IJsselgemeenten. 2e Begrotingswijziging 2016

Transcriptie

1 IJsselgemeenten 2e swijziging 2016 Gelijktijdig met de (geactualiseerde) begroting 2017 inclusief de meerjarenbegroting 2018 t/m 2020 stellen wij u voor om volgende begrotingswijziging in de begroting 2016 door te voeren. De wijzigingen in 2016 komen voort uit het principeakkoord CAO gemeenten. Wij stellen u voor de gemeentelijke bijdragen op deze bedragen aan te passen. 1. Stelpost CAO Op 27 januari 2016 heeft de VNG met FNV Overheid, CNV Overheid en CMHF een onderhandelaarakkoord gesloten over een nieuwe Cao gemeenten. Volgens het akkoord loopt de Cao van 1 januari 2016 tot 1 mei Onze begroting 2016 is gebaseerd op de schaalbedragen per 1 april 2015 en sociale lasten werkgever Het effect van de Cao op begroting ontstaat door een 300) salarisstijging minus een daling van 0,3200) sociale lasten werkgever en bedraagt daarmee 2,6800). Voor GR IJsselgemeenten is dat een stijging van 284. De financiële consequenties voor de deelnemende gemeenten zijn als volgt: Stelpost CAO Capelle Krimpen Zuidplas Totaal Sociale Zaken 153,3 32,9 32,9 219 ICT Totaal 192,3 58,9 32, Eenmalige last vakantiegeld in 2016 door invoering Individueel Keuzebudget In het principeakkoord CAO gemeenten is het Individueel Keuzebudget (1KB) geïntroduceerd. De invoering van het 1KB betekent dat gemeenten (en daarmee ook GR IJsselgemeenten) overgaan op een systeem waarbij werknemers zelf bepalen op welke momenten zij hun gerealiseerde vakantiegeld en vergelijkbare vergoedingen krijgen uitgekeerd in een kalenderjaar. De LOGA-partijen (Landelijk Overleg Gemeentelijke Arbeidsvoorwaarden) hebben besloten om eerst het vernieuwde beloningshoofdstuk en pas daarna het IKB te implementeren. Daarom is de invoering van het IKB pas per 1 januari Dit heeft gevolgen voor de 7 maanden vakantiegeld die dan nog staan over 2016, die normaal gesproken in mei 2017 worden uitbetaald. Het moment van uitbetaling is echter niet leidend voor het moment waarop de last moet worden verantwoord in de jaarrekening. De verplichting tot de betaling van het opgebouwde vakantierecht in de periode juni tot en met december 2016 vindt zijn oorsprong in Door het IKB ontstaat eenmalig een extra last van 7 maanden vakantiegeld ter hoogte van 320. De financiële consequenties voor de deelnemende gemeenten zijn als volgt: IKB Capelle Krimpen Zuidplas Totaal Sociale Zaken 176,4 37,8 37,8 252 ICT 40,8 27, Totaal 217, ,

2 Na deze 2e begrotingswijziging 2016 is de meerjarenbegroting (inclusief de actualisatie van de begroting ) als volgt: 2016 incl. 1e 2e wijziging 2016 incl. Bedrijfsvoering Sociale Zaken wijziging e wijziging Werkplekvergoeding Salarissen en inhuur / flexibele schil Stelpost CAO Individueel Keuze Budget (vakantietoeslag) Ambtsjubilea en Forensenvergoeding Algemene kosten (Verzekeringen, lease, etc.) Ondersteuning gemeente Capelle Opleidingen Overige personeelskosten Accounta ntskosten Totale kosten bedrijfsvoering Sociale Zaken Baten ESF Aandeel Capelle (7055) Aandeel Krimpen (155) Aandeel Zuidplas (155) Totale inkomsten bedrijfsvoering Sociale Zaken incl. 1e 2e wijziging 2016 incl. Aandelen gemeenten wijziging e wijziging Bijdrage gemeente Capelle Bijdrage uit participatiebudget Capelle Aandeel Capelle (70y 0) Bijdrage gemeente Krimpen Bijdrage uit participatiebudget Krimpen Aandeel Krimpen (15%) Bijdrage gemeente Zuidplas Bijdrage uit participatiebudget Zuidplas Aandeel Zuidplas (15%)

3 2016 incl. 1e 2e wijziging 2016 incl. Bedrijfsvoering ICT wijziging e wijziging Werkplekvergoeding Salarissen en inhuur / flexibele schil CAO-stelpost Individueel Keuze Budget (vakantietoeslag) Ambtsjubilea en Forensenvergoeding Algemene kosten (Verzekeringen, lease, etc.) Ondersteuning gemeente Capelle Opleidingen Overige (personeels)kosten Accounta ntskosten Totale kosten bedrijfsvoering ICT Bijdrage gemeente Capelle (605) Bijdrage gemeente Krimpen (405) Totale bijdrage gemeenten incl. 1e 2e wijziging 2016 incl. Uitvoeringskosten ICT wijziging e wijziging Onderhoud Mobiele telefonie Kapitaallasten Totaal uitvoeringskosten ICT Bijdrage gem. Capelle Bijdrage gem. Krimpen Bijdrage gem. Zuidplas Bijdrage derden Totale baten incl. 1e 2e wijziging 2016 incl. Reserves wijziging e wijziging Mutatie

4 2016 incl. 1e 2e wijziging 2016 incl. Meerjarenbegroting wijziging e wijziging Werkplekvergoeding Salarissen en inhuur / flexibele schil CAO-stelpost Individueel Keuze Budget (vakantietoeslag) Ambtsjubilea en Forensenvergoeding Algemene kosten (Verzekeringen, lease, etc.) Ondersteuning gemeente Capelle Opleidingen Overige (personeels)kosten Accountantskosten Totale kosten bedrijfsvoering Onderhoud Mobiele tel efonie Kapitaallasten Totaal uitvoeringskosten ICT Totale lasten Aandeel gemeente Capelle Aandeel gemeente Krimpen Aandeel gemeente Zuidplas Bijdrage derden ESF-baten Totale baten Saldo van baten en lasten Mutatie reserve ^ = dotatie) Resultaat incl. 1e 2e wijziging 2016 incl. Aandeel gemeenten wijziging 2016 wijziging Bijdrage gemeente Capelle Doorbelasting aan participatiebudget Aandeel gemeente Capelle Bijdrage gemeente Krimpen Doorbelasting aan participatiebudget Aandeel gemeente Krimpen Bijdrage gemeente Zuidplas Doorbelasting aan participatiebudget Aandeel gemeente Zuidplas

5 Aldus vastgesteld in de vergadering van het bestuur van de bedrijfsvoeringorganisatie IJsselgemeenten op 30 juni de secretaris, de voorzitter, 5