- = voordeel (bedragen x 1.000)

Transcriptie

1 Collegevoorstel onder verantwoordelijkheid van : wethouder mw. W.J.F. van der Rijtvan der Kruis Onderwerp : Addendum bij 2e bestuursrapportage 2017 en programmabegroting : Financiën Voorstelnummer : Info bij afdelingshoofd : T. Smits Telefoonnummer : (040) adres : t.smits@heezeleende.nl Rondetafelgesprek : Opiniërende/Besluitvormende raad : 6 november 2017 Aan de raad, Samenvatting Samengevat zijn de financiële gevolgen van dit addendum: Omschrijving = voordeel Saldi volgens 2e bestuursrapportage 2017 / programmabegroting Structurele doorwerkingen 2e bestuursrapportage 2017 naar programmabegroting Netto resultaat septembercirculaire e saldi Voor het volledige beeld hebben wij in deze tabel de structurele doorwerkingen van de 2 e bestuursrapportage 2017 naar de programmabegroting meegenomen. Voor een toelichting hierop verwijzen wij naar de bestuursrapportage. Inleiding In dit addendum geven wij u de financiële gevolgen van de septembercirculaire. Daarnaast is gebleken dat de tabel op pagina 4 van de 2 e bestuursrapportage 2017 niet correct is. Verder in dit voorstel treft u de juiste tabel aan. De septembercirculaire 2017 is de 2e gemeentefondscirculaire van De septembercirculaire geeft een actueel beeld, gebaseerd op de Miljoenennota 2018 van het Rijk. Bij het uitkomen van de septembercirculaire was er een demissionair kabinet. Daardoor is de septembercirculaire beleidsarm. Toch zijn er in de Miljoenennota 2018 maatregelen opgenomen die gevolgen hebben voor het gemeentefonds. De septembercirculaire is niet verwerkt in de 2 e bestuursrapportage 2017 en de programmabegroting Daarom informeren wij u in dit voorstel over de financiële gevolgen. Wij stellen u voor deze gevolgen via een begrotingswijziging te verwerken in de begroting 2017 en in de programmabegroting Eerdere besluitvorming Niet van toepassing.

2 Alternatieven en argumenten 2 e bestuursrapportage 2017 Verbeterde tabel 2 e bestuursrapportage 2017: Doorlopend naar 2018 Begroot 2018 Mutatie 2e berap 2017 Mutatie 2e berap 2017 Begroot 2018 na 2e berap '17 1 Fundament Opgroeien Meedoen Wonen Werken Duurzaamheid Financiën Begroot Volgens de verbeterde tabel is het positieve van de begroting 2018 na structurele wijzigingen vanuit de 2 e bestuursrapportage en niet Septembercirculaire In de volgende tabel hebben wij de diverse mutaties uit de septembercirculaire weergegeven. Vervolgens geven wij een toelichting op de belangrijkste wijzigingen. Omschrijving = voordeel Autonome ontwikkelingen Gemeentefonds Ontwikkeling accres BTW compensatiefonds Ontwikkeling uitkeringsbasis Hoeveelheidsverschillen Totaal autonome ontwikkelingen Taakmutatie Wet Innovatie en Kwaliteit Kinderopvang Integratie en decentralisatie uitkeringen WMO 2007 (met name huishoudelijke hulp) Verhoogde asielstroom partieel effect 54 Verhoogde asielstroom participatie en integratie 30 Sociaal Domein Decentralisatie AWBZ naar WMO Decentralisatie jeugdzorg Decentralisatie Participatiewet 9 7 Totaal wijzigingen septembercirculaire t.o.v. meicirculaire Algemene uitkering op basis van meicirculaire Algemene uitkering op basis van septembercirculaire Ontwikkeling accres De ontwikkeling van de algemene uitkering wordt voor een belangrijk deel bepaald door de ontwikkeling van de rijksuitgaven. Volgens het systeem van samen de trap op en samen de trap af hebben wijzigingen in het merendeel van de rijksuitgaven direct invloed op de omvang van het pagina 2 van 6

