Winst & Verliescodes

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "Winst & Verliescodes"

Eva van der Meer
7 jaren geleden
Aantal bezoeken:

Inleiding Net als de Balans maakt de Winst&Verliesrekening deel uit van de Jaarrekening en is daarbij een weergave van het bruto- en/of nettoresultaat van de onderneming over de gevraagde boekperiode.

1 Inleiding Net als de Balans maakt de Winst&Verliesrekening deel uit van de Jaarrekening en is daarbij een weergave van het bruto- en/of nettoresultaat van de onderneming over de gevraagde boekperiode. De Winst&Verliesrekening wordt in principe volgens een standaardmethode opgevraagd en afgedrukt. Bij het opvragen worden alle Winst & Verlies-grootboekrekeningen op volgorde van de 'soort-rekening' op het scherm getoond. Het overzicht begint met de soort-rekening 1 en eindigt met soort 6 met een vaste omschrijving. Het is mogelijk om, los van de opstelling, de omschrijving van de tellingen aan te passen naar uw eigen wensen. Er zijn echter situaties denkbaar waarin deze opstelling niet wenselijk is. Daarom kunt u Winst & Verliescodes definiëren, welke eveneens aan de betreffende grootboekrekeningen kunnen worden toegekend. Op deze wijze kan een andere volgorde binnen de Winst & Verliesrekening worden gehanteerd. Net zoals de balanscodes de plaats van de betreffende grootboekrekening op de Balans aangeven, zo geven de Winst & Verliescodes de plaats aan, waar het saldo van die betreffende grootboekrekeningen op de Winst & Verliesrekening moet worden afgedrukt. U bepaalt in dit geval zelf hoe dit overzicht er uit moet zien. Ook hier geldt, dat u eerst een Winst & Verliesrekening op papier opstelt, deze voorziet van Winst & Verliescodes en dan pas deze codes invoert in CASH. Daarna koppelt u de codes aan de betreffende grootboekrekeningen. Tenslotte kunt u een Winst & Verliesrekening opvragen conform uw eigen wensen (volgorde E Winst & Verliescodes). Aanpassen tekst Winst- en Verliesrekening De Winst- en Verliesrekening wordt opgesteld volgens een standaardstramien, namelijk op basis van de code van de Soort Rekening (code 1 t/m 6). Hier hoort ook een omschrijving bij van de tellingen van de diverse soorten, deze zijn standaard in CASH opgenomen. Indien echter gewenst, kunt u hier zelf een eigen tekst voor laten verschijnen. Deze functie opent u via Financieel Instellingen Winst & Verliesoverzicht

2 Zoals u ziet, kunt u in dit scherm de omschrijving van de tellingen van de diverse soorten, zelf bepalen. Deze eigen omschrijvingen worden dan voortaan in de Winst- en Verliesrekening vermeld. Winst- en Verliescodes aanmaken Zoals hierboven al gesteld, kunt u een volledig eigen opstelling maken van de Winst- en Verliesrekening. Met de functie Financieel Stamgegevens Winst- en Verliesrekeningcodes worden de door u bedachte Winst- en Verliesrekening onderhouden. Voor de volledigheid willen wij u er nog wel op wijzen, dat het uiteindelijke resultaat van het door u opgestelde overzicht vanzelfsprekend identiek moet zijn aan het resultaat van het oorspronkelijke overzicht.

3 Bij het vastleggen van de Winst- en Verliescodes moet, naast de codering, ook een omschrijving worden vastgelegd. Bij het opvragen/printen van de Winst- en Verliesrekening wordt deze omschrijving gehanteerd, zodat het overzicht een duidelijke weergave geeft van de opbouw van het resultaat. Met de rubriek 'Subtotaal' kan worden aangegeven of de betreffende Winst- en Verliescode een subtotaal is. Een subtotaal houdt in dat deze Winst- en Verliescode een totaal bevat van 2 of meerdere voorgaande Winst- en Verliescodes. Wanneer u een subtotaal in uw Winst- en Verliesrekening wenst, dan kunt u op deze manier een Winst- en Verliescode als subtotaal vastleggen. Bij de Winst- en Verliescodes, waarbij de waarden op dit subtotaal moeten worden berekend, kunt u de Winst- en Verliescode van dit subtotaal vastleggen onder de subniveau s 1 t/m 3. Indien gekozen wordt voor Subtotaal J (Ja), mogen de velden subniveau's 1 t/m 3 dus niet worden ingevuld. De getelde waarden bij de code met subtotaal J, worden afgedrukt, voorafgegaan door een streepjes-regel en gevolgd door een dubbele streepjesregel. Met de rubrieken Subniveau 1 t/m 3 kan worden aangegeven dat al hetgeen is geteld op de betreffende Winst & Verliescode, ook moet worden geteld op een andere Winst- en Verliescode, welke als subtotaal in de codering is opgenomen.

