Jaarverslag 2010/2011 van de Bestuurssectie Financiële Zaken, T.V. P.A.F. te Zwolle

Transcriptie

1 Jaarverslag 2010/2011 van de Bestuurssectie Financiële Zaken, T.V. P.A.F. te Zwolle Bijgaand doen wij u de balans per 31 oktober 2011, de resultatenrekening over 2010/2011 en de begroting 2011/2012 toekomen. Voorafgaand aan de presentatie van de cijfers geven wij u een korte toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen. Toelichting op de balans en resultaten rekening van het afgelopen boekjaar Hoewel het boekjaar is afgesloten met een bescheiden verlies van EUR 823, is de liquiditeit van de vereniging verbeterd en stabiliseerde de solvabiliteit. Het verlies is beperkter dan in de begroting 2011 was ingeschat (EUR 2.951). Activa Kunstgrasbanen Alle banen worden in 8 jaar afgeschreven conform het advies van de KNLTB. In 2004 zijn de banen 5 en 10 nieuw aangelegd en deze zijn in de loop van 2012 geheel afgeschreven. Gegeven de goede kwaliteit van alle banen is vervanging in het komend jaar niet aan de orde. Clubhuis t Pafiljoen De afschrijvingstermijn voor de verbouwing in 2000/2001 (sanitair in de kleedkamers) bedraagt 15 jaar. In het verslagjaar 2007/2008 is de stroomvoorziening gewijzigd van klein- naar grootverbruik. De kosten hiervan bedroegen EUR Het bedrag wordt in 15 jaar afgeschreven. Inventaris clubhuis In 2008 is het clubhuis gerenoveerd en er is nieuw meubilair aangeschaft. Het meubilair wordt in 5 jaar afgeschreven. In 2009 is een Automatische Externe Defibrillator (AED) aangeschaft t.w.v. EUR De AED wordt in 5 jaar afgeschreven. In 2011 is de centrale verwarmingsinstallatie vervangen voor een bedrag van EUR Deze wordt in 15 jaar afgeschreven. Daarnaast is een bladzuiger aangeschaft voor EUR (afschrijving in 5 jaar). De nieuwe televisie met toebehoren en partytent zijn rechtstreeks t.l.v. het resultaat gebracht. Passiva Onderhoud clubhuis Een bedrag van EUR is bedoeld voor onder andere het onderhoud van het dak en overig groot onderhoud van het clubhuis. Groot onderhoud Jaarlijks wordt een bedrag van EUR toegevoegd aan de voorziening. Toelichting op het resultaat van het afgelopen boekjaar Zoals uit bijgaande jaarrekening blijkt, is het boekjaar per saldo afgesloten met een negatief resultaat van EUR 823 (vorig boekjaar een winst van EUR 3.759). Oorzaken voor de (grote) verschillen in de betreffende rubrieken worden hierna in de toelichting weergegeven. Contributie-inkomsten De contributie-inkomsten zijn t.o.v. vorig jaar met EUR gedaald. Het ledenaantal daalde met bijna 4% (van 905 naar 870). Exploitatie clubhuis De omzet van de kantine steeg met bijna 16%. De doelstelling is een marge te realiseren tussen verkoop en inkoop van 50 tot 55%. Deze doelstelling is behaald (50,4%).Ondanks de daling van de huuropbrengst heeft de kantineopbrengst substantieel bijgedragen aan het resultaat. De directe kosten van het clubhuis hebben te maken met de afdrachten aan muziek en videogebruik (BUMA, VIDEMA en

2 SENA), het onderhoudscontract van de kassa, het geregistreerd eigen gebruik van kantinediensten en directe schoonmaakkosten. Commerciële Commissie: advertenties, sponsoring In het verslagjaar 2010/2011 zijn de sponsorinkomsten in lijn met die van vorig jaar maar nog wel lager dan begroot. Telstar voor het Telstar Paf-Open en Reuvers voor het Reuvers Open jeugd PAF toernooi bleven belangrijke sponsoren. Diverse opbrengsten De ecotaksvergoeding en de clubhuisdiensten daalden maar de opbrengsten uit verhuur van banen steeg. Park- en Beheer De onderhoudskosten zijn t.o.v. het boekjaar 2009/2010 teruggebracht maar nog boven de begroting. Vooral de kosten m.b.t. de verlichting waren deden een flink beslag op de middelen. De kwaliteit van de banen blijft, mede door de grote inzet van de Park- en Beheercommissie, onveranderd goed. Clubhuis t Pafiljoen De kosten zijn lager dan begroot maar hoger dan die van voorgaand jaar. Dit laatste komt vooral door de OZB van de gemeente. Er is overleg met de gemeente een deel terug te ontvangen. Technische commissie Een belangrijk hoger bedrag is besteed aan de subsidie t.b.v. verbetering speelsterkte (7 naar 6). Het PAF-Open boekte een positief resultaat. Jeugdcommissie De kosten van de JC zijn lager uitgevallen dan begroot omdat niet alle activiteiten zijn uitgevoerd. De kosten van het geven van trainingen voor de jeugdselectie namen flink toe. Redactiecommissie De kosten zijn totaal vrijwel gelijk aan de begroting. De bezorgkosten hebben betrekking op de bezorging van het clubblad door de WEZO. Algemene kosten De algemene kosten zijn vrijwel gelijk aan die van vorig jaar en ruim EUR 600 lager dan de begroting. Dit ondanks de in het verleden opgelegde strafrechtelijke boete van EUR 550. Ledenbestand Het verloop van het ledenbestand over de periode oktober 2002 tot en met oktober 2011 is als volgt: Jaar Aantal aanmeldingen Aantal opzeggingen Aantal leden per ultimo Toelichting op de begroting voor het komende boekjaar Afschrijvingen De banen zullen afgeschreven worden in 8 jaar. In de begroting is rekening gehouden met het feit dat de banen 5 en 10 in de loop van 2012 geheel zijn afgeschreven. Clubhuis t Pafiljoen De verwachting is dat er in 2011/2012 geen bijzondere kosten zullen zijn. Technische commissie Het subsidieproject van 7 naar 6 loopt in de winter af. De Technische commissie heeft daarnaast in de begroting een bedrag van EUR gereserveerd voor de uitvoering van het beleidsplan