3 gemeentefonds. Dit wordt het accres genoemd. Het accres 2017 is nadeliger. Ten opzichte van de meicirculaire 2017 gaat er af. Gelukkig is het uitkeringsjaar 2018 wel positief. Het gaat om een toename van ten opzichte van de meicirculaire Wat betreft de meerjarenraming zijn de jaren 2019 t/m 2021 alle redelijk in de pas met de meicirculaire BTW compensatiefonds Gemeenten declareren BTW bij het BTW compensatiefonds. Om te voorkomen dat er een open eind regeling ontstaat heeft het Rijk een plafond aangebracht van ± 3,2 miljard. Blijven de gezamenlijke gemeenten onder het plafond dan wordt het verschil aan het gemeentefonds toegevoegd. Wordt het plafond overschreden dan wordt het verschil uit het gemeentefonds genomen. Naar inschatting van het ministerie van Financiën declareren gemeenten in 2017 meer BTW dan was voorzien in de meicirculaire Dat leidt tot een verlaging van In de jaren 2020 en 2021 worden lagere declaraties verwacht dan aangenomen in de meicirculaire. Ontwikkeling uitkeringsbasis Het begrip ontwikkeling van de uitkeringsbasis doelt op de mutaties van de landelijke aantallen inwoners, woonruimten, leerlingen, uitkeringsgerechtigden, WOZwaarden enzovoort. Op basis van deze maatstaven wordt de algemene uitkering verdeeld. Als deze aantallen dan zal per maatstaf het bedrag moeten worden aangepast. Dat is een ingewikkelde methode en daarom wordt gekozen voor een eenvoudiger oplossing. Namelijk aanpassing van de uitkeringsfactor. Dit leidt tot de wijzigingen zoals opgenomen in de tabel. Hoeveelheidsverschillen Ter gelegenheid van deze circulaire hebben we de aantallen bij de diverse maatstaven geactualiseerd. Sinds de meicirculaire zijn nieuwe aantallen bekend geworden op de peildatum (veelal 1 januari) van het uitkeringsjaar. Dat levert structureel ± op. Mutaties zijn er bij de huishoudens, minderheden en bedrijfsvestigingen. Verhoogde asielinstroom Op basis van het Uitwerkingsakkoord Verhoogde Asielinstroom ontvangen gemeenten voor 2016 en 2017 een bedrag per in die gemeente geplaatste vergunninghouder. De septembercirculaire 2017 bevat de bedragen die zijn toegekend voor de gerealiseerde plaatsingen in de periode mei tot en met augustus Het gaat voor ons om Gebruikelijk is dit bedrag te reserveren voor hiermee verband houdende. Sociaal Domein Diverse wijzigen leiden tot aanpassing van de uitkering. Wij noemen de belangrijkste: Per 2018 zullen vier voorzieningen ten behoeve van gemeenten vanuit het Ministerie van VWS gefinancierd worden. Het gaat om de kindertelefoon, vertrouwenswerk jeugd, de anonieme hulplijn (in de Wmo het anoniem luisterend oor genoemd) en de doventolkvoorziening. Deze taken werden tot en met 2017 gefinancierd vanuit de VNG via het gemeentefonds. Per 2018 is dit niet meer mogelijk. De staatssecretaris van VWS heeft besloten de financiering van deze voorzieningen van gemeenten over te nemen zodat voor het jaar 2018 gegarandeerd is dat deze voorzieningen beschikbaar zijn. Omdat gemeenten deze taken niet meer hoeven uit te voeren leidt dit tot een lagere integratieuitkering Sociaal domein. In het bestuurlijk overleg van 28 augustus 2017 tussen de VNG en het Ministerie van VWS is afgesproken een deel van de middelen van de regeling zorginfrastructuur, te weten 27,8 miljoen, structureel vanaf 2018 te reserveren voor de gemeenten. Voor 2018 wordt het budget via de integratieuitkering Sociaal domein beschikbaar gesteld aan gemeenten. De uitvoeringskosten van PGB trekkingsrechten door de Sociale Verzekeringsbank (SVB) worden bekostigd uit de integratieuitkering Sociaal domein. Voor 2017 gaat het om een bedrag van 41,5 miljoen. Hiervan was in meicirculaire ,1 miljoen bekend gemaakt. Bestuurlijk is overeengekomen de vergoeding met 6,4 miljoen te verhogen. Voor de uitvoeringskosten van de SVB voor 2018 is overeengekomen om op basis van de conceptbegroting 2018 een bedrag van 35,6 miljoen ter beschikking te stellen. pagina 3 van 6

4 Ook voor deze wijzigingen is het gebruikelijk de kant van de begroting met dezelfde bedragen aan te passen. Risico s Niet van toepassing. Financiën De septembercirculaire leidt tot de volgende wijzigingen in de begroting 2017 en de programmabegroting ( = voordeel) na 2e berap Fundament Opgroeien Meedoen Wonen Werken Duurzaamheid Financiën en Fundament Opgroeien 3 Meedoen Wonen Duurzaamheid Financiën Resultaat ( = voordeel) Fundament Opgroeien Meedoen Wonen Werken Duurzaamheid Financiën en Fundament Opgroeien 0 3 Meedoen Wonen Werken Duurzaamheid Resultaat pagina 4 van 6

5 ( = voordeel) Fundament Opgroeien Meedoen Wonen Werken Duurzaamheid Financiën en Fundament Opgroeien Meedoen Wonen Werken Duurzaamheid Resultaat ( = voordeel) Fundament Opgroeien Meedoen Wonen Werken Duurzaamheid Financiën en Fundament Opgroeien Meedoen Wonen Werken Duurzaamheid Resultaat pagina 5 van 6

6 ( = voordeel) Fundament Opgroeien Meedoen Wonen Werken Duurzaamheid Financiën en Fundament Opgroeien Meedoen Wonen Werken Duurzaamheid Resultaat De structurele doorwerkingen van de 2 e bestuursrapportage 2017 naar de programmabegroting hebben wij niet in deze wijziging opgenomen. Deze worden in een begrotingswijziging bij de 2 e bestuursrapportage verwerkt. Communicatie Niet van toepassing. Voorstel Wij stellen u voor overeenkomstig de gevolgen van de septembercirculaire te verwerken in de begroting 2017 en de programmabegroting HeezeLeende, 17 oktober 2017 BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN HEEZELEENDE, de secretaris, de burgemeester, mw. drs. P.M.M.H. Hurkmans P.J.J. Verhoeven pagina 6 van 6