MPGPD GPD

Transcriptie

1 M Stichting Opnbaar Primair Ondrwijs Papndrcht 25lidrcht Aan d ldn van d gmntraad van d gmnt Papndrcht Postbus 3350 M PAPENDRECHT I,.II MPGPD GPD T E info@obop.n Poldrmoln TH Papndrcht F KvK: Rabobank nr Datum : 29 mi 203 Bhandld M. Bk Knmrk : 203/2229 Ondrwrp : jam rslag Gacht ldn van d raad, Bijgaand trft u ht jaarvrslag 202 van d Stichting Opnbaar Primair Ondrwijs Papndrcht- Slidrcht aan. Ht vrslag is voorzin van n godkurnd accountantsvrklaring. Ht bstuur hft op 23 mi jl. mt dit vrslag ingstmd. Volgns artikl 48 van d WPO dint vrvolgns d gmntraad mt dit jaarvrslag n dz jaarrkning in t stmmn, alvorns ht bstuur ht vrslag dfinitif kan vaststlln. Mt vrindlijk grot, namns ht bstuur :5dFEE. Bk-Huisks, Bstuursmanagr Bijlag: jaarvrslag 202

2

3 Stichting Opnbaar PO Papndrcht-Slidrcht t Papndrcht M ARSTUKKEN 202 Stichting Opnbaar Primair Ondrwijs Papndrcht-Slidrcht Poldrmoln TH Papndrcht Tlfoon info@obop.n Wbsit Datum

4 INHOUDSOPGAVE Pagina INLEIDING Aanbiding 4 Financiël positi 29 Rsultaat 30 Kngtalln 3 JAARREKENING A Grondslagn 32 B Balans pr 3 dcmbr 202 na rsultaatbstmming 38 C Staat van batn n lastn ovr D Kasstroomovrzicht E Tolichting bhornd tot d balans pr 3 dcmbr F Nit uit d balans blijknd vrplichtingn 46 G Ovrzicht vrbondn partijn 47 H Tolichting op d staat van batn n lastn ovr I Opgav dolsubsidis 53 J Bzoldiging van bstuurdrs n tozichthoudrs 54 K Ondrtkning 55 OVERIGE GEGEVENS Controlvrklaring 57 Bstmming van ht nttorsultaat 59 Gburtnissn na balansdatum 60 Ggvns ovr d rchtsprsoon 6 BIJLAGE(N) Bstuur Gmnschapplijk (bovnschools) activititn RZ - OBS D Wilgn 2CL - OBS Hnri Dunant 3BY - OBS D Knotwilg 3MP - OBS D Virmastr 3RI - OBS Ann Frank 27RM - OBS 't Kofschip

5 Stichting Opnbaar Prim air Ondrwijs Papndrcht-Slidrcht t Papndrcht AANBIEDING D Stichting Opnbaar Primair Ondrwijs Papndrcht-Slidrcht t Papndrcht bidt u hirbij d jaarstukkn ovr d priod januari 202 tot n mt 3 dcmbr 202 aan. D jaarstukkn bstaan uit n inhoudlijk vrslag n d jaarrkning. D jaarrkning bstaat uit n balans pr 3 dcmbr 202 n n staat van batn n lastn ovr d priod januari tot n mt 3 dcmbr 202, wlk bid zijn voorzin van d bnodigd spcificatis n tolichtingn. Namns ht bstuur M.L.C. Bk - Huisks Bstuursmanagr 4

6 Stichting Opnbaar Primair Ondrwijs apnd rcht Slid rcht JAARVERSLAG 202 Stichting Opnbaar Primair Ondrwijs Papndrcht-Slidrcht 5

7 INHOUDSOPGAVE Voorwoord Algmn informati Vrslag van ht tozichthoudnd bstuur WERKWIJZE VERSLAG VAN DE DIALOOG MET INTERN EN EXTERN BELANGHEBBENDEN RISICOBEHEERSINGS- EN CONTROLE SYSTEMEN Vrslag van d bstuursmanagr EXTERNE EN INTERNE CONTACTEN BOVENSCHOOLS NIVEAU EXTERNE EN INTERNE CONTACTEN OP DIRECTIENIVEAU ORGANISATORISCHE ONTWIKKELINGEN Ondrwijsontwikklingn VERLOOP EN BEKOSTIGING LEERLINGEN ONDERWIJSKWALITEIT EN ZORGBELEID Prsonlsblid FUNCTIEOPBOUW LEEFTIJDSOPBOUW ZIEKTEVERZUIM Huisvstingsblid ALGEMENE INLEIDING ONDERHOUD EN HUISVESTING Financil blid ALGEMENE INLEIDING BALANS EN KENGETALLEN RESULTAAT Samnvatting tokomstig ontwikkl- n sprpuntn DE TOEZICHTHOUDER BOVENSCHOOLS BESTUURLIJK BELEID

8 Voorwoord Hirbij trft u ht jaarvrslag van d Stichting Opnbaar Primair Ondrwijs Papndrcht-Slidrcht ovr ht jaar 202 aan. In dit jaarvrslag wordt op stichtingsnivau vrslag gdaan ovr d blangrijkst activititn van ht afglopn jaar. Dit btrffn d volgnd ondrdln: Algm n inform ati Organisatorisch ontwikklingn Ondrwijs ontwikklingn Prsonlsblid Huisvsting, financiën n bhr Pr ondrdl wordn blidsontwikklingn n activititn bschrvn di in 202 hbbn plaatsgvondn. 7

9 . Algmn informati Juridisch - n or ganisatistructuur D gm ntradn van Papndrcht n Slidrcht hbbn hun bstuurlijk takn ovrgdragn aan ht schoolbstuur van Stichting Opnbaar Primair Ondrwijs Papndrcht-Slidrcht (OPOPS). Dit is forml vastglgd in d stichtingsstatutn. Er blijft n rapportagplicht bstaan aan d bid gmntn ovr in d statutn gnomd ondrwrpn, waarondr d jaarrkning n d bgroting. D standplaats van d stichting is Papndrcht. D stichting wordt bstuurd door ht tozichthoudnd stichtingsbstuur. Bstuursldn wordn bnom d door d bid gm ntradn op voordracht van oudrs (bindnd), prsonl n d bid gm ntn. Ht bstuur bstaat uit: - dhr. H. A. Vrhof, voorzittr, bnomd pr op voordracht van d gm ntn; - dhr. R. B schr, scrtaris, bnomd pr op bindnd voordracht van d oudrs; - dhr. J. G. Troost, bnomd pr op voordracht van ht prsonl; - mw. A. van dr Hok, bnomd pr op voordracht van d gmntn; - dhr. A.P. Flir, bnomd pr op bindnd voordracht van d oudrs; - dhr. C.A. Oskam, bnomd pr op voordracht van ht prsonl. Er is n fitlijk schiding tussn bstuur n tozicht. Ht tozichthoudnd stichtingsbstuur hft d taakvrdling tussn haar n d bstuursm anagr via n m anagm ntstatuut vastgstld. Hirin zijn ondr andr gdlgrd n gmandatrd takn opgnom n. Er is n bovnschools stafburau m t als prsonl bztting naast d bstuursmanagr n managmntassistnt n stafm dwrkr bdrijfsvoring. Ondr OPOPS rssortrn pr 3 dcmbr 202 zs scholn voor rgulir basisondrwijs, vrsprid ovr ngn locatis. Vir van d scholn zijn glgn in d gmnt Papndrcht n tw in d gm nt Slidrcht. Er is n schooldircti bstaand uit 6 dircturn. Schooldircturn lggn vrantwoording af aan d bstuursm anagr. Krnacti vit it n m aat schappl ijk inbdding Krnactivitit Stichting OPOPS vrzorgt primair ondrwijs aan kindrn van 4 tot 2/3 jaar in ht spridingsgbid Papndrcht n Slidrcht, ongacht gloof, ras of achtrgrond, bhalv aan dignn aan wi aantoonbaar zorg mot wordn bstd di d capacitit van haar scholn t bovn gaat. Idntit it D stichting glooft in n pluriform samnlving waar m nsn ongacht hun hrkomst sam n lvn n sam n vormgvn aan di sam nlving. Hirvoor is wdrzijds rspct n btrokknhid op lkaar nodig. Binnn di samnlving hft idr kind rcht op god ondrwijs. Knm rkn van God ondrwijs zijn: - lrn van n mt lkaar - n uitdagnd n vilig lrom gving - zo dicht moglijk bij huis én middn in d samnlving - isn stlln aan kindrn, oudrs n lrkrachtn. 8

