Algemene uitkering Beginstand algemene uitkering

Transcriptie

1 R A A D S I N F O R M A T I E B R I E F De leden van de raad Postbus AE KRIMPEN AAN DEN IJSSEL Datum: Zaaknummer: ZK Afdeling: Financiën en Control Contactpersoon: J.M.T. Koren Uw brief van: Onderwerp: Septembercirculaire 2016 Geachte leden van de raad, Inleiding Op 20 september 2016 is de septembercirculaire verschenen, in deze raadsinformatiebrief worden de gevolgen voor de gemeente Krimpen toegelicht. Algemene uitkering Binnen de algemene uitkering doen zich een aantal ontwikkelingen voor die financiële effecten hebben. In deze tabel is zichtbaar hoe de algemene uitkering zich ontwikkeld. Diverse onderwerpen worden verderop apart toegelicht. Algemene uitkering Beginstand algemene uitkering Uitkeringsfactor Accresontwikkeling Plafond BTW-compensatiefonds Overige ontwikkelingen uitkeringsfactor Ontwikkeling uitkeringsbasis Hoeveelheidsverschillen Ontwikkeling uitkeringsbasis IU/DU/SU WMO (met name huishoudelijke hulp) Verhoogde asielinstroom partieel effect (DU) 63 Verhoogde asielinstroom participatie en integratie (DU) 35 Overig Stelpost i.v.m. nog te verwachten kosten en indexeringen Totaal verschil Berekening eindstand IU = integratie-uitkering DU = Decentralisatie-uitkering SU =suppletie-uitkering 1

2 Integratie-uitkering sociaal domein De integratie-uitkering sociaal domein is in de septembercirculaire 2016 aangepast, inhoudelijk wordt hier verderop ingegaan. De financiële vertaling is als volgt: Integratie-uitkering Sociaal domein Beginstand IU SD Wmo Participatiewet Jeugdwet Totaal verschil Berekening eindstand Effect op de begroting Bovenstaande mutaties hebben effect op het begrotingssaldo en de stelpost sociaal domein. De integratie-uitkering sociaal domein heeft geen effect op het saldo van de begroting, doordat wordt gewerkt met de stelpost sociaal domein. Het onderdeel WMO van de algemene uitkering valt binnen het sociaal domein en heeft daardoor ook geen effect op de begroting maar op de stelpost sociaal domein. Effecten septembercirculaire Effect op het begrotingssaldo Effect op stelpost sociaal domein (AU WMO) Effect op stelpost sociaal domein (IU SD) Effect op stelpost sociaal domein Ontwikkelingen algemene uitkering Accressen De ontwikkeling van de algemene uitkering wordt voor een belangrijk deel bepaald door de ontwikkeling van de rijksuitgaven. Volgens het systeem van samen de trap op en samen de trap af hebben wijzigingen in de rijksuitgaven direct invloed op de omvang van het gemeentefonds. De jaarlijkse toename of afname van het gemeentefonds, voorvloeiend uit de trap op trap af-methode wordt het accres genoemd. 2

3 Het accres 2016 is voordeliger, ten opzichte van de meicirculaire 2016 komt er 88 miljoen bij. Welke rijksuitgaven toenemen in dit jaar wordt niet toegelicht in de circulaire. De toename werkt structureel door. Daarnaast is ook het uitkeringsjaar 2017 positiever, 118 miljoen. De circulaire meldt extra uitgaven voor defensie, veiligheid, zorg, onderwijs en armoedebestrijding. De grote afwijking in positieve zin komt echter in de meerjarenraming, vanaf Dit is het gevolg van het verwerken van de middellange termijn raming (MLT) van het Centraal Plan Bureau. In de meicirculaire 2016 ging die niet verder dan de huidige kabinetsperiode, dus tot en met Met ingang van deze septembercirculaire gaat dat ook verder voor de jaren erna. Dat leidt in de jaren tot een toename van maar liefst 589 miljoen. Voor Krimpen aan den IJssel betekent deze wijziging in het accres een verhoging van de algemene uitkering. BCF-plafond Omdat gemeenten naar inschatting van het ministerie van Financiën de komende jaren minder BTW declareren bij het rijk dan het daarvoor geldende plafond, krijgen ze dat niet gedeclareerde deel in het gemeentefonds gestort. In 2016 en 2017 is nog steeds sprake van een storting in het gemeentefonds, maar lager dan bij de meicirculaire Voor de gemeente Krimpen aan den IJssel betekent dit het volgende ten opzichte van de eerder berekende algemene uitkering: Plafond BTW-compensatiefonds Effect septembercirculaire Ontwikkeling van de uitkeringsbasis Bij het begrip ontwikkeling van de uitkeringsbasis praten we over de mutaties van de landelijke aantallen inwoners, woonruimten, leerlingen, uitkeringsgerechtigden, WOZwaarden enzovoort. In de veronderstelling dat het te verdelen bedrag niet toeneemt als de hoeveelheid (Q) stijgt, dan zal per maatstaf het maatstafgewicht (P) evenredig moeten dalen. Dat is een ingewikkelde methode en daarom wordt gekozen voor een eenvoudiger oplossing, in casu, de daling van de uitkeringsfactor. De hoeveelheidsverschillen ontstaan door bijstellingen van de aantallen die zijn gebruikt in de berekening. Dit wordt onder andere veroorzaakt door de toename van het aantal bijstandsontvangers in 2016, wat doorwerkt in de komende jaren. Wmo 2007 met name huishoudelijk hulp De omvang van de integratie-uitkering Wmo wordt vanaf 2017 met 30 miljoen structureel verlaagd omdat gemeenten vanaf dat moment niet meer verantwoordelijk zijn voor de huishoudelijke verzorging voor Wlz-cliënten met een modulair pakket thuis. In de meicirculaire 2016 is dit bedrag per abuis in mindering gebracht op de integratie-uitkering Sociaal domein, onderdeel Wmo 2015 in plaats van op het onderdeel Wmo 2007 uit de algemene uitkering. De integratie-uitkering Sociaal domein, onderdeel Wmo, is per 2017 om dezelfde reden met hetzelfde bedrag verhoogd. De verdeling voor de jaren 2015 tot en met 2017 is ten opzichte van de meicirculaire 2016 gewijzigd door het gebruik van actuelere maatstafaantallen. 3

