Brielle. 2 >Cn\&Q. reg.nr.: A^^^OA(O^G. Aan burgemeester en wethouders ingekomen: 5 /VOV zaaknr.: Datum: 3 november 2015 Sector/stafafdeling:

Transcriptie

1 GEMEENTI: Brielle Aan burgemeester en wethouders ingekomen: 5 /VOV 2015 reg.nr.: A^^^OA(O^G zaaknr.: atum: 3 november 2015 Sector/stafafdeling: BZM/Middelen Portefeuillehouder: Burgemeester Ontworpen door: A.T. Brands 2 >Cn\&Q par. afd.hfd. medeparaaf: «Onderwerp: Aanpassen diverse budgetten stafafdeling BZM Gevraagde beslissing college: 1. in te stemmen met het aanpassen van diverse budgetten stafafdeling BZM 2. de bijgaande wijziging van de productenraming 2015 vaststellen 3. de commissie Bestuurlijke Zaken en middelen verzoeken positief te adviseren om de financiële gevolgen, overeenkomstig de wijziging van de productenraming, te verwerken in de najaarswijziging 2015 Gevraagde beslissing commissie: 1. e raad positief adviseren om de financiële gevolgen, overeenkomstig de wijziging van de productenraming te verwerken in de najaarswijziging beslissing B & W d.d. 1 0 NOV 2015 bespreken conform afwijkend besluit aangehouden pag. 1 van 6

2 Besluitvormingstraject Commissie datum: advies B.Z.M. ET A Samenleving Grondgebied Raad Bezw. schr. - OR GO Samenvatting Inleiding e budgetten genoemd in de bijgaande wijziging van de productenraming 2015 behoeven aanpassing en dienen te worden verwerkt in de najaarswijziging Beoogd effect e budgetten genoemd in de bijgaande wijziging van de productenraming 2015 behoeven aanpassing ( zie pt 3) en dienen te worden verwerkt in de najaarswijziging Argumenten algemene lasten bestuursondersteuninq: it betreft de inzet van het aanwezige budget ( ) ten behoeve van inhuur derden op diverse producten voor een bedrag van Zie overzicht inhuur derden (verderop bij onderdeel bedrijfsvoering) bestuurlijke samenwerking regio: Op 22 april 2015 is het liquididatieplan van de stadsregio Rotterdam vastgesteld. In dit plan is de toezegging opgenomen om de vrije ruimte binnen het vermogen (16,7 min.) van de stadsregio uit te keren aan de gemeenten. Op 6 juli is door de stadsregio aangegeven dat het vermogen positief wordt bijgesteld met 7,1 min. naar in totaal Verdeling vindt plaats naar rato van de inwonersaantallen. it resulteert in een eenmalige bate voor Brielle van In 2015 is gestart met de uitvoering van het regionale samenwerkingstraject Voortaan Voorne. Aan SeinstravandeLaar is opdracht gegeven voor uitvoering van het onderzoek naar samenwerkingsmogelijkheden tussen de gemeenten Brielle, Hellevoetsluis en Westvoorne. In maart 2015 heeft het college ingestemd met uitvoering van dit onderzoek, waarbij de kosten zouden worden gedekt uit de vrijvallende middelen Stadsregio Rotterdam. Op 9 juni 2015 heeft de gemeenteraad echter besloten de vrijvallende middelen van het in de gemeentebegroting opgenomen budget Stadregio Rotterdam 2015 en volgende jaren in zetten voor de financiering van de pag. 2 van 6

3 samenwerking op Voorne-Putten. aarom worden de geraamde kosten 2015 voor het traject Voortaan Voorne alsnog ter begroting gebracht ( ) openbare orde en veiligheid: e rijksregeling vergoeding proces verbaal is vanwege bezuinigingen met ingang van 2015 beëindigd. e raming hiervoor ad dient te worden afgeraamd eneraieopslag; e bate kan worden verhoogd met als gevolg van de opbrengst van in rekening gebrachte kosten van energielevering over 2014 aan de eigenaar van het Kindzorgcentrum deelnemingen: ividend BNG: e nettowinst van de BNG Bank over 2014 bedraagt 126 miljoen (2013: 283 miljoen). Over 2014 is een dividend vastgesteld van 32 miljoen, een pay-out van 25%. Het dividend bedraagt 0,57 per aandeel van 2,50 (2013 1,27 per aandeel). Het uit te keren dividend bedraagt (begroot ), zodat de raming verlaagd dient te worden met Rente beleggingen/storting in de reserve beleglo: In april 2015 is vanuit één van de beleggingsmandaten een bedrag van ontvangen. it is de conditionele coupon met betaaldatum 10 april 2015 van de hoofdsomgarantielening in de lange portefeuille. e coupon is afhankelijk van de ontwikkelingen van de Europese aandelenmarkten. e coupon wordt uitbetaald als de Eurostoxx 50 op de coupon observatiedatum boven een bepaald niveau sluit. e Eurostoxx 50 index is afgelopen jaar sterk gestegen en gesloten boven het benodigde niveau. Hierdoor vond er een uitkering plaats van 1,3 miljoen. Sinds de invoering van het Schatkistbankieren mag geen herbelegging meer plaatsvinden, maar moet de bank vrijvallende couponbedragen direct worden overgemaakt naar een voor Schatkistbankieren geschikte betaalrekening. Conform het bestaande beleid zal het bedrag worden toegevoegd aan de reserve BeleglO reservering voor nog functioneel te ramen bedragen: e maximalisering kostendekkendheid tarieven ( ) is in 2015 nog niet gerealiseerd reservering voor nog functioneel te ramen bedragen: Personeelskosten: Instellen voorziening invidueel keuzebudget (IKB): In het cao-akkoord is afgesproken om per 1 januari 2016 het individueel keuzebudget (IKB) in te voeren. Het IKB sluit aan bij de wens om meer keuzevrijheid voor de werknemer. e vakantietoelage, de levensloopbijdrage, eindejaarsuitkering en 14,4 bovenwettelijke vakantie-uren kunnen ingezet worden als bron voor het IKB. Recent is duidelijk geworden dat de invoering verplaatst is naar 2017.Geruime tijd was er onduidelijkheid rondom de fiscale aspecten. Thans heeft de belastingdienst aangegeven dat het IKB deel uitmaakt van het kalenderjaar en niet over de jaargrens heen getild kan worden. Omzetting van het betalingsritme van vakantiegeld (thans uitbetaling in mei) naar kalenderjaar leidt pag. 3 van 6

4 ertoe dat de gemeente in het eerste jaar van het IKB 19 maanden in plaats van 12 maanden vakantietoeslag dient uit te betalen. Het uit te betalen bedrag wordt geraamd op en is een éénmalige last in Hiertoe dient een verplichting te worden opgenomen, in de vorm van een een voorziening individueel keuzebudget (IKB). Bedrijfsvoering: Kostenplaats personeelskosten: e kostenplaats personeelskosten ondergaat in de loop van het jaar de nodige wijzigingen. e voornaamste wijzigingen/verwachtingen voor 2015 kunnen als volgt worden toegelicht: Salariskosten; oor vertrek van medewerkers en nog niet c.q. latere invulling van de ontstane vacatures kunnen de salariskosten verlaagd worden met Vermindering van personeelskosten door vertrek van medewerkers en hiermee daadwerkelijke afname van het aantal fte's leidt in 2015 tot een daling van oor het niet invullen van de restformatie in de personeelsstaat vindt aframing plaats voor Bestuur: e kosten inzake voormalige bestuurders en de meerkosten voor de hogere vergoeding van raadsleden leidt tot een verhoging van e raming van de post personeelskosten kan per saldo met (-/ / / ) worden verlaagd. Tegenover deze lastendaling dient opgemerkt te worden dat in een aantal gevallen inhuur heeft plaatsgevonden. e kosten hiervan hebben betrekking op vervallen c.q. later vervullen van vacatures tot een bedrag van Overige personeelskosten: e raming voor de post overwerk is niet toereikend en dient te worden verhoogd met Van het UWV zijn baten ontvangen voor zwangerschapsverlof van een tweetal medewerksters ad Hiervoor was geen raming opgenomen. e bate op post bijdragen van derden wordt geschat op it betreft met name ontvangsten voor levensloopbijdragen en ouderschapsverlof. Hiervoor was geen raming opgenomen. Te realiseren bezuiniging bedrijfsvoering: Gelet op de gerealiseerde daling van de personeelskosten en de daling van de kosten op de bedrijfsvoering met betrekking tot inhuur personeel van derden bestuursondersteuning en de afdeling interne zaken, kan deze post ad worden afgeraamd. Overzicht inhuur derden - budget bestuursondersteuning: Stafdeling BZM: -i.v.m. vervanging/ziekte/archivering afdeling Interne zaken i.v.m. ondersteuning bestuurssecretariaat i.v.m. extra werkzaamheden afdeling financiën Sector Samenlevingi -i.v.m. zwangerschapsverlof i.v.m. ziekte medewerker afdeling dukdalf i.v.m. inhuur sectorcontroller i.v.m. ziekte medewerkster museum pag.4 van 6

5 Sector Grondgebied; -i.v.m. inhuur werkzaamheden bouw- en woningtoezicht Totale inhuur waarvan gedekt uit het budget inhuur (programma 0 - budget ) waarvan gedekt door vervallen salariskosten/later vervullen vacatures kostenplaats Interne Zaken: Inhuur personeel van derden Wegens ziekte, vervanging van personeel en bewerking van diverse archieven is bij bureau interne zaken personeel ingehuurd. e kosten worden geraamd op Het eigen budget voor inhuur ad voor piekbelasting is niet toereikend. Verdere dekking voor een bedrag van plaats vanuit de post inhuur derden op programma 0. Kostenplaats Financiën: e kosten van druk- en bindwerk begroting en jaarrekening kan in verband met digitalisering worden afgeraamd. (-/ ). Verrekening met reserves: Conform het raadsbesluit van 7 juli 2015, vindt thans de comptabele verwerking plaats van het nadelig jaarrekeningresultaat 2014 ad ten laste van de algemene reserve. 4. raagvlak en risico's 5. Aanpak/uitvoering e bijgaande wijziging van de productenraming 2015 wordt verwerkt in de najaarswijziging van de programmabegroting Communicatie 7. Organisatorische en /of personele aspecten 8. Juridische aspecten 9. Kosten, baten en dekking Voordelig saldo 2015 voor bestemming bedraagt: Verrekening met reserves: storting reserve te bestemmen resultaat (2014) storting reserve beleg beschikking algemene reserve Verklaring saldo 2015 na bestemming nadelig C pag. 5 van 6

6 Verklaring saldo op hoofdlijnen (- = voordelig): bestuurlijke samenwerking regio: bate liquidatieplan Stadsregio traject Voortaan Voorne openbare orde en veiligheid: beëindiging rijksregeling proces verbaal energieopslag bate energielevering kindzorgcentrum eelnemingen: lager dividend BNG rentecoupon belegging opbrengst wordt toegevoegd aan reserve beleg Reservering nog function. te ramen bedragen: maximalisering kostendekkendheid tarieven Reservering nog function. te ramen bedragen: Personeelskosten: instellen voorziening individueel keuzebudget Bedrijfsvoering: kostenplaats personeelskosten: diverse mutaties personeelskosten (salarissen ca.) dekking kosten inhuur vanuit vervallen salariskosten te realiseren bezuiniging diverse overige personeelskosten: overwerk bijdragen zwangerschapsverlof bijdragen levensloop en ouderschapsverlof kostenplaats financiën: druk- en bindwerk totaal Advies U wordt geadviseerd om: 1. in te stemmen met het aanpassen van diverse budgetten stafafdeling BZM 2. de bijgaande wijziging van de productenraming 2015 vaststellen 3. de commissie Bestuurlijke Zaken en middelen verzoeken positief te adviseren om de financiële gevolgen, overeenkomstig de wijziging van de productenraming, te verwerken in de najaarswijziging 2015 Bijlage(n): Toelichting wijziging productenraming bijlagen meezenden pag. 6 van 6

7 Toelichting wijziging van de Productenraming 2015 Product: Kostenplaats: Portefeuillehouder: Budgethouder: iverse Onderwerp: Toelichting op de beleids/beheersmutatie:. Verbeek Sector: BZM P.schouten/S. Meijer/H.Spierenburg/I.. Barendrecht/ C. v.d. Tempel/M. Mante Aanpassen diverse budgetten stafafdeling BZM Totalen Totaal lasten Totaal baten Saldo ( - = voordelig) Specificatie financiële mutaties exploitatie naar economische categorie: 1 Lasten Totaal Baten Totaal Wijzigingen in BTWcode inzet budget inhuur inhuur ondersteuning afd. interne zaken kpl. IZ inhuur secretariaat inhuur ondersteuning afd. financiën kpl. fin. inhuur ondersteuning afd. voorzieningen inhuur ondersteuning afd. ukdalf inhuur ivm ziekte afd. museum inhuur bouw- en woningtoezicht traject Voortaan Voorne dotatie voorziening individueel keuzebudget toev reserve beleg 10 i.v.m. vrijvallende coupon storting res. te bestemmen resultaat salariskosten overwerk bijdragen UWV zwangerschapsverlof te realiseren bezuiniging pers. kosten druk- en bindwerk kpl. fin. eenmalige bate liquididatieplan stadsregio beëindiging rijksvergoeding proces verbaal energielevering 2014 aan Kindzorgcentrum verlaging dividend BNG vrijvallende coupon belegging maximalisering kostendekkendheid tarieven beschikking alg reserve - jaarrek result 2014 bijdragen levensloop en ouderschapsverlof vermogen (balansmutaties) Passiva: storting reserve beleg 10 vrijvall. coupon toev reserve te bestemmen resultaat 2014 beschikking alg reserve - jaarrek result 2014 voorziening individueel keuze budget Aldus besloten in de vergadering van burgemeester en wethouders van 10 november 2015