10 Missi Onz missi is onz lrlingn voor t bridn op hun maatschapplijk functionrn nu n in d tokom st. Al onz scholn zijn gricht op d optimal ontwikkling van onz lrlingn. Dit ralisrn zij door n god pdagogisch klim aat, uit t gaan van d vrschillnd ondrwijsbhoftn van d kindrn n zich t richtn op normn n waardn, rspct n wlbvindn. Z wrkn aan zowl d cognitiv als d nit-cognitiv basisvaardighdn n n sopl aansluiting op ht voortgzt ondrwijs. Ons prsonl is god gkwalificrd, r wordt gwrkt mt gvarird wrkvorm n n modrn matrialn in n vilig n uitdagnd schoolom gving mt duidlijk rgls. OPOPS zit oudrs als waardvoll partnrs in dit procs. Krnwaardn voor OPOPS zijn: actif n sociaal btrokkn, blijvnd ontwikklnd, sam n n in vrtrouwn, m t wdrzijds rspct n in dialoog, kritisch n rchtvaardig, zlfsturnd n rflctif n ontdkknd/ ondrzoknd/ blangstllnd. Maatschapplijk inbdding OPOPS is n organisati di mt bid bnn in d samnlving staat. Ondr andr dankzij intnsif contact m t oudrs, andr schoolbsturn (ook voortgzt ondrwijs), kindropvang, vrnigingn n gmntn. Schm atisch wrggvn zit ht vld rond lrlingn n oudrs r als volgt uit: 9

11 volst% 3stutir :o g tr4 Bstuursmanagr k 50 (bs O, cp lrlingn n oudrs (adm.) ondrstuning 0 cl) C% 0- / / 40 top, GM R Maatschapplijk omgving 9 r n n t r l 0

12 2. Vrslag van ht tozichthoudnd bstuur 2. W r k wi j z Ht tozichthoudnd bstuur wrkt volgns d princips van ht Policy Govrnanc m odl. D vrtaling daarvan voor haar ign functionrn staat gdocum ntrd in d notiti "blidskadr Stichting Opnbaar Ondrwijs Papndrcht-Slidrcht". Hirin is d niuw cod god bstuur vrwrkt. Daarnaast is r in 202 n managmntstatuut vastgstld, passnd bij d praktijk van d niuw bstuursstructuur. Ht bstuur is aangslotn bij d bsturnorganisati VOS/ABB n d PO-raad. Jaarlijks valurt ht bstuur haar functionrn in n apart hirvoor inglast bstuursvrgadring. Fdback ovr haar functionrn door d bstuursmanagr wordt hirbij btrokkn. 2.2 Vrslag van d dialoog m t intrn n xtrn blanghbbndn I n t r n Ht bstuur hft in 202 zvn kr vrgadrd. Naast d vrplicht (financiël) ondrwrpn was r dit jaar spcial aandacht voor invoring cod god bstuur, totsing van d govrnanc structuur aan d niuw wt, divrs huisvstingsaanglgnhdn, brd school, ondrwijsopbrngstn, profssionalisring van ht financil blid, naam gving van d stichting, n divrs bstuurszakn, waarondr valuati van ht bstuurlijk functionrn n ht roostr van aftrdn. Ook vond monitoring van d voortgang van ht stratgisch blid plaats. Dit jaar is gstart mt voor aanvang van d vrgadring n inhoudlijk thma t latn prsntrn door n of mr prsonlsldn. Dit jaar was dat d niuwbouw van d Roald Dahl ht thma. Ht bstuur trdt x pr jaar in gsprk mt d schooldircturn ovr actul ondrwrpn én valuati van d ondrling rlati. Dit jaar warn d ondrwrpn: bgroting, huisvsting, profilschts OPOPS, stichtingsstatutn, managm ntstatuut n doln bstuur. Naast d bstuursvrgadringn hft ht bstuur d volgnd inform l contactmomntn m t d organisati: - d niuwjaarsrcpti voor ht prsonl - n maal pr tw jaar wordt n school bzocht - divrs bstuursldn hbbn uit bstuurlijk btrokknhid uitnodigingn voor ht bijwonn van fstlijk activititn van d afzondrlijk scholn gaccptrd. Extrn Contact m t gmntn Ht ovrlg tussn ht bstuur n bid gmntn is gricht gwst op huisvsting: niuwbouw n d procsgang rond ht IHP. Hirdoor hft contact in ht kadr van horizontal vrantwoording voor ht twd jaar achtr lkaar nit plaatsgvondn. In vrband m t bovngnom d hft r ook rglm atig afstm m ingsovrlg plaatsgvondn mt ht bstuur van d Christlijk collga's in Papndrcht zowl als Slidrcht.

13 2. 3 Risicobhrsings- n control systm n D ondrwijskwalitit wordt gm onitord via lrlingrsultatn n tvrdnhid van oudrs n prsonl (n kr pr vir jaar). Daarnaast rapportrt d bstuursm anagr één kr pr jaar ovr d voortgang van ht stratgisch blid. Tn aanzin van d lrlingrsultatn wordn d volgnd ggvns gmonitord: - Drmplondrzok vrtaald in Citoscors - Tussntijds citoscors - Uitstroom naar vrvolgondrwijs Mr inform ati ovr dit ondrdl in hoofdstuk vir. D planning n control cyclus is gbasrd op d intgral m rjarnbgroting. Er wordt gm onitord via n vir-, acht- n twaalfm aands financiël rapportag. Er is blid op ht gbid van liquiditit n aan d hand hirvan wordt liquidititsbhr gvord conform ht trasurystatuut. Er wordt gwrkt op basis van n mrjarnondrhoudsplan. Dit plan wordt twjaarlijks gactualisrd. Rapportag vindt plaats via d kwartaalrapportags Eén oudr hft in 20 n klacht ingdind ovr d bsprking van hun kind. Mdiation in 202, gïnitird vanuit d landlijk klachtncomm issi, hft gn oplossing opglvrd. Ht kind is van school ggaan. 2

14 3. Vrslag van d bstuursmanagr 3. Extrn n intr n contactn bovnschools nivau Op bovnschools nivau participrt d bstuursmanagr namns d stichting in divrs ovrlggn: - ht bsturnovrlg m t all ondrwijspartnrs PO/ V0 t Papndrcht. ht Bstuurlijk Ovrlg Slidrcht m t all ondrwijspartnrs PO/V0 n n gm ntlijk vrtgnwoordiging t Slidrcht. - ht rgionaal bstuurlijk ovrlg mt all collga bstuurdrs n/of dirctis opnbaar ondrwijs uit d rgio. - in divrs ovrlggn mt d gmnts, ondr andr in ht kadr van knnismaking mt d wthoudr, brd school, huisvsting, (voorbridingscomm issi van) n Lokal Educativ Agnda (LEA), d Voor- n Vrogschools Educati (VVE) n d oprichting van n Zorgadvistam (ZAT); - ovrlggn in vrband m t d brd school mt collga-instllingn voor ondrwijs n kindropvang. OPOPS is lid van ht algmn bstuur van ht sam nwrkingsvrband D bstuursm anagr hft 3 kr vrgadrd mt d GMR. Ondrwrpn warn harmonisati prsonlsblid, GMR-rglmnt, gdragscod, divrs huisvstingszakn, bstuursformatiplan, invstringsvoorstlln, brd school, jaarvrslag, ign risicodragrschap WGA n d bgroting. D dirctis n d bstuursm anagr hbbn in 202 kr vrgadrd n 3 studidagn ghoudn. Naast d jaarlijks trugkrnd ondrwrpn kwam n ook aan d ord opbrngst gricht wrkn, wrkn mt (hoog)bgaafd lrlingn, passnd ondrwijs n d schoolprofiln. 3.2 Extrn n intrn contactn op dirctinivau In ht ovrlgorgaan van d dircturn, ht dirctiplatform, wordn praktisch schools zakn bsprokn n wordt indin rlvant ht ovrlg m t d bstuursmanagr voorbrid. Ondrwrpn di aan bod zijn gkom n: vakantiroostr, bnomingsvrplichtingn, samnwrking m t d Pabo, opn dag, prsonlsdag, knniskringn, ParnasSys, schoonmaak, inzt ondrwijsassistntn, bgroting, BHV, zorgtam, brd school, vilighid, doorstroom ggvns. Op schoolnivau wordn d oudrs om hun inzt gvraagd om gzamnlijk wnsn t ralisrn. Voorbldn hirvan zijn: vrkrsvilig om gving rond d school, fstn n jubila, hulp bij ht gropslzn, knutslactivititn, bgliding tijdns xcursis n sportactivititn tc. Op all scholn functionrn m dzggnschapsradn n oudrradn. Tw scholn hbbn n lrlingnraad. Op schooldirctinivau hft OPOPS zitting in d stuurgrop van ht samnwrkingsvrband, zijn r contactn mt d pabo's, kindropvangorganisatis, wijk- buurt- n wlzijnsorganisatis, n d afzondrlijk gmntn waar ht schoolspcifik zakn btrft. 3

