ondersteuning van de individuele mantelzorger in de gemeente wordt gerealiseerd. - IU Wmo: extra incidenteel in 2014 In 2014 wordt, vooruitlopend op de invoering van het deelfonds sociaal domein, incidenteel 45 miljoen via de integratie-uitkering Wmo uitgekeerd. Vanaf 2015 maakt het budget onderdeel uit van het deelfonds sociaal domein. - Invoeringskosten decentralisatie jeugdzorg: extra incidenteel in 2014 Er zijn in 2014 extra middelen voor de invoeringskosten decentralisatie jeugd beschikbaar gesteld. Effect meicirculaire 2014 op de algemene uitkering Onderstaand overzicht geeft de uitsplitsing weer van het effect dat de meicirculaire heeft op het resultaat. Bedragen x Accresontwikkeling -14 Ontwikkeling uitkeringsbasis -70 Verschil -84 Accresontwikkeling Bij de accresontwikkeling gaan we samen met de Netto Gecorrigeerde RijksUitgaven de trap op en af. Naarmate de NGRU toenemen, stijgt het accres en naarmate de NGRU afnemen, daalt het accres. Het accres 2014 is lager uitgevallen door de lagere loon- en prijscompensatie aan de departementen. Dat leidt tot lagere Netto Gecorrigeerde RijksUitgaven en dus een lager accres van De afrekening van het accres 2013 was positief, per saldo een nadeel van Ontwikkeling uitkeringsbasis Bij het begrip ontwikkeling van de uitkeringsbasis praten we over de mutaties van de landelijke aantallen inwoners, woonruimten, leerlingen, uitkeringsgerechtigden enzovoort. Doordat de omvang van het gemeentefonds niet wijzigt door een stijging van de landelijke aantallen, laat men de uitkeringsfactor dalen. Gemeenten kunnen deze korting goedmaken door de maatstaven evenredig te laten stijgen met deze aantallen. Groeigemeenten lukt dat gemakkelijk, voor plattelandsgemeenten is dit moeilijker. Sinds het uitbreken van de economische crisis is vooral de stijging van het aantal bijstandsgerechtigden debet aan de (negatieve) ontwikkeling van de uitkeringsbasis. Ook de nieuwste raming van de landelijke aantallen bijstandsontvangers laat een stijging zien hetgeen zich uit in een daling van de uitkeringsfactor

7 per programma - 7 -

8 - 8 -

9 Apparaatskosten Huuraanpassing Per januari 2014 zijn de huren met 2,75% verhoogd. WW- en FPU-uitkering Twee nieuwe WW-uitkeringen en één medewerker die gebruik heeft gemaakt van het recht op FPU, zorgen voor een extra last in de begroting Totaal mutaties Besturen en burgers Totaal mutaties Veiligheid Totaal mutaties Werkgelegenheid Totaal mutaties Onderwijs Totaal mutaties - 9 -

10 Cultuur Huuraanpassing Per januari 2014 zijn de huren met 2,75% verhoogd. Behouden huis Het onroerend goed 'Het Behouden Huis' is in eigendom overgedragen aan de Stichting Hart van Oudkarspel (HVO). De vrijval van de subsidie over 2013, 2014 en 2015 is beschikbaar gesteld aan HVO tot een maximum van Vanaf 2016 valt de subsidiëring vrij. Totaal mutaties Ruimtelijke ordening De Ark Op 18 februari 2014 heeft de raad een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld voor de ontwikkeling van het plan, locatie 'De Ark'. Dekking vindt plaats uit de Algemene reserve Totaal mutaties Milieu en volksgezondheid Totaal mutaties Maatschappelijke ondersteuning Totaal mutaties

11 Sociale voorzieningen Totaal mutaties Openbare ruimte Totaal mutaties Algemene dekkingsmiddelen Algemene uitkering: meicirculaire Een nadere toelichting treft u aan onder de financiële positie Totaal mutaties Onvoorziene uitgaven Totaal mutaties

12 reserves De Ark Op 18 februari 2014 heeft de raad een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld voor de ontwikkeling van het plan, locatie 'De Ark'. Dekking vindt plaats uit de Algemene reserve. Afschrijvingstermijnen onderwijs en sport (n.a.v. raadsbesluit Jaarstukken 2012) Door bijstelling van de afschrijvingstermijnen van onderwijshuisvesting en sportaccommodaties zijn de onttrekkingen aan de reserve aangepast. De onttrekking t.g.v. het gymnastieklokaal Mayerslot is echter nog niet aangepast. Daarnaast is als gevolg van de jaarovergang de raming in 2018 niet correct en wordt aangepast. Totaal mutaties

13 Bijlagen

14 - 14 -

15 Budgettair neutrale mutaties Programma Apparaatskosten Ruimtelijke ordening Maatschappelijke ondersteuning Openbare ruimte Algemene dekkingsmiddelen Totaal