Najaarsrapportage 2015

Transcriptie

1 Najaarsrapportage 2015 LDIJ / Mark Foekema: Pag. 12: formatiemeeting: wat is het verschil in aantallen FTE tussen de formatiemeting en de actuele formatie (inclusief overhead)? Het resultaat van de meting is een potentiële besparing van 5 fte. ICT: wat is de inschatting op de werklast van de toenemende e-dienstverlening? Hoeveel FTE komen hierdoor vrij? In de meting is uitgegaan van de huidige situatie. Bij de doorontwikkeling en de bezuinigingsopgave op de personeelskosten zal ook rekening worden gehouden met ontwikkelingen op het gebied van ICT / e-dienstverlening. Pag. 81: en verder moet zijn en verder Dat klopt.

2 Programmabegroting 2016 LDIJ / Mark Foekema: Pag. 13: toelichting structurele exploitatieruimte ontbreekt. Kan dit toegevoegd worden? Deze toelichting zal in het vervolg worden opgenomen. Toelichting bij dit kengetal is als volgt: Dit kengetal is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte de gemeente heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Voor 2016 is dit kengetal negatief, doordat het saldo van de begroting exclusief incidentele posten nadelig is. In latere jaren verbetert dit kengetal. Pag. 13/86/125: Belastingcapaciteit Op deze pagina s wordt gesproken over de Belastingcapaciteit (pag. 13 en 86) of het indexcijfer Belastingcapaciteit. (pag. 125). Beide is hetzelfde en daarom stel ik voor dezelfde naam en uitleg te hanteren, zoals beschreven op pagina 125: Het indexcijfer belastingcapaciteit, dat op grond van het gewijzigde BBV dient te worden berekend, geeft aan hoe de lasten van de voornaamste lokale belastingen zich ontwikkelen ten opzichte van het landelijk gemiddelde. De lasten in het jaar worden afgezet tegen de gemiddelde landelijke lasten van het voorgaande jaar. Als een gemeente het landelijk gemiddelde volgt, dan is in deze index de prijsontwikkeling zichtbaar. De index laat zien dat de gemeentelijke lasten iets toenemen ten opzichte van de landelijke lasten. Overigens wordt een indexcijfer niet als % aangegeven. Voor de duidelijkheid zal in het vervolg de definitie kengetal worden gehanteerd (zoals ook in het BBV wordt genoemd) in plaats van indexcijfer. Pag. 22: stelposten De budgetten (voor inkopen en uitbestedingen) zijn niet automatisch verhoogd met de prijsindex. In plaats hiervan is het bedrag gereserveerd op een stelpost in dit programma. Alleen wanneer blijkt dat kosten ook daadwerkelijk hoger zijn als gevolg van prijsontwikkeling, kan de stelpost via de planningen controlcyclus alsnog ingezet worden. Het bedrag voor 2016 is relatief hoog. Daar staat echter tegenover dat in 2016 een incidenteel nadeel wordt verwacht als gevolg van de invoering van het individueel keuzebudget voor gemeenteambtenaren. Als gevolg van deze invoering worden de in het jaar opgebouwde vakantiegelden tot de lasten gerekend. Invoering van het individueel keuzebudget zal leiden tot incidenteel hogere bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen. De stelpost kan hiervoor ingezet worden. Kan dit toegelicht worden? In de cao voor gemeenteambtenaren is afgesproken dat per 1 januari 2016 het individueel keuzebudget (IKB) wordt ingevoerd, als onderdeel van de modernisering van de arbeidsvoorwaarden. Deze invoering is verschoven naar 1 januari 2017, omdat de voorbereiding daarop meer tijd vraagt. In het IKB worden verschillende op geld te waarderen arbeidsvoorwaarden omgezet in een budget dat door de werknemer vrij te besteden is. In het cao-akkoord is afgesproken dat de vakantietoeslag als bron wordt opgenomen in het IKB. Bij gemeenten leidt dit tot begrotingsvraagstukken, omdat de vakantietoeslag die in de periode van juni tot en met december wordt opgebouwd dan als verplichting in de financiële administratie van de gemeente moet worden verwerkt. Dit houdt in dat in het jaar voorafgaand aan de invoering eenmalig 19 maanden vakantiegeld ten laste van de gemeentelijke exploitatie komt.