15 3.3 Organisatorisch ontwikklingn Lrnd vrmogn van d organisati Er vindn divrs vormn van scholing n knnisdling plaats binnn OPOPS. D knniskring van intrn bglidrs is haar twd jaar inggaan n n knniskring hoogbgaafdn is gstart. Er zijn divrs scholingn gorganisrd op bovnschool nivau: - cursus opbrngstgricht wrkn voor dirctis n intrn bglidrs - scholing op instllingsnivau op ht gbid van hoogbgaafdhid, ADHD n PDD NOS: - xtrn ondrstuning IB-ovrlg Dz activititn zijn bkostigd uit d in 202 vrij gkom n prstatiboxmiddln. Er is n wrkgrop opbrngstgricht wrkn ingstld om instllingsblid t form ulrn. Risico bhrsing n control systm n In 202 is n vrvolg ggvn aan d ontwikkling om pro actif t kunnn ragrn n anticiprn op blangrijk risico's. In 202 zijn in dit kadr n aantal blidsmaatrgln n procssn vrdr uitgwrkt in d handbokn prsonl, huisvsting n financiën. Daarnaast zijn r op divrs trrinn activititn ontplooid om concrt risico's bhrsbaar t krijgn. Enkl voorbldn hirvan zijn: gautom atisrd vrzuimsignalring/-bgliding, ign risicodragrschap voor d WGA. Op huisvstingsgbid vindt r pr kwartaal n rapportag plaats door ht bouwkundig advisburau aan d stafmdwrkr bdrijfsvoring. Tvns is d organisati n monitoring van dit bdrijfsondrdl gstroom lijnd. Er is n start gmaakt m t vrdr blidsontwikkling. D administrati is uitbstd aan OSG. Op ht gbid prsonl dinstvrlning hft r n vrbtringsslag plaatsgvondn. OSG maakt gbruik van ht salarissystm CASO/Edukaat. Dit systm zal landlijk pr januari 204 nit mr gbruikt kunnn wordn. In ht twd kwartaal van 202 is n kuz gmaakt om mt ingang van januari 203 ht HRM systm van AFAS t gaan gbruikn voor OPOPS. Na n voorbridingsfas in d twd hlft van 202 zal d volldig migrati in divrs fasn in 203 plaatsvindn. OPOPS hft pr januari 202 n niuw nrgicontract gslotn mt GDF SVEZ. Dit contract is op grond van n Europs aanbstdingsprocdur voor divrs scholn via ProMror tot stand gkom n. D contractn rond tuinondrhoud n vuilnis zijn vrniuwd n cntraal afgslotn. Evaluati schoonm aak In 20 is r n Europs aanbstdingsprocdur voor schoonmaakactivititn n sanitair middln uitgvord. D dolstllingn warn: kwalititsvrbtring, kostnbhrsing n ontzorging van d scholn. Vanaf januari 202 wordn d schoonmaakactivititn op all scholn uitgvord door m dwrkrs van CSU n vindt d voorzining in schoonmaakm iddln plaats door Initial Hokatx. Daarnaast is aan Anculus ht contractbhr uitbstd. D kwalitit van d schoonmaak is achtr gblvn bij d vrwachtingn (prsonlswisslingn, onvoldond instructi, com municati- n opstartproblmn) Dit blijkt m t nam uit d VSR m tingn, blvingsondrzokn (schriftlijk nquêt n bl acti) n d ractis van dircturn di op ht stafkantoor zijn ontvangn. Op ht gbid van kostnbhrsing zijn d dolstllingn maar gdltlijk bhaald doordat r op scholn xtra schoonmaak is ingkocht om bovngnomd problmn op t lossn, r mutatis in ht contract hbbn plaatsgvondn n doordat ht btw prcntag is vrhoogd van 9% naar 2%. Dit hft rto glid dat scholn onvoldond ontzorgd zijn op schoonm aakgbid (ruim 60 klachtn n ngativ ractis van prsonl). Na valuati van d schoonmaakactivititn zal in 203 vrbtrplan wordn opgstld. 4

16 Brd school n VVE Op all scholn wordt sam ngwrkt mt kindropvang, putrsplzaal of buitnschools opvang. All locatis hbbn tussnschools opvang. Er zijn in Papndrcht wijkactivititn gorganisrd, in samnwrking m t ht Christlijk ondrwijs n d kindropvang. Ht succs vrschild pr wijk. D samnwrking mt d W E putrsplzaln is gïntnsivrd, gricht op d knmrkn van n "nulgrop". 5

17 4. Ondrwijsontwikklingn 4. Vrloop n bkostiging lrlingn Ht lrlingaantal is d afglopn dri jaar rdlijk stabil gblvn. In ondrstaand tabl zijn d aantalln pr school wrggvn. Lrlingaantalln pr tldatum oktobr Knotwilg Virmastr Ann Frank 't Kofschip Totaal Papndrcht D Wilgn Hnri Dunant Totaal Slidrcht TOTAAL OPOPS Ht marktaandl is in 202 in Papndrcht licht gdaald van 45,50 h naar 45,0 % n in Slidrcht licht gstgn van 30, 30% naar 30, 67. a Ht aannam blid is conform rglgving. Er warn gn wachtlijstn in Ondrwijskwalitit n zorgblid Ook 202 valln all scholn van OPOPS binnn ht basisarrangm nt van d inspcti. Dat btknt dat zij aan d basisnormn voldon di aan n school gstld m ogn wordn. Ht bovnschools trajct opbrngstgricht wrkn is afgrond n hft glid tot n instllingsnotiti di d basis mot vormn voor vrvolgblid. D invoring van d -zorgrout is binnn d blidskadrs van ht samnwrkingsvrband W r Samn naar School voortgzt. Zs scholn hbbn d lsurn voor all schooljarn glijkgtrokkn (naar 950 uur). Ondr wi jsopbrngstn D stichting hft gdfinird wat zij ondr ondrwijsopbrngstn voor d basisvaardighdn vrstaat n wlk normn daarbij horn voor indopbrngstn n tussnopbrngstn. Ook d vaardighidsscors op d cognitiv vakkn wordn cntraal gnnonitord. D indopbrngstn wordn gmtn via ht drm plondrzok, wlk scor omgzt wordt in n citoscor. Voor 202 zijn d indrsultatn als volgt: Dr m plondr zok 2 0 Drm plondrzok Knotwilg - Morbihof 537, 2 537,2 Knotwilg - Lilind 533, 9 534,3 Virm astr 536, 6 536,6 Ann Frank 535, 5 536, 't Kofschip - Zuidkil 537, 9 536,9 't Kofschip - d W iln 536,0 537,9 D Wilgn 535, 4 535,4 D Wilgn - Roald Dahl 536, 6 536,6 Hnri Dunant 535, 8 535,8 6