3 Voor het overige is evenals vorig jaar het budget bedoeld voor tennisgerichte activiteiten zoals toernooien e.d. en dient het ter dekking van een eventueel tekort op inschrijfgelden na aftrek van bijdragen KNLTB, gratis verstrekte consumpties aan zowel de organisatoren als aan deelnemers, ballen, prijzen, bloemen etc. Per activiteit/toernooi wordt een begroting evenals een verantwoordingsverslag ingediend. KNLTB Bondsbijdrage De bijdrage per lid wordt geïndexeerd met de CPI (consument prijs index) evenals de loonkostenindex in De verwachting is dat het ledenaantal zal stabiliseren Jeugdcommissie Om de jeugd extra te motiveren en voor de vereniging te behouden blijft er extra ruimte in de begroting. Mede op basis van het nieuwe beleidsplan heeft het bestuur de volledige begroting van de JC overgenomen. Redactiecommissie De presentatie van de nieuwe website en nieuwsbrief vereisen deels eenmalig, vervangende uitgaven. Daarnaast zullen de druk- en verzendkosten tot een behoorlijk lager niveau terugvallen. Daardoor is het begrote bedrag flink gedaald. Algemene kosten Onder de algemene kosten wordt in het nieuwe jaar extra aandacht besteed aan het vrijwilligersbeleid. De verwachting is dat deze overige kosten stabiel zullen blijven. Aanschaf klein inventaris Kleine investeringen worden in redelijkheid direct ten laste van de exploitatie gebracht. In het komend jaar is een nieuwe koffiezetmachine voorzien. Zwolle 3 december 2011 Voorzitter Bestuurssectie Financiële Zaken Roel Veeninga

4 BALANS PER 31 OKTOBER 2011 (in ) ACTIVA 31 oktober oktober 2010 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Kunstgrasbanen Clubhuis t Pafiljoen Inventaris clubhuis VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Diverse vorderingen en vooruitbetalingen Liquide middelen Bank Kas TOTAAL PASSIVA 31 oktober oktober 2010 EIGEN VERMOGEN Saldo per 1 november Resultaat boekjaar VOORZIENINGEN Onderhoud clubhuis Groot onderhoud KORTLOPENDE SCHULDEN (ten hoogste 1 jaar) Sleutelgeld Diverse schulden TOTAAL

5 RESULTATENREKENING OVER 2010/2011 (in ) Begroting Werkelijk 2011/ / / /2010 ONTVANGSTEN Contributies en inschrijfgelden Exploitatie clubhuis Rente bank Advertenties,sponsoring,etc Diverse opbrengsten TOTALE ONTVANGSTEN UITGAVEN Park en Beheer Afschrijvingen Clubhuis t Pafiljoen Technische commissie KNLTB bondsbijdrage Jeugdcommissie Recreatiecommissie,jubileum Redactiecommissie Ledenadministratie Bestuurskosten Algemene kosten Aanschaf klein inventaris Bankkosten TOTALE UITGAVEN RESULTAAT

6 BIJLAGE BIJ DE BEGROTING 2011/2012 Het bestuur stelt voor om conform het in de ALV van mei 2006 goedgekeurde beleidsplan de contributies met 2% te verhogen voor het seizoen 2011/2012. Inschrijfgelden en overige regelingen worden voor het seizoen ongewijzigd vastgesteld. De Consumentenprijsindex, zoals gepubliceerd door het CBS, bedroeg in 2008: 104, : 104,30 en 2010: 106, : 108,89 waarbij 2006 = 100. Het nieuwe beleidsplan zet deze traditie van indexatie voort. Contributies (inclusief KNLTB bonds- en districtbijdrage) en inschrijfgelden Het contributiejaar loopt van 1 maart tot en met 28 februari van het volgende jaar. Goedgekeurd in de algemene ledenvergadering van 8 januari Lidsoort: In Senioren 104, -- Dagleden: 76,50 Speelgerechtigd: maandag tot en met vrijdag uur, op wekelijkse tossavond en op toernooien Studerende leden 76,50 Juniorleden jaar 53, -- Juniorleden jaar 43, -- Juniorleden 8-10 jaar 33, -- Juniorleden 0-7 