4 Decentralisatie-uitkeringen Verhoogde Asielinstroom De DU s Verhoogde Asielinstroom onderdeel partieel accres en Verhoogde Asielinstroom onderdeel integratie en participatie. In de meicirculaire hebben alle gemeenten gedurende 2016 en 2017 een evenredige korting gekregen op de uitkeringsfactor ter voeding van deze DU s. Nu is zichtbaar hoeveel gemeenten er uit ontvangen op basis van de realisatie van het aantal gehuisveste vergunninghouders in het eerste halfjaar Hierbij geldt het adagium geld volgt vergunninghouder. Voor 2016 betekent dit een voordeel voor de gemeente. In de septembercirculaire 2016 vindt de toekenning plaats over het eerste halfjaar van In de berekening van de algemene uitkering zijn nu nog niet opgenomen de toekenning op basis van het tweede half jaar 2016 en In de decembercirculaire 2016 zullen, op basis van de dan meest actuele beschikbare maandcijfers, weer bedragen worden toegekend Uitname AU i.v.m. DU verhoogde asielinstroom Verwerking meicirculaire 2016 DU's Verhoogde Asielinstroom 98 Verwerking septembercirculaire 2016 Verschil uitname t.o.v. DU's Stelpost In de meerjarenbegroting is reeds vanaf 2018 een stelpost opgenomen voor mogelijke gevolgen van het BCF-plafond. Deze stelpost wordt nu vervangen door een stelpost waarin ook andere gevolgen zijn opgenomen. Het accres wordt in de septembercirculaire bijgesteld in verband met het verwerken van nieuwe ramingen van het Centraal Planbureau voor de middellange termijn en extra uitgaven door de rijksoverheid voor defensie, veiligheid, zorg, onderwijs en armoedebestrijding. De verwachting is dat de gemeente op een aantal van deze gebieden ook extra zal moeten investeren. Deze kosten zijn nog niet verwerkt in de begroting. Daarnaast zijn in de gemeentebegroting diverse begrotingsposten niet geïndexeerd of zoals bij de salarisuitgaven slechts beperkt (1%) geïndexeerd. In de komende begrotingen zullen deze intensiveringen en indexeringen verwerkt worden in de begroting. Op dit moment wordt hiervoor nu een stelpost opgenomen. Stelpost Huidige stelpost Nieuwe stelpost Verschil

5 Ontwikkeling integratie-uitkering sociaal domein In het bestuurlijk overleg van 24 augustus jl. zijn de VNG en het ministerie van VWS het eens geworden over het doorvoeren van mutaties in de integratie-uitkering Sociaal domein die betrekking hebben op taken die voor gemeenten wegvallen of erbij komen doordat groepen cliënten feitelijk in een ander domein terecht komen/zijn gekomen. Deze mutaties hebben dus te maken met verkeerde veronderstellingen in de budgettoedeling per 1 januari 2015 (een foutieve startstreep). In totaliteit gaat het om een neerwaartse bijstelling van de integratie-uitkering Sociaal domein, onderdeel Wmo 2015, met een bedrag van 179 miljoen in 2017, aflopend tot een bedrag van 159 miljoen structureel in Voor het onderdeel Jeugd gaat het om een bedrag van 47 miljoen in 2017, aflopend tot een bedrag van 17 miljoen structureel in Het jaar 2016 wordt niet gecorrigeerd. Het kabinet heeft besloten om meerpersoonshuishoudens waarbij één van de partners chronisch ziek is, en daardoor niet kan werken, financieel tegemoet te komen via een verlaging van de eigen bijdragen Wmo De gemeenten worden via de integratieuitkering Sociaal domein, onderdeel Wmo 2015, gecompenseerd voor minder opbrengsten aan eigen bijdragen. Het gaat structureel vanaf 2017 om een bedrag van 50 miljoen. Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Krimpen aan den IJssel, De secretaris, De burgemeester, 5