18 Ht landlijk gm iddld ligt op 536. Uit dz indscor is nit af t lzn of r grot vrschilln in n grop zittn of dat r sprak is van n hom ogn grop. Uitstroom cijfrs gvn hirovr aanvullnd informati. Uit- n doorstroomprcntags: Uit str oom 20 2 Vir - mastr Ann Fr ank Kofschip Wiln M orb ihof/ Wilgnhok Lilind* Wilgn Roald D a h l * 3 jaar s- door stroom Virmastr Kofschip Z uidkil d Wiln Lilind Ann Frank brug- brug- brug- brug- brug- 3 jaar klas 3 jaar klas 3 laar klas 3 laar klas 3 jaar klas T o t a a l % V S O / Pr O o o o o o o o o o o T o t a a l % VM BO B / K / T T o t a a l % H A V O / VW O Hnri Du na nt % % % % % % % % % VMBO B/K/T HAVO/VWO * dz scholn hbbn vl uitstroom VMBO T OPOPS hcht vl waard aan n god, stabil doorvrwijzing van ht voortgzt ondrwijs, daarom volgn wij d lrlingn nog 3 jaar na vrtrk van d basisschool. Hirondr wordt d instroom in ht brugklasnivau vrglkn m t d instroom van dizlfd kindrn in ht drd lrjaar van ht voortgzt ondrwijs pr augustus jaar s- door stroom Knotwilg M orbihof Hnri Dun ant d Wi lg n* Roald Dahl brugklas brug- brug- brug- 3 jaar klas 3 jaar klas 3 jaar klas 3 laar T o t a a l % V S O / Pr O o o o o o o o o T o t a a l % VM BO B / K / T T o t a a l % H A V O / VW O (als gvolg van afronding kunnn optllingn van prcntags its afwijkn) * wijziging van prcntag wordt vroorzaakt door n aantal vrhuizingn van havo/ vwo kindrn di vrvolgns nit mr tracrbaar warn. 7

19 Prstatiboxmiddln In ht bstuursakkoord primair ondrwijs zijn d landlijk am bitis m t btrkking tot d kwalitit van ht ondrwijs vastglgd. Op grond hirvan hft OPOPS in 202 zognaamd prstatiboxmiddln ontvangn. OPOPS hft in 202 haar am bitis gformulrd n daaraan activititn n middln gkoppld. In ondrdl ndrwijsopbrngstn n talntontwikkling staan dz ambitis gform ulrd. D prstatiboxnniddln hbbn w in 202 ghl ingzt op ht gbid van opbrngstgricht wrkn (tam scholing invoring gropsplannn in ParnasSys), training tn bhov van d bgliding van hoogbgaafdn n kindrn mt gdragsproblm atik (ADDH, PDD NOS), opzt van knniskringn (op IB/ICT n hoogbgaafdhid) n d ontwikkling van ht lrlingvolgsystm ParnasSys. Idr school hft n zorgprofil ontwikkld n dit is opgnom n binnn d schoolplannn. Mt btrkking tot d tokom stig inzt van prstatiboxm iddln wordt in hoofdstuk 8.2 n vrdr tolichting ggvn. 8

20 5. Prsonlsblid Ht voor d Stichting OPOPS gldnd prsonlsblid staat in ht prsonlshandbok. Ht afglopn jaar is aandacht bstd aan ht vrbtrn van d monitoring van langdurig zikn d prsonl vrplichtingn, spciaal van tijdlijk aanstllingn n wachtgldrs. Dit laatst is van blang gzin d krimp waar OPOPS m t makn hft. Er zijn tw ondrwijsassistntn in ht risicodragnd dl van d formati gplaatst als gvolg van ht afnmn van ht aantal kindrn mt xtra financiring in d vorm van n rugzakj. 5. Functiopbouw In ondrstaand tabl is wrggvn wlk functis pr pildatum n voorkomn binnn d stichting OPOPS. Functi *) Lrkracht LA 95,85 87, 6 Lrkracht LB 4,96 9,68 Lio,50 0,00 Schoonm aakprsonl 0,60 0,00 Conciërg 3,56 3,56 Administratif m dwrkr,40 2,3 Ondrwijsassistnt 4,67 4,69 Staf,80,80 Dirctur 5,26 6,00 Adjunct Dirctur 6,23 6,54 35,83 32, 0 *) inclusif wtf bapo n btaald oudrschapsvrlof chtr d total wtf m.b.t. d bapo is vrwrkt in d lrkracht LA in 20. D bapo is in 202 juist gcatgorisrd. Dit btknt n vrschuiving in d ggvns van 202. Afglopn jaar hft r voor ht twd jaar op rij n licht daling plaatsgvondn bij ht ondrwijznd prsonl. Dz daling is vroorzaakt door d door stopzttn van tijdlijk uitbridingn n natuurlijk vrloop. Wat btrft d invoring van d functimix zit OPOPS nt ondr d norm van ht door ht Rijk gwnst quotum. 9

21 5. 2 Lft ijdsopbouw In ondrstaand tabl is ht aantal prsonlsldn mt d gmiddld total ft-om vang, d vrdling tussn mannn/vrouwn n d vrdling naar lftijdscatgori pr school wrggvn (pildatum ) Knotwilg Virmastr Ann Frank Kofschip D Wilgn Hnri Dunant Aantal prsonlsldn/ 40-26, , , , , ,4 gm. ft omvang *) Vrdling m annn / vrouwn Lftijdscatgori in % < 25 jaar jaar jaar jaar jaar laar -- Gwogn gmiddld lftijd 47,09 38,85 39,57 42,24 42,2 4,45 *) Opm.in d tabl ovrzicht f unctis s taat d ft-omvang vrmld pr pildatum n in bovnstaand ovrzicht wordt n jaargmiddld gprsntrd. 5.3 Ziktvrzuim Ht landlijk gmiddld ziktvrzuim prcntag ovr d rst dri kwartaln in ht ondrwijs ovr 202 is gm iddld 4,2% (bron: CBS-statlin). In 20 was dit 5,%. Ht gm iddld bij OPOPS was in 202 7, 39 (in 20 6,3%). D stijging wordt vroorzaakt door n aantal com plx langdurig ziktgvalln. Ht gmiddld aantal zikmldingn is gstgn van,3 in 20 naar,7 in 202. D gmiddld vrzuimduur is mt 2,04 licht gstgn tn opzicht van 20 (20,90). En licht stijging van ht aantal frqunt zikn is hir d oorzaak van. In d loop van 202 is d monitoring aangschrpt n dit zal naar vrwachting d vrzuimprcntags volgnd jaar don daln. OPOPS is pr juli 202 ignrisicodragr waardoor ht financiël risico van WGA-instroom bhrsbaar is gwordn n dit hft glid tot n intnsivr aanpak t. a. v. frqunt n langdurig ziktvrzuim. a 20

22 6. Huisvstingsb lid 6. Algmn inliding OPOPS strft naar tokom stbstndig huisvsting van haar scholn. En aantal scholn voldot daar aan, n aantal ook nit. Voor all locatis gldt als dolstlling dat ht ondrwijs vrantwoord ghuisvst is. Ht blid, d uitvoring n d com municati op dit gbid is goptimalisrd. Er is in 202 n handbok huisvstingsondrhoud samngstld, dit handbok zal jaarlijks wordn gëvalurd Ondr houd n huisvsting Voor ht vijfd jaar op rij hft d gmnt Papndrcht gn actul IHP. D gm nt wrkt mt n calamititnfonds voor d btrffnd schoolgbouwn. Dit m aakt ht vorn van tokomstgricht huisvstingsblid van d stichting lastig. Dri gbouwn van OPOPS in dz gmnt (D W iln, D Lilind n D Knotwilg) komn in aanmrking voor rnovati of niuwbouw. Om dsinvstring t voorkom n vort ht bstuur noodzaklijk doch matig ondrhoud. Daarnaast zijn r scholn di xtra aandacht hbbn opgëist afglopn jaar: Bij d Ann Frank hft d aandacht zich mt nam gricht op d aanpak van houtrotproblmatik. Voor zowl d niuwbouw alsm d d oudbouw blijft dit laatst ondrdl door d bouwdtaillring n bron van zorg. Ook lkkags als gvolg van constructifoutn zijn nog nit opglost. D gm ntraad Papndrcht hft gld uitgtrokkn voor hrstl van gbrkn van d niuwbouw aangaand ht gbouw van 't Kofschip. Ht hrstl is grotndls uitgvord. OPOPS hft zorgn dat ht budgt nit toriknd zal zijn om all noodzaklijk vrbtringn, m t nam ook intrn, door t vorn. Stichting OPOPS handhaaft daarom vooralsnog haar bsluit ht juridisch igndom nit op zich t nmn. Asbstinvntarisati In d zomr van 20 is ondr d scholn van ht primair ondrwijs in Ndrland in ht kadr van ht projct "Asbst in scholn" n ondrzok gstart naar d aanwzighid van asbst in d schoolgbouwn. Naar aanliding daarvan hft OPOPS in haar scholn di daarvoor in aanmrking kwamn in sptm br 202 n asbstinvntarisati door n gspcialisrd bdrijf latn uitvorn. In nkl locatis asbsthoudnd m atrialn aangtroffn n di zijn z.s.m. gsanrd. Niuwbouw/ uitbriding In Slidrcht is mn op d Roald Dahl bzig gwst mt ht uitwrkn van plannn voor niuwbouw samn mt d christlijk school Ann d Vris. Er komt één gbouw voor bid scholn. D Hnri Dunant hft tw gropn uit motn plaatsn in vrband mt ruimttkort. Buitnschools opvang n putrsplzaln Er is op 6 van d 9 locatis mdgbruik van d gbouwn door n stichting voor kindropvang voor buitnschools opvang (BSO). Op tw locatis is r ook n putrsplzaal. Op d ovrig locatis is r n voorzining in d dirct omgving van d school. Voor all locatis zijn huurcontractn opgstld. 2