Winst- en Verliescodes koppelen aan grootboekrekeningen Na het vastleggen van de codering van de Winst- en Verliescodes dienen deze nog te worden gekoppeld aan de grootboekrekeningen van de Winst- en

4 Winst- en Verliescodes koppelen aan grootboekrekeningen Na het vastleggen van de codering van de Winst- en Verliescodes dienen deze nog te worden gekoppeld aan de grootboekrekeningen van de Winst- en Verliesrekening. Bij de functie Financieel Stamgegevens Grootboekrekeningen kunnen aan de grootboekrekeningen de Winst- en Verliescodes worden toegekend. De rubriek Winst & Verliescode kan worden gebruikt als een verwijzing naar een bepaalde codering volgens een extern rekeningschema. De Winst- en Verlies-rekening kan op basis van deze codering bij de grootboekrekeningen worden opgevraagd en/of afgedrukt. Aandachtspunt: Bij het opvragen en afdrukken van de Winst- en Verliesrekening op volgorde van keuze E (Winst & Verliescodes) geldt, dat bij het ontbreken van een Winst- en Verliescode, de vorige Winst- en Verliescode (op volgorde van grootboekrekeningnummer) wordt gehanteerd. Dit houdt in dat niet bij elke grootboekrekening een Winst- en Verliescode behoeft te worden vastgelegd. U kunt volstaan met het invoeren van een Winst- en Verliescode aan de eerste van een reeks grootboekrekeningen, welke onder één Winst- en Verliescode dienen te worden geschaard tot aan de eerste grootboekrekening van de volgende reeks of kopje.

Opvragen Winst- en Verliesrekening op codes Bij het opvragen van de Winst- en Verliesrekening (functie Financieel Overzichten Periode overzichten Winst & Verlies) heeft u de mogelijkheid om het

5 Opvragen Winst- en Verliesrekening op codes Bij het opvragen van de Winst- en Verliesrekening (functie Financieel Overzichten Periode overzichten Winst & Verlies) heeft u de mogelijkheid om het overzicht te laten vervaardigen op basis van de rubriek Winst & Verliescode bij de grootboekrekening in plaats van de velden rekeningsoort/rekeningnummer. Na ingave van de t/m boekperiode wordt daartoe om de rubriek 'Volgorde' gevraagd. Ingave van G leidt tot het overzicht volgens de standaardmethode. Wanneer u de Winst- en Verliesrekening wilt vervaardigen op basis van de door u gedefinieerde Winst- en Verliescodes, kiest u bij de onderstaande vraag voor E' Winst- en Verliescode. Indien u bij de rubriek 'Volgorde' de waarde E hebt ingegeven, dan kunt u kiezen voor het (tevens) afdrukken van een specificatie van het overzicht. Aandachtspunt Indien gekozen wordt voor volgorde E, kan niet meer worden gecomprimeerd op basis van de code. Deze comprimering moet worden aangebracht in de gekozen Winst- en Verliescodes/subniveaus.

6 Regulier Winst&Verlies overzicht (Volgorde G) Winst &Verlies overzicht (volgorde E) Het moge duidelijk zijn, dat het resultaat in beide oerzichten PER DEFINITIE aan elkaar gelijk moet zijn!!

Vergelijkbare documenten

Aanmaningen in CASHWin

Aanmaningen in CASHWin (NB.) Gebruikers van CASH Financieel of CASH CompactPro kunnen kiezen uit twee mogelijkheden om aanmaningen te maken. In CASH Compact is alleen de 'handmatige' functie opgenomen. CASH beschikt over twee