3 Pag. 78: invulling taakstelling bedrijfsvoeringskosten In de tekst wordt gesproken over 500k in 2017 en 1000k in Het overzicht in tabelvorm laat echter voor 2017 een totaal zien van 200k. De optelling van de drie items in 2017 komt uit op 275k. Wat is nu correct en opgenomen in de meerjaren begroting? Het overzicht is niet juist voor het jaar De besparing op personeel is in in plaats van en het totaal voor 2017 is in plaats van Het juiste overzicht is als volgt: Omschrijving (bedrag in ) Begr Begr Te realiseren besparing op huisvesting Te realiseren besparing op personeel (UW) Te realiseren besparing op ICT kosten (UW) Totaal Pag. 92: gebouwen meerjarenplan: Wanneer is de actualisatie gereed? Verwachting is dat dit plan begin 2016 gereed is voor besluitvorming. Pag. 94: interne rente van 4,16% Hoe wordt de hoogte van dit tarief bepaald? Hoe vaak wordt dit herzien? Dit tarief is al enkele jaren ongewijzigd en is destijds afgeleid van de marktrente van een lening met een looptijd van 10 jaar. Bij het opstellen van de begroting worden de ontwikkeling van de financieringspositie en het financieringssaldo geactualiseerd en wordt de afweging gemaakt of herziening noodzakelijk / gewenst is. Pag. 124: notitie i.v.m. rente op geïnvesteerd vermogen. Wanneer is deze nota klaar? Aan de notitie over het toerekenen van rente aan grondexploitaties wordt gewerkt in samenhang met de invoering van de vennootschapsbelastingplicht voor overheden per 1 januari 2016 en de voorgenomen wijziging, eveneens per 1 januari 2016, van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). De werkzaamheden zijn gekoppeld aan de jaarlijkse actualisatie van de grondexploitaties. De verwachting is dat naar aanleiding daarvan in januari een notitie over het toerekenen van rente aan grondexploitaties kan worden uitgebracht. Pag. 139: 5.2 kerngegevens 2016: aantal bijstandontvangers 416 moet waarschijnlijk 461 zijn. Klopt dat? Dat klopt, dit aantal moet inderdaad 461 zijn. PvdA / Jeanette de Neijs: De algemene prijsindex wordt niet automatisch toegekend aan de budgetten. Vraag 1 Wordt het niet transparanter dit wel te doen?

4 Het automatisch toekennen van inflatiecorrectie aan de budgetten zorgt er voor dat soms ook meer ruimte in budgetten ontstaat dan nodig is. De kostenontwikkeling is op onderdelen niet altijd gelijk aan de algemene prijsindex. Wij hebben er daarom voor gekozen alleen budgetten aan te passen als dit echt noodzakelijk is. Vraag 2 Wat is de motivatie de prijsindicatie niet automatisch toe te kennen aan de budgetten? Zie vraag 1 Vraag 3 Wat is de motivatie sommige baten en tarieven wel te indexeren en de andere weer niet? Tarieven worden in beginsel met de algemene index aangepast. Maar bijvoorbeeld bij de afvalstoffenheffing is dit anders, omdat de gemeente enerzijds geconfronteerd is met een extra kostenpost door de invoering van de verbrandingsbelasting door het rijk. Daarnaast is de vrijval van de egalisatiereserve afvalstoffenheffing jaarlijks anders. Pag. 11 Algehele Voorzieningen Vraag 4 Volgens de MJB loopt dit bedrag fors op en begint het op een spaarpot te lijken. Wordt er te sober ingezet op regulier onderhoud? Ten aanzien van onderhoudsvoorzieningen is dit een risico. Mede daarom wordt op dit moment een aantal beheerplannen geactualiseerd. Verder is het logisch dat de voorziening riolering een aantal jaren oploopt, omdat (conform het rioleringsplan) gespaard wordt voor toekomstig vervangingsonderhoud. Kunnen de toegerekende kosten niet naar beneden bijgesteld worden waardoor de inwoners minder belasting hoeven te betalen? Als op basis van de geactualiseerde plannen blijkt dat minder middelen noodzakelijk zijn en er sprake is van volledige kostendekkendheid van heffingen, dan zouden belastingen omlaag kunnen. Pag. 59 Vraag 5 Er wordt gesproken over plaatsingen bij WIL in het kader van SROI met een ambitie van 10% In het regulier overleg inzake het sociale domein wordt echter gesproken over 5% Wat is nu de ambitie 5% of 10%? De ambitie op dit gebied is 10%.

5 Wachtgeldregelingen en Pensioenen Vraag 6 Kan er kort uitgelegd worden waarom je deze m.i. structurele kosten niet mag opnemen in de begroting? Wachtgeld is nooit structureel, maar voor een beperkt aantal jaren en de bedragen zijn ook niet constant. Verder zijn de bedragen voor wachtgeld afhankelijk van eventuele neveninkomsten. Wachtgeld is daardoor geen structurele post en ook niet goed te begroten. Hetzelfde geldt voor pensioenen. Jaarlijks vindt een berekening plaats van de benodigde omvang van de voorziening die de gemeente daarvoor moet aanhouden. Ook deze bedragen kunnen jaarlijks sterk fluctueren vanwege gewijzigde wetgeving, waardeoverdrachten of verandering in aantal gepensioneerden. Hoe wordt er wel rekening mee gehouden deze kostenpost op te vangen? De verplichtingen op dit gebied worden periodiek beoordeeld en bepaald wordt of deze opgevangen kunnen worden binnen het totale budget voor personeelsgerelateerde kosten van het college. SP / Patrick van Etten: 2.3 Wonen en ruimte Pag. 30 In 2016 wordt een nieuw bestemmingsplan voor de wijk Achterveld vastgesteld. Daarmee zijn alle bestemmingsplannen jonger dan tien jaar, een paar kleine vlekken daargelaten. - Wat zijn de consequenties van deze kleine vlekken? Waarom deze kleine vlekken ook niet opnemen in een bestemmingsplan? De witte vlek valt buiten het nieuwe bestemmingsplan voor de wijk Achterveld, deze vlek ligt net naast het bestemmingsplan Panoven-Baronieweg. Consequentie is dat wij geen leges kunnen heffen voor bijvoorbeeld omgevingsvergunningen binnen dit gebied. Pag. 33 Digitaal inzichtelijk maken voor inwoners wanneer welk onderhoud op de planning staat, wat de status is en wanneer gereed gemeld is. Bij Wat gaan we hiervoor doen : Deze aannemers zouden in staat (uren en middelen) moeten worden gesteld om de digitale planning te vullen en actualiseren. - Wat zijn de extra kosten als we de aannemers hiertoe in staat stellen? De gemeente IJsselstein werkt op basis van beeldkwaliteit. Een aannemer gaat aan de slag op het moment dat het beeld dat vereist. Op het moment dat gras een bepaalde lengte heeft bereikt of de heesters zijn uitgegroeid tot bepaalde hoogte/breedte wordt onderhoud uitgevoerd. Het is niet mogelijk om vooraf te bepalen hoe snel het gras, heesters, bomen groeien in bepaalde periodes. Dit is afhankelijk van het weer, zonlicht, regen, temperatuur, etc. Wel is het mogelijk om een globaal beeld te schetsen. Het is niet mogelijk om uit de losse pols aan te geven wat de ontwikkelingskosten zijn van een ICTsysteem dat wekelijks wordt gevuld door verschillende aannemers. Ingeschat wordt dat de kosten van het ontwikkelen en vullen van zo n systeem door verschillende aannemers aanzienlijk zal zijn. Wij verwachten dat de ontwikkeling enkele tienduizenden euro s zal vragen. Daarbij komen nog de kosten voor het vullen van de databank per straat/locatie en het actualiseren van de gegevens. Op basis van deze inschatting adviseren wij om dit systeem niet te laten ontwikkelen en implementeren.

6 Pag. 38 Eastpoint Ontwikkeling van het terrein in de oksel van de Baronieweg en N210. Een ontwikkelende partij is aan het onderzoeken wat de mogelijkheden zijn en wat de haalbaarheid is van ontwikkelingen op dit terrein. - Wanneer is de verwachting dat hier meer duidelijkheid over komt? Het college zal, wanneer het kan instemmen met het ingediende plan, de raad en inwoners hierover informeren. Over de termijn waarop dit gebeurt, is nog niets te zeggen.

7 Nota lokaal belastinggebied LDIJ / Mark Foekema: Op pag. 16 (bijlage kostendekkendheid) staat een tabel, gebaseerd op de begroting Graag wil ik weten hoe de toerekening heeft plaatsgevonden van de kosten van Personeel & Overhead en hoe ik deze bedragen (en de bedragen onder Materiele kosten incl. kapitaallasten) terug kan vinden in de begroting De toerekening van kosten van personeel heeft plaatsgevonden door fte s personele formatie op basis van geschatte inzet toe te rekenen aan de exploitatie die met deze heffingen en leges worden bekostigd. Alle overige kosten van bedrijfsvoering / overhead zijn in de vorm van een opslagpercentage mee toegerekend. De toegerekende bedragen zijn niet direct zichtbaar in de begroting van de gemeente of in die van UW Samenwerking, maar maken onderdeel uit van de meerdere programma s in deze begrotingen. Tevens zou ik graag willen weten of er ook een overzicht opgesteld kan worden op basis van de werkelijke kosten en opbrengsten in de eerste helft van Het vraagt veel tijd om dit te berekenen over de realisatie van een lopend jaar. Daarnaast verwachten wij dat de uitkomst hiervan niet veel zal afwijken van de berekening over 2016 op basis van de begroting.