23 7. Financil blid 7. Algmn inliding In 202 hft d nadruk glgn op n juist financiël rgistrati n d rnrjaarlijks financiël bhrsing. D comm unicati n samnwrking m t ht adm inistratikantoor is gïntnsivrd n d profssionalisring n ondrstuning van d schooldircturn is vrstrkt. Tvns is gstart mt ht lggn van samnhang tussn all procssn: ondrwijs, prsonlsblid, huisvsting n invstringsblid. Dit procs is in ontwikkling. In juni 202 is ht handbok financil blid hirop aangpast n dit zal jaarlijks wordn aangvuld c. q. bijgstld. Ht mrjarnbgrotingsm odl bidt schooldircturn n m iddl om d financiël consquntis van hun plannn door t rknn. Tvns kunnn schooldircturn daglijks d financiël voortgang volgn. Hirbij wordn zij ondrstund n gstuurd door d stafm dwrkr bdrijfsvoring. Bgroting D bgrotingssystmatik gaat op schoolnivau uit van n norm ativ brkning van d loonkostn n d loonsubsidi di aan d scholn wordt togknd. D variabln di op dit nivau bpalnd zijn voor d kostn n d dkking uit d loonsubsidi zijn (functi-)schaal, wrktijdfactor n priod van bnom ing. Dit zorgt rvoor dat n nvoudig n btr bhrsing moglijk is van d prsonl kostn op schoolnivau. Bovnschools wordn d wrklijk loonkostn gbokt, waarbij schaalvrschilln, uitlooptoslagn.d. wordn uitgm iddld. Daarnaast wordn bovnschools d kostn voor BAPO-vrlof n oudrschapsvrlof gdragn. D gprsntrd bgrotingsggvns zijn opgstld in samnwrking m t ht adm inistratikantoor OSG Rottrdam. D bgroting is vrdr gbasrd op d gralisrd ggvns van ht voorafgaand jaar n d prognoss t.a. v. d ontwikkling van ht lrlingaantal. D organisati bschikt ook ovr n m rjarnbgroting. In d bgroting wordt gn rkning ghoudn mt prijsaanpassingn (indxring). Ralisati Ht ghl jaar 202 is gwrkt volgns d mthodik van normativ doorblasting van loonbdragn aan d scholn. D bwustwording n knnisvrbtring bij schooldircturn op financil gbid is vrstrkt. Dit blijft n ontwikklpunt voor 203. Trasurystatuut In 20 is door ht bstuur hi trasurystatuut voor d stichting vastgstld. In sam nhang hirm is op grond van d liquidititsbgroting n aanvang gmaakt om ht bhr van liquidititn inzichtlijkr t m akn n t optim alisrn. Gzin d rnt ontwikkling (vrlagingn in maart n juni 202) van onz lopnd spaarrkningn in rlati tot d spaartgodn, is bslotn om in 202 n vrm ognspaarrkning t opnn waarop n hogr rntvrgoding wordt vrkrgn. Daarnaast is door intnsif bhr van d liquid m iddln r n hogr rntbat ovr 202 ontvangn dan vrwacht. 22

24 7.2 Balans n kngtalln Zoals blijkt uit ht gprsntrd "vrglijknd balansovrzicht" is ht balanstotaal ind 202 tognom n m t C Hirondr volgt n kort tolichting hirop in samnhang mt d gprsntrd kngtalln. Activa D afnam van d activa wordt pr saldo voornamlijk vroorzaakt door: - d mutati in d matriël vast activa (+C 3.227) di gbasrd is op ht saldo van d invstringn n d afschrijvingn. - d tonam van d liquid middln (C ) blijkt uit ht kasstroomovrzicht 202, waarbij d inkom nd kasstroom wordt vrklaard door oprationl activititn (C ) n rntbatn (C ) n door d invstringsuitgavn (+C ) Door d licht tonam van d vlottnd activa n n licht tonam van d kortlopnd schuldn is ht kngtal bhornd bij d liquidititspositi voor OPOPS 4, 28. Dit ligt ruim bovn d door OCW ghantrd signalringsgrns van,5. Dit wrspiglt n positiv vrwachting voor d kort trm ijn. Passiva Aan passiva zijd van d balans wordt d afnam mt nam vrklaard door: - d afnam van ht ign vrmogn als gvolg van ht ngativ xploitatirsultaat (-C 8.889). - d afnam van d kortlopnd schuldn in 202. Door dz ffctn latn d kngtalln solvabilitit n glijksoortig bld zin als in 20.Dit schtst n positif bld van OPOPS t.a.v. d vrplichtingn op lang trmijn. OCW hantrt hirvoor n ondrgrns van 20%. Hiraan voldot OPOPS ruim schoots (58,9%). Kngtalln Ht kngtal rntabilitit gft n wrspigling van d m at waarin ffctif wordt om ggaan mt d opbrngstn. Dit kngtal gft n ngativ waard wr wannr r n ngatif xploitatirsultaat bstaat. Dit is voor 202 ht gval voor OPOPS. Maar dit kngtal mot in sam nhang m t ht kngtal solvabilitit wordn bschouwd. Tijdlijk ngativ xploitatirsultatn zijn accptabl indin r ruim voldond solvabilitit bstaat. Bij OPOPS is dit ht gval. Kijknd naar ht huidig mrjarnprspctif blijft ht kngtal d komnd priod vooralsnog accptabl. D kapitalisatifactor van OPOPS laat voor 20 n 202 n vrglijkbaar bld zin. Voor d komnd jarn wordt op grond van ht t vorn blid van OPOPS chtr n fors afnam van dit kngtal vrwacht. D hoogt van d kapitalisatifactor kan als volgt nadr wordn vrklaard:. D bnodigd financiring van d vrvangingswaard van d matril vast activa. 2. D onzkrhid ovr d hoogt van d subsidis door d bkostigingssystmatik van d ovrhid n d nog in ontwikkling zijnd n daardoor nog nit volldig stabil bsturing van d organisati is rdn om mr rsrvs aan t houdn. 3. Er wordt xtra rsrv bschikbaar ghoudn voor m oglijk tokom stig schaalvrgroting. 4. Er wordt gld grsrvrd voor invstring in divrs ondrwijskundig innovatis. Hirvoor is in 202 ondr andr n wrkgrop flxibilisring ICT opgstart. 5. In n in 2009 opgstld risicoanalys vorm t huisvsting ht grootst risico. In vrband m t d oudrdom van d schoolgbouwn is mr ondrhoud nodig dan uit d norm ativ vrgoding kan wordn grsrvrd. Daarom wordt hirvoor xtra rsrv aanghoudn. Daarnaast bstaat r nog grot onzkrhid om trnt m oglijk niuwbouw n rnovati van schoolgbouwn. Hirovr zal, na jarn van onzkrhid, in 203 duidlijkhid kom n. 6. D onzkrhid tn aanzin van d uitwrking van ht voornmn om rijksm iddln n vrantwoordlijkhdn voor ht buitnondrhoud n aanpassingn aan schoolgbouwn t dcntralisrn naar ht schoolbstuur (doordcntralisati). 7. OPOPS zal volgns huidig cijfrs d komnd 0 jaar t m akn mt n fors lrlingndaling. D vrwrking van dz krimp zal m aatrgln bhovn di kostn mt zich m brngn. D vrwachting is dat op grond van bovnstaand onzkrhdn n gvord innovatif blid d signalringsgrns van 35% snllr zal wordn bnadrd dan in d bgroting wrggvn wordt. 23

25 Voorziningn D voorziningn zijn gbasrd op m rjarnramingn. Ht gaat om n voorzining voor groot ondrhoud aan gbouwn, waarvoor n mrja rnondrhoudsplan (MOP) is opgstld dat jaarlijks wordt gactualisrd. Gzin d lag vrgodingn di ht bstuur voor dz post van ht rijk ontvangt, wordt hir sobr ghandld; waar moglijk wordn d ign activititn afgstm d op d door gmnt gfinancird activititn. Ook dz laatst zijn in ht MOP opgnomn. Ook als gvolg van uitstl van gm ntlijk bsluitvorming t. a. v. niuwbouw c. q. rnovati van vrschillnd gbouwn wordt OPOPS gdwongn tot trughoudnd blid tr voorkoming van kapitaalsvrnitiging. In voorkomnd gvalln hantrt d gm nt calamititnblid. Tvns is r n voorzining voor jubila. Prsonl dat 25 rsp. 40 jaar aan ht ondrwijs is vrbondn hft rcht op n jubilum uitkring. Ht bstuur dint hirvoor jaarlijks n bdrag opzij t zttn. Uit (statistisch) brkningn door ht administratikantoor volgt dat d bnodigd dotati aan d voorzining 202 vrhoogd dint t wordn. Rsrvs Algmn rsrv In 202 zijn d xploitatirsultatn van d scholn conform blid tn last van d algmn rsrvs van d dsbtrffnd scholn gbracht. D rsrv van ht bstuurskantoor btrft uitsluitnd d om vang van d bokwaard van d vast activa (pr saldo wordt ht xploitatirsultaat vrffnd mt d gm nschapplijk rsrv). Ht xploitatitkort van d gm nschapplijk activititn is, na corrcti in vrband mt d aanpassing van d bstm mingsrsrv, togvogd aan d gmnschapplijk rsrv. Bstm mingsrsrv Voorafgaand aan d samnstlling van d jaarrkning van 20 is op grond van n bstuursbsluit n bstm mingsrsrv gvormd tr hoogt van ht nog uit t vorn achtrstallig ondrhoud bij d Slidrchts scholn. D wrkzaam hdn di hirm sam nhangn zijn gdltlijk uitgvord in 202. D rstrnd wrkzaamhdn zijn vanwg wrsom standighdn uitgstld naar d rst hlft van 203, drhalv blijft d bstmm ingsrsrv nog bstaan in 203. Invstri ngsbl i d Ht invstringsblid wordt kort bschrvn in ht ondrdl "grondslagn voor d waardring van activa n passiva" n is vastglgd in ht handbok financil blid. Schooldirctis nmn in d mrjarnbgroting hun invstringsplannn op. Na godkuring hirvan m ogn d schooldirctis d invstringn uitvorn. 24

26 7. 3 R s u l t a a t Exploitati Exploitati Ralisati Ralisati Bgroting Bgroting (in C) Batn Rijksbijdragn Ministri van OCW Ovrig ovrhidsbijdragn n -subsidis Ovrig batn Totaal batn Lastn Loonkostn Afschrijvingn matriël vast activa Huisvstingslastn Ovrig lastn Totaal lastn Saldo batn n lastn Financiël batn n lastn Rsultaat Incidntl batn Nttorsultaat Ht ntto rsultaat ovr 202 is m indr ngatif dan vrwacht. D afwijking aan d batnkant wordt voornamlijk vrklaard door batn di nit in d bgroting voor 202 warn opgnom n: - d jaarlijks indxring van rijksmiddln -d toknning van prstatiboxm iddln (37K), prsonl-/m atriël groim iddln (rsp.50k n 22K) n subsidi voor studivrlof (7K) - n incidntl bat btrft d trugvordring van d blastingdinst in vrband mt t hog prsonl blastingafdrachtn in d priod (64K). Aan d kostn kant bstaat d afwijking tussn bgrot n wrklijk uitgavn uit dri ondrdln. D vrklaring voor d afwijking op ht gbid van prsonl kostn bstaat uit hogr BAPO lastn, n grotr prsonl inzt (dit in sam nhang m t togknd groim iddln) n d WGAprm i n koopsom voor 202. Zi voor vrdr vrklaring van afwijkingn van prsonl kostn hoofdstuk H ondr prsonlslastn. Mt btrkking tot d huisvstingslastn kan wordn opgm rkt dat d dotati aan d ondrhoudsvoorzining aanzinlijk lagr is dan bgroot. Dit wordt voornamlijk vrklaard door d mthodik di vorig jaar bij d vaststlling van d bgroting is ghantrd. Hirbij wrd ht vast mrjarnondrhoud mgnomn in d vaststlling van d voorzining. Bij ht vaststlln van d jaarrkning is dit ondrdl opgnomn in d xploitatilastn n drhalv nit opgnomn in d ondrhoudsvoorzining. Dit btknt dat d kostn voor ondrhoud/ ovrig huisvstingslastn aan d lag kant warn bgroot. In rlati tot 20 latn dz kostn n (vrwacht) stabil bld zin ondanks d btw vrhoging van 9% naar 2%. D ovrschrijding van d ovrig lastn wordt hoofdzaklijk vrklaard door d postn in ht dskundign advis (50K). Dit btrft d f voor ht bsparingsondrzok door d AON n d kostn van r-intgrati n vrzuimadvis door Dyad. Ook zijn d kostn van softwar licntis, aanpassingn op wbsits n ovrig lrm iddln hogr dan bgroot. 25

27 Rnt D total rntbatn van 202 zijn togvogd aan d gmnschapplijk xploitatirkning. D lagr rntopbrngst voor 202 (75K) t. o.v. 20 (3K) wordt vroorzaakt doordat n rntopbrngst van n intrntspaarrkning ovr 200 was opgnomn in ht jaarwrk 20 (C ). D gunstigr rntbatn tn opzicht van d bgroting wordn vrklaard door n activr liquidititsbhr. Liquidit it D liquiditit is in 202 tognomn m t 73K. D bschikbaar gkomn m iddln zijn ontstaan door n its lagr invstringsnivau tn opzicht van 20; n positif oprationl xploitatirsultaat. Invstringn In 202 zijn invstring gplgd van in totaal C Dit btrof C voor vrvanging van invntaris n apparatuur n voor C voor d vrvanging van lsmthodn. Er is voor C niuw m ubilair aangschaft. 26

28 8. Samnvatting tokomstig ontwikkl- n sprpuntn 8. D tozichthoudr Ht tozichthoudnd stichtingsbstuur hft dri sprpuntn: - actualisrn van haar blidskadr - contact hrvattn tussn gm nt n OPOPS gricht op horizontal vrantwoording - wrving niuw bstuursldn 8. 2 Bovnschools bstuurlijk blid Ht blid van OPOPS hft divrs bovnschools sprpuntn voor 203, zoals opbrngstgricht wrkn, passnd ondrwijs, brd school, huisvsting n p.r.-idntititsblid. Voor al dz thm a's zijn prstati indicatorn n norm n gform ulrd. Lrl ingnvr loop In ondrstaand tabl is d lrlingnprognos voor d kom nd 5 jaar wrggvn: Knot wi lg Vi r m ast r Ann Fr ank 't Kofschip subtotaal D Wil gn Hnri Dunant subtotaal Totaal a D prognoss zijn opgstld door d dircturn n sluitn aan bij d vastgstld bgroting 203. Z kom n in grot lijnn ovrn m t d gm ntlijk prognoss, 206 in Papndrcht uitgzondrd. Daarovr zijn d vrwachtingn bij d dircturn its roosklurigr. D cijfrs gaan uit van n daling van ruim 9 Wo voor d komnd 7 jaar. Bij d uitvoring van ht stratgisch blid zal r op school- n bovnschools nivau op d vrwacht krim p ganticiprd m otn wordn. Vrknning van schaalvrgroting, intrn n xtrn m obilitit o.b.v. mrjarn prsonlsprognoss bhovn aandacht. Ondrwi jsopbrngstn n tal ntontwikkl ing D volgnd sprpuntn krijgn aandacht: - hoog- n mr bgaafdnblid - formulrn van normn op schoolnivau voor d basisvaardighdn - ht wrkn mt grops- n handlingsplannn - voorbriding invoring rfrntinivaus - voorbriding invoring passnd ondrwijs - opstlln van zorgprofiln pr school - ht wrkn m t ontwikklingsprspctivn d aansluiting tussn cntraal n dcntraal scholingsblid zal wordn uitgbouwd. Taakdiffrntiati binnn d functi lrkracht wordt gstim ulrd. 27

29 Dolstllingn 203 / schooljaar 203/204: - lk school hft n visi op hoogbgaafdhid n dz gïmplmntrd via n plusklas - één school ontwikklt via n pilot blid t.a.v. d nulgrop - lk school formulrt ign normn t.a.v. d basisvaardighdn - OPOPS hft n instllingszorgprofil - Lrkrachtgdrag wordt gprofssionalisrd wat btrft opbrngstgricht wrkn n gkoppld aan prsonlsblid - Dskundighidsblid voor dircturn Om dz ambitis t ralisrn zulln hiraan op schoolnivau activititnplannn n prstatiboxm iddln wordn gkoppld. Brd school/vve OPOPS strft rnaar op of bij all ondrwijslocatis facilititn voor kindropvang t ralisrn. Inhoudlijk doln zijn daarbij: wrkn vanuit n uitgwrkt visi op d brd school, n aansluitnd pdagogisch klim aat m t d kindropvangpartnrs n passnd huisvsting. Aansluiting van ht program ma van d VVE putrsplzaln n d ondrbouw wordt vrdr uitgwrkt. Financiën, huisvsting n bhr D profssionalisringsslag wordt voortgzt m t d volgnd aandachtsgbidn: - d mrjarnbgroting - vilighidsblid - bhrs- n dinstvrlningscontractn - inkoop-n invstringsblid W hopn in 203 op d volgnd locatis t kunnn startn mt niuwbouw/rnovati/xtra noodlokaln op grond van d tw nog vast t stlln gmntlijk IHP's: D W iln, Roald Dahl, Hnri Dunant, Knotwilg, Lilind. Concrt dolstllingn voor 203/schooljaar 203/ 204: - igntijds uitstraling locati t Kofschip na rnovati door gm nt - afkoop van d WIA koopsom - duurzaam nrgiblid ralisrn op tw locatis - all locatis latn voldon aan d niuwst brandwrvoorschriftn 28

30 Stichting Opnbaar Primair Ondrwijs Papndrcht-Slidrcht t Papndrcht FINANCIËLE POSITIE Tr analys van d financiël positi dint d volgnd opstlling, wlk is gbasrd op d ggvns uit d balans: Vrglijknd balansovrzicht ACTIVA Matriël vast activa , ,5 Vordringn , ,8 Liquid middln , , , ,0 PASSIVA Eign vrmogn , , Voorziningn , , Kortlopnd schuldn , , , ,0-29 -

31 Stichting Opnbaar Prim air Ondrwijs Papndrcht-Slidrcht t Papndrcht RESULTAAT Ht nttorsultaat ovr 202 bdraagt ngatif C tgnovr ngatif C ovr 20. D nttorsultatn ovr bid jarn kunnn als volgt wordn samngvat: Ralisati Bgroting Ralisati C C C Batn Rijksbijdragn Ministri van OCW I Ovrig ovrhidsbijdragn n -subsidis Ovrig batn Totaal batn Lastn i l Brutolonn n salarissn Social Pnsionlastn I Hrvrdling prsonl lastn Ovrig prsonl lastn Af: Uitkringn Afschrijvingn matriël vast activa Huisvstingslastn Ovrig lastn I Totaal lastn Saldo batn n lastn I Financiël batn I Financiël lastn Financiël batn n lastn Buitngwoon rsultaat Nttorsultaat I E

32 Stichting Opnbaar Primair Ondrwijs Papndrcht-Slidrcht t Papndrcht KENGETALLEN In 2009 hft d Commissi Don n virtal kngtalln als signalringsgrns gdfinird. Ht ministri van OCW hft di ovrgnomn. Liquiditit (Vlottnd activa/kortlopnd schuldn) 4,28 4,50 D liquiditit gft d mat aan waarin ht bstuur in staat is op kort trmijn aan haar vrplichtingn t voldon. D liquidititspositi gft d tostand op 3 dcmbr wr; r is dus sprak van n momntopnam OCW hantrt n signalringsgrns van 0,5 tot,5. Solvabilitit (Eign vrmogn (xcl. voorziningn) / totaal passiva * 00%) 58,90 6, D solvabilitit gft d mat aan waarin ht bstuur in staat is op langr trmijn aan haar vrplichtingn (rnt n aflossing) t voldon. D solvabilititspositi gft d tostand op 3 dcmbr wr; r is dus sprak van n momntopnam. OCW hantrt n signalringsgrns van > 20%; daarondr bhoft dit aandacht. Solvabilitit 2 (Eign vrmogn (mnd. voorziningn) / totaal passiva * 00%) 80,26 8,22 Rntabilitit (Nttorsultaat! total batn * 00%) -0,9 -, 8 D rntabilitit gft aan ho ffctif mt d opbrngstn wordt omggaan. Bij dit kngtal wordt gkkn naar d vrhouding tussn ht rsultaat n d total opbrngstn. OCW hantrt n signalringsgrns van 0-5% tnzij r n hog solvabilitit bstaat. Wrstandsvrmogn (Eign vrmogn - matriël vast activa) / total batn * 00%) 25,99 27,49 Ht wrstandsvrmogn gft aan ho d bschikbar rsrvs zich vrhoudn tot d xploitati. Naarmat d rsrvs grotr zijn zal ht wrstandsvrmogn grotr zijn. Prsonl lastn / total lastn 82,80 83, 2 Matriël lastn / total lastn 7,20 6,79 Kapitalisatifactor D kapitalisatifactor wordt ghantrd om t signalrn of n ondrwijsinstlling zijn kapitaal al dan nit fficiënt bnut. OCW hantrt n variabl signalringsgrns van 35-60%. (Totaal vrmogn - gbouwn n trrinn) / total batn * 00%) 59,92 59,52-3 -

33 Stichting Opnbaar Primair Ondrwijs Papndrcht-Slidrcht t Papndrcht A GRONDSLAGEN ALGEMEEN D jaarrkning is opgstld mt inachtnming van d bpalingn opgnomn in d Ministriël Richtlijn jaarvrslaggving ondrwijs. Hirbij wordt aansluiting gzocht bij d bpalingn van Bok 2 titl 9 van ht Burgrlijk Wtbok n d Richtlijnn voor d jaarvrslaggving waarondr Richtlijn 660 Ondrwijsinstllingn. D waardring van activa n passiva n d bpaling van ht rsultaat vindn plaats op basis van historisch kostn. Tnzij bij d dsbtrffnd grondslag voor d spcifik balanspost andrs wordt vrmld, wordn d activa n passiva opgnomn tgn nominal waard. Batn n lastn wordn togrknd aan ht jaar waarop z btrkking hbbn. Winstn wordn slchts opgnomn voor zovr zij op balansdatum zijn gralisrd. Vrplichtingn n moglijk vrlizn di hun oorsprong vindn voor ht ind van ht vrslagjaar, wordn in acht gnomn indin zij voor ht opmakn van d jaarrkning bknd zijn gwordn. D in d jaarrkning opgnomn bdragn luidn in hl uro's. VERGELIJKENDE CIJFERS Voor zovr van topassing zijn tr vrglijking d ralisaticijfrs opgnomn van ht voorgaand jaar, alsmd d cijfrs van d mst rcnt, vastgstld vrsi van d bgroting van ht vrantwoordingsjaar. In vrband mt nkl hrrubricringn zijn d vrglijknd cijfrs aangpast in vrband mt d vrglijkbaarhid. Dz aanpassingn hbbn gn invlod op ht vrmogn n rsultaat

34 Stichting Opnbaar Primair Ondrwijs Papndrcht-Slidrcht t Papndrcht GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Matriël vast activa D matriël vast activa wordn gwaardrd op vrkrijgingsprijs ondr aftrk van vntul invstringssubsidis, vrmindrd mt d cumulativ afschrijvingn n indin van topassing mt bijzondr waardvrmindringn. D afschrijvingn wordn gbasrd op d gschatt conomisch lvnsduur n wordn brknd op basis van n vast prcntag van d vrkrijgingsprijs, rkning houdnd mt n vntul rsiduwaard. Er wordt afgschrvn vanaf ht jaar van aanschaf +. Op trrinn wordt nit afgschrvn. Invstringn ondr d C 500 wordn rchtstrks tn last van ht rsultaat gbracht. Ht conomisch igndom van d gbouwn is in handn van d gmnt. Ht juridisch igndom van d gbouwn brust bij ht schoolbstuur, bhalv van 't Kofschip n d Wilgnhock. Vanwg d bouwkundig staat van ht schoolgbouw van 't Kofschip is n igndomsovrdracht van d gmnt naar ht schoolbstuur nit vrantwoord. D locati Wilgnhock gvstigd aan d Duindoornhof btrft n tijdlijk voorzining di door d gmnt bschikbaar is gstld in afwachting van niuwbouw van OBS D Knotwilg. Voor kostn van priodik groot ondrhoud wordt n voorzining gvormd. Dz voorzining is opgnomn aan d passifzijd van d balans. Klin invstringsaankopn wordn volgns n bstndig gdragslijn tn last van d xploitatirkning gbracht in ht jaar van aanschaf. D afschrijvingstrmijnn zijn als volgt: Gbouwn: 40 jaar Vrbouwingn: 25 jaar Stoffring: 0 jaar Machins n installatis: 0 jaar Mubilair: 20 jaar Lrmiddln: 8 jaar Duurzam apparatuur: 7 jaar ICT apparatuur bstuurskantoor: 5 jaar ICT apparatuur scholn: 5 jaar Ntwrk: 5 jaar Digibordn n ovrig matriël vast activa: 7 jaar Vordringn n ovrlopnd activa D vordringn wordn opgnomn tgn nominal waard, voor zovr noodzaklijk ondr aftrk van n voorzining voor ht risico van oninbaarhid. Liquid middln D liquid middln staan, voor zovr nit andrs vrmld in d tolichting op d balans, tr vrij bschikking van ht bstuur n wordn gwaardrd tgn nominal waard

35 Stichting Opnbaar Primair Ondrwijs Papndrcht-Slidrcht t Papndrcht Rsrvs D algmn rsrv btrft n buffr tr waarborging van d continuïtit van ht bvogd gzag n wordt opgbouwd uit rsultaatbstmming van ovrschottn wlk ontstaan uit ht vrschil tussn d togrknd batn n wrklijk gmaakt lastn. In gval van n tkort wordt dit rsultaat tn last van d algmn rsrv gbracht. Rsrvs wordn gacht uit publik middln t zijn opgbouwd tnzij xplicit andrs is vrmld in d tolichting op d balans. Bstmmingsrsrvs Bstmmingsrsrvs wordn gvormd mt als dol dz in d tokomst aan t wndn voor n spcifik dol, bstmmingsrsrvs zijn gvormd op basis van n bsluit van ht bvogd gzag. Aan d bstmmingsrsrvs ligt n plan tn grondslag waarin is opgnomn wlk uitgavn tn last van d rsrv komn, n inschatting van ht totaal van d uitgavn n n inschatting in wlk jaar d uitgavn zulln wordn gdaan. D ovrig bstmmingsrsrv is bstmd voor ht nog uit t vorn achtrstallig ondrhoud van d Slidrchts scholn. Hirvoor hft d gmnt n budgt bschikbaar gstld. Voorziningn D voorziningn wordn gvormd voor in rcht afdwingbar vrplichtingn di op balansdatum bstaan n waarbij ht waarschijnlijk is dat n uitstroom van middln noodzaklijk is, waarvan d hoogt rdlijkrwijs gschat kan wordn n voor zovr dz vrplichtingn n risico's nit op activa in mindring zijn gbracht. Evnns wordn voorziningn gvormd voor vrlizn di naar waarschijnlijkhid in d tokomst zulln wordn gbokt maar di voortkomn uit risico's di op balansdatum aanwzig zijn. Voorziningn kunnn wordn gvormd tr galisati van kostn waarbij n dl van d in d tokomst t vrwachtn uitgavn zijn oorsprong hft voor balansdatum. Voorzining ondrhoud D voorzining ondrhoud boogt kostngalisati voor d uitgavn van groot planmatig ondrhoud aan onrornd zakn di door d jarn hn n onrglmatig vrloop hbbn. D dotatis aan d voorzining zijn gbasrd op d mrjarnondrhoudsbgroting di n priod knt van 0 jaar. Ht uitgvord ondrhoud wordt tn last van dz voorzining gbracht. D voorzining is, rkning houdnd mt gpland jaarlijks dotatis, toriknd voor ht uit t vorn ondrhoud in d priod waarvoor d mrjarnondrhoudsbgroting strkt. Voorzining jubila D voorzining jubila is gvormd tr dkking van d kostn van jubilumgratificatis di op grond van d CAO dinn t wordn btaald. Daarbij wordt rkning ghoudn mt d datum van indinsttrding, blijfkansprcntag n n uitkring bij 25 n 40-jarig jubilum conform d CAO. D voorzining is gwaardrd tgn contant waard, d discontovot bdraagt 5 h

36 Stichting Opnbaar Primair Ondrwijs Papndrcht-Slidrcht t Papndrcht Kortlopnd schuldn n ovrlopnd passiva D kortlopnd schuldn hbbn n vrwacht looptijd van maximaal één jaar n zijn opgnomn tgn nominal waard. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algmn Ht rsultaat wordt bpaald als ht vrschil tussn d batn n all hirm vrbondn, aan ht vrslagjaar to t rknn lastn. D batn n lastn wordn togrknd aan d vrslagpriod waarop dz btrkking hbbn. Rijksbijdragn OCW Ondr d Rijksbijdragn OCW wordn d vrgodingn voor d xploitati opgnomn vrstrkt door ht Ministri OCW. D ontvangn (normativ) rijksbijdrag n d nit-goormrkt OCW-subsidis (vrij bstdbar dolsubsidis zondr vrrkningsclausul) wordn in ht jaar waarop d toknningn btrkking hbbn volldig vrwrkt als bat in d staat van batn n lastn. Goormrkt OCW-subsidis mt n vrij bstdbaar ovrschot (dolsubsidis waarbij ht ovrschot gn vrrkningsclausul hft) wordn tn gunst van d staat van batn n lastn vrantwoord naar rato van d voortgang van d gsubsidird activititn. Ht dl van d subsidis waar nog gn activititn voor zijn vrricht pr balansdatum wordn vrantwoord ondr d ovrlopnd passiva. Goormrkt OCW-subsidis (dolsubsidis mt vrrkningsclausul) wordn tn gunst van d staat van batn n lastn vrantwoord in ht jaar tn last waarvan d gsubsidird lastn komn. Nit bstd middln wordn vrantwoord ondr d ovrlopnd passiva zolang d bstdingstrmijn nog nit is vrlopn. Nit bstd middln wordn vrantwoord ondr d kortlopnd schuldn zodra d bstdingstrmijn is vrlopn op balansdatum. Afschrijvingn D afschrijvingn zijn grlatrd aan d aanschafwaard van d dsbtrffnd immatriël n matriël vast activa. Afschrijvingn vindn plaats volgns d linair mthod op basis van d gschatt lvnsduur. Er wordt afgschrvn vanaf ht jaar van aanschaf +, drhalv afgschrvn vanaf januari 203. Pnsionvrplichtingn Er is sprak van n togzgd pnsionrgling. Hirbij is n pnsion togzgd aan prsonl op pnsiongrchtigd lftijd, afhanklijk van lftijd, salaris n dinstjarn. Dz togzgd pnsionrgling is vrwrkt als zou sprak zijn van n togzgd bijdrag rgling. Voor d pnsionrgling wordn op vrplicht basis prmis btaald aan ht pnsionfonds. Bhalv d prmibtaling zijn r gn vrdr vrplichtingn uit hoofd van dz rgling. Er is gn vrplichting in gval van n tkort bij ht pnsionfonds tot ht voldon van aanvullnd bijdrag andrs dan tokomstig prmis. D prmis wordn vrantwoord als prsonlskostn als dz vrschuldigd zijn. Vooruitbtaald prmis wordn opgnomn als ovrlopnd activa indin dz lidn tot n trugstorting of tot n vrmindring van tokomstig btalingn