Kwartaalrapportage. 1 e kwartaal Verzonden aan de raad d.d

Transcriptie

1 Kwartaalrapportage 1 e kwartaal 2012 Verzonden aan de raad d.d

2 - 2 - Kwartaalrapportage 1 e kwartaal 2012 Gemeente Langedijk

3 Inleiding Hierbij ontvangt u de 1 e Kwartaalrapportage Met de behandeling van de Programmabegroting 2012 heeft u de wens uitgesproken tussentijds geïnformeerd te willen worden. Doel daarbij is om u tijdig en beter te informeren, en daarmee de afwegingsfunctie van de raad te versterken. Met ingang van dit jaar ontvangt u met dit doel vier kwartaalrapportages. In de Kaderbrief 2012 bent u hierover geïnformeerd. Met deze kwartaalrapportage wordt u geïnformeerd over alle op dit moment bekend zijnde financiële knelpunten/ ongelukken, tussentijdse besluiten en onvermijdelijke zaken. Geen zaken dus waar u als raad een keuzemogelijkheid heeft. Keuzes worden als voorstel Nieuw beleid in de Kadernota opgenomen. Bij de opstelling van deze kwartaalrapportage zijn wij per onderwerp uitgegaan van een rapportagegrens van per kostenplaats of per produkt voor afzonderlijk de baten en lasten. Er worden geen administratieve budgettair neutrale wijzigingen in de kwartaalrapportage gepresenteerd. Onderwerpen waarvan u eerder heeft besloten om de kosten daarvan te dekken door een onttrekking uit een reserve worden onder elkaar als lasten en baten gepresenteerd. Het (meerjarig) financieel effect van de 1 e Kwartaalrapportage 2012 wordt in de begrotingswijziging van de Kadernota meegenomen. In de toelichting op de financiële positie beschrijven wij het financieel effect voor het huidige begrotingsjaar Daarnaast lichten wij het meerjarig effect toe. Kwartaalrapportage 1 e kwartaal 2012 Gemeente Langedijk - 3 -

4 - 4 - Kwartaalrapportage 1 e kwartaal 2012 Gemeente Langedijk

5 Financiële positie Algemeen In november van het afgelopen jaar heeft u de Programmabegroting 2012 vastgesteld met een nadelig saldo van Het financiële effect van de 1 e Kwartaalrapportage 2012 op het huidige begrotingsjaar bedraagt Met de vaststelling van de Kadernota , inclusief de mutaties van deze kwartaalrapportage, loopt dit nadelig saldo op naar De Algemene uitkering zorgt er met name voor dat het nadelig financieel effect in de volgende jaren veel lager uitvalt. De mutaties in deze kwartaalrapportage zijn afzonderlijk met een (korte) toelichting vermeld. Toch willen wij een tweetal onderwerpen met een belangrijk financieel meerjarig effect breder toelichten. In de eerste plaats de Algemene uitkering en op de tweede plaats het onderwerp Bedrijfsvoering. Algemene uitkering Sinds het uitkomen van de decembercirculaire 2011 is er geen nieuwe circulaire meer verschenen. De maartcirculaire is namelijk met ingang van 2012 afgeschaft. Er is dus weinig nieuws te melden over het gemeentefonds. Toch zijn er enkele aanpassingen gedaan. Ten eerste is er inflatie geraamd. In de decembercirculaire 2011 is de uitkeringsfactor over het jaar 2013 tegen constante prijzen geraamd. In de komende meicirculaire zal het Ministerie van Binnenlandse Zaken echter een inflatiecorrectie toepassen in Daarom ramen wij de uitkeringsfactor 2013 in de Kadernota tegen lopende prijzen. Ten tweede zijn de maatstaven tegen het licht gehouden. Zo is er rekening gehouden met de economische crisis wat invloed heeft op onder andere de huizenprijzen en het aantal bijstandsgerechtigden. Het aantal leerlingen op het voortgezet onderwijs vertoont vooralsnog een stijgende trend. Tenslotte zijn de financiële effecten van de decembercirculaire nu meerjarig verwerkt, zoals in de Eindejaarsrapportage 2011 aangekondigd is. Inhoudelijk bent u al separaat geïnformeerd over de decembercirculaire. Onderstaand schema geeft een overzicht van de mutaties in de algemene uitkering: Bedragen x Septembercirculaire Decembercirculaire Verschil Een aanvullende toelichting op het verloop is hier op zijn plaats. In de Kadernota komt het jaar 2016 voor het eerst in beeld. Hierbij wordt de berekende stand over 2015 gekopieerd en vervolgens gemuteerd tot de berekende waarde over Het grote verschil ten opzichte van het uitkeringsjaar 2015 wordt veroorzaakt door de ontwikkeling van het nominale accres, dat in 2016 een forse stijging laat zien, en de uitvoering van het Nationaal Uitvoeringsprogramma (NUP). Het Kwartaalrapportage 1 e kwartaal 2012 Gemeente Langedijk - 5 -

6 NUP werkt met een kasschuif. Na een compensatie in de jaren 2011 t/m 2014 wordt in 2015 het bedrag ineens uitgenomen. Vervolgens wordt in 2016 weer gestort. De basis voor deze mutaties ligt in de mei- en septembercirculaire. Bedragen x Decembercirculaire Kadernota Verschil Totaal verschillen Hoewel bovenstaand verloop een positief beeld schetst met betrekking tot de ontwikkeling van de algemene uitkering moeten we ons zeker niet rijk rekenen. De op stapel staande rijksbezuinigingen zullen zeker hun invloed hebben op de hoogte van het Gemeentefonds. De komende meicirculaire zal dan ook naar verwachting nadelige effecten hebben op bovenstaand verloop. Over de mogelijke gevolgen van de rijksbezuinigingen op de hoogte van de algemene uitkering voor de gemeente Langedijk bent u bij de takendiscussie al geïnformeerd. Bedrijfsvoering In deze rapportage komt u het onderwerp Bedrijfsvoering tegen. Dit onderdeel valt uiteen in de componenten automatisering en personele lasten. De component automatisering bevat extra onderhoudskosten voor gebruikte programmatuur. Daarnaast zijn er ook besparingen gerealiseerd. De automatiseringskosten maken onderdeel uit van de apparaatskosten van de hele organisatie. Een onderdeel van deze apparaatskosten heeft betrekking op ondersteuning door de afdeling BMO. Door de aanschaf van nieuwe printers en een optimaal gebruik van (nieuwe) automatiseringsmogelijkheden kan een besparing worden gerealiseerd in de kosten van facilitaire dienstverlening. De kapitaallasten van de uitbreiding SAN (Storage Area Network) kunnen daarmee worden gedekt. Deze uitbreiding SAN is als nieuwe investering 2012 in de Kadernota opgenomen. Het negatieve saldo van de component automatisering is In de component personele lasten is een fout geconstateerd in de Programmabegroting 2012 met betrekking tot de geraamde salarislasten. Een fout die te maken heeft met een niet geraamde ZVW-premie. Daarnaast worden in 2012 een aantal premies verhoogd. Tezamen leidt dit tot een verwacht negatief saldo van op de personele lasten. Financiële positie lasten Saldo begroting mutaties 1 e kwartaal Saldo begroting na mutaties Kwartaalrapportage 1 e kwartaal 2012 Gemeente Langedijk

7 Mutaties Mutaties Accommodatieonderzoek SP Het projectplan voor het accommodatieonderzoek in Sint Pancras is in 2012 vastgesteld in plaats van in Het budget van 2011 is daarom slechts beperkt gebruikt, de meeste uitgaven vinden in 2012 plaats. Het budget wordt (cf besluitvorming) onttrokken aan de reserve V602. Accommodatieonderzoek SP - Onttrekking reserve Bovenwijkse investeringen Onttrekking van de reserve Bovenwijkse investeringen om de kosten te dekken van het projectplan voor het accommodatieonderzoek in Sint Pancras. Actualisering budgetten LEA gelden en Lokaal onderwijsbeleid nav EJR Bij de Eindejaarsrapportage 2011 zijn de budgetten voor het onderwijsachterstandenbeleid, het lokaal onderwijsbeleid en de LEA middelen geactualiseerd. Het structurele effect daarvan is nu in de 1e rapportage 2012 verwerkt. Algemene uitkering Zie voor een toelichting de financiële positie. Bedrijfsvoering personele lasten Zie voor een toelichting de financiële positie. Bedrijfsvoering automatisering Zie voor een toelichting de financiële positie. Bijdrage GGD Op basis van recente inzichten en verwachtingen, inclusief de wijziging in de kostentoerekeningsmethodiek, en de maatregelen om te bezuinigen met 5% van de algemene gemeentelijke bijdrage over 2011 is de begroting van de GGD NH voor 2012 herzien. De bijdrage van Langedijk is hierdoor lager. Centrum voor jeugd en gezin De budgetten die samenhangen met het centrum voor jeugd en gezin zijn geactualiseerd. Dit zijn te verstrekken subsidies aan organisaties en kosten ( ) en opbrengsten ( ) die met de Binnemikke te maken hebben, waarin het centrum is gehuisvest. Dividend B.N.G. De dividenduitkering van de Bank Nederlandse Gemeenten wordt structureel afgeraamd. Het dividend over 2011, dat wordt verantwoord in 2012, is vastgesteld op De dividendbedragen over 2013 tot en met 2016 worden, gelet op het voorzichtigheidsbeginsel, eveneens geraamd op bedrag GRP Bij de nadere detaillering van de ramingen vanuit het GRP blijkt dat het opgenomen budget voor planvorming te laag is. De raming wordt verhoogd met en dit bedrag wordt onttrokken aan de egalisatiereserve riolering. GRP - Onttrekking reserve Egalisatie riolering Onttrekking van de reserve Egalisatie riolering om de kosten te dekken van het verhoogde budget voor planvorming/grp in Herstructurering Wsw De SW -populatie wordt afgebouwd. Dit heeft consequenties voor de SW-bedrijven. Om Kwartaalrapportage 1 e kwartaal 2012 Gemeente Langedijk - 7 -

8 Mutaties het transitieproces te ondersteunen biedt de rijksoverheid een herstructureringsfaciliteit aan. Het doel van deze faciliteit is om een efficiëntere bedrijfsvoering van de sector te ondersteunen. De bekostiging wordt gemaximeerd op 75% van de herstructureringskosten. De overige kosten dienen door de gemeente zelf te worden gedragen (cofinanciering). Het beschikbare bedrag in de begroting is Afgesproken is dat de gemeente Langedijk een bedrag van beschikbaar stelt. Invoeringskosten extramurale begeleiding vanuit de AWBZ Gefaseerd over 2013 en 2014 wordt de gemeente verantwoordelijk voor de functie extramurale begeleiding vanuit de AWBZ. In 2012 en 2013 wordt deze decentralisatie voorbereid. Hiervoor wordt door het Rijk in de Algemene uitkering een extra uitkering opgenomen. Het betreft een grote operatie die door de diversiteit aan cliënten met heel verschillende behoeften aan begeleiding en een groot aantal aanbieders een gedegen voorbereiding behoeft. Het invoeringsbudget is onder andere bedoeld voor het invoeringstraject, pilots om nieuwe vormen van begeleiding uit te testen en het inhuren van specifieke expertise. Liquidatie IZA Nederland Uitkering tweede tranche vermogen regeling IZA Nederland na liquidatie. Museum Broeker Veiling Op 14 februari 2012 heeft de raad besloten het Museum Broeker Veiling, met inachtneming van de in het raadsbesluit en het aangenomen amendement gestelde voorwaarden,vanaf 2012 tot en met in ieder geval extra subsidie te verstrekken. OZB Naar aanleiding van de opgelegde aanslagen blijkt dat de raming voor inkomsten uit OZB aangepast moet worden. Dit geldt voor zowel de gebruikers als de eigenaren. De inschatting is dat per saldo (0,63% afwijking van de totale opbrengst van de OZB) meer ontvangen wordt dan oorspronkelijk geraamd. Paus Johannesschool In 2009 is uit een rapportage over het Energie en Binnenmilieu gebleken dat het met het binnenklimaat van de Paus Johannesschool slecht gesteld is. Dit kan verbeterd worden door de raamkozijnen te vervangen (en daarin dubbel glas te plaatsen). De vervanging is lang uitgesteld vanwege de discussie over de komst van de nieuwe brede school. Aangezien deze niet binnen afzienbare tijd gerealiseerd zal zijn, moeten er nu maatregelen worden getroffen. Voorgesteld wordt de kosten te onttrekken aan de reserve groot onderhoud gemeentelijke gebouwen. Paus Johannesschool - Onttrekking reserve Groot onderhoud gebouwen Onttrekking van de reserve Groot onderhoud gebouwen voor dekking van de kosten van de vervanging van de raamkozijnen van de Paus Johannesschool. Pensioenverplichtingen voormalig wethouders Bijstelling budget pensioenverplichtingen vm collegeleden. Rijbewijzen 2012 Het aangekondigde maximumtarief voor een rijbewijs gaat niet door per 1 juli Het is niet duidelijk wanneer het maximumtarief dan wel ingaat. Daarvoor moet eerst het wetgevingsproces zijn afgerond. Het eerstvolgende vaste verandermoment is 1 januari bedrag Kwartaalrapportage 1 e kwartaal 2012 Gemeente Langedijk

9 Mutaties Het nadelig effect welke in de begroting 2012 structureel is verwerkt wordt nu daarom incidenteel voor 2012 teruggedraaid. Sluis- en havenbeheer Sluis- en havenbeheer is geëvalueerd. Omdat Veldzorg niet meer het sluis- en havenbeheer voor de gemeente verzorgt, is er net als in 2011 extra budget benodigd voor het bemensen van de sluis en haven. Voorgesteld wordt het beheer in 2011 te continueren in In 2012 zal er een voorstel komen voor een structurele invulling voor 2013 en verder. Structureel effect Eindejaarsrapportage 2011 In de Eindejaarsrapportage 2011 zijn enkele budgetten in 2011 gewijzigd, waarbij sprake is van een structureel effect. Deze budgetten zijn nu ook voor de jaren 2012 en verder aangepast. Het gaat om vervallen of op te nemen baten op het programma Onderwijs en Maatschappelijke ondersteuning ( nadelig) en extra lasten op het programma MO ( nadelig). Structuurvisie Voor afronding van de structuurvisie (planning is besluitvorming voor het zomerreces) is een extra budget voor inhuur nodig. Deze planning is met name uitgelopen omdat op verzoek van de raad extra interactieve overleg momenten zijn ingelast. De extra kosten zijn deels opgevangen binnen het beschikbare personeelsbudget. Voor het andere deel is geen dekking mogelijk. Subsidie Sport Servicepunt Langedijk 2012 De raming van de subsidie voor 2012 wordt bijgesteld in verband met lager uitvallende personeelskosten voor de combinatiefunctionarissen. Transitieplan Jeugd regio Alkmaar In de algemene uitkering zijn middelen opgenomen om de invoeringskosten die met de transitie Jeugdzorg gepaard gaan te financieren. Het gaat om een bedrag van ruim Vijftig procent van dit bedrag wordt opgevoerd als regionaal te maken kosten voor de regionale projectorganisatie. De andere vijftig procent voor de kosten die de gemeente moet gaan maken. Vermindering pachtopbrengst Door de verkoop van een stuk compensatiegrond vervalt de pachtopbrengst. Westfrisiaweg In 2010 is met de ondertekening van de realisatieovereenkomst N23 Westfrisiaweg besloten een bijdrage van aan de provincie te betalen voor de realisatie van de genoemde weg. Dit bedrag wordt (vanaf peildatum 1 januari 2008) geïndexeerd met de CROW-index. Omdat deze index hoger is dan de huidige financieringslasten wordt voorgesteld de bijdrage dit jaar over te maken. Voorgesteld wordt het bedrag van de indexatie (rond ) uit de reserve Bovenwijkse investeringen te halen. Het totale bedrag wordt dan gedekt vanuit de reserve Bouwgrondexploitatie ( ) en uit de reserve Bovenwijkse investeringen ( ). Westfrisiaweg - Onttrekking reserve Bouwgrondexploitatie Onttrekking van de reserve Bouwgrondexploitatie voor (gedeeltelijke) dekking van de geïndexeerde bijdrage voor de N23 Westfrisiaweg. bedrag Kwartaalrapportage 1 e kwartaal 2012 Gemeente Langedijk - 9 -

10 Mutaties bedrag Westfrisiaweg - Onttrekking reserve Bovenwijkse investeringen Onttrekking van de reserve Bovenwijkse investeringen voor (gedeeltelijke) dekking van de geïndexeerde bijdrage voor de N23 Westfrisiaweg. Wsw-budget bijdrage Rijk Het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid heeft bij besluit van 3 november 2011 het budget voor de Wsw 2012 vastgesteld. Daaruit blijkt dat de vergoeding hoger is dan bij de beschikking. De gemeente ontvangt nu een bedrag van en betaalt dit bedrag door. Wsw-budget doorbetaling bijdrage Rijk De gemeente betaalt de hoger vastgestelde en ontvangen vergoeding Wsw 2012 door aan het werkvoorzieningschap. Totaal Meerjarige effecten: jaar bedrag Kwartaalrapportage 1 e kwartaal 2012 Gemeente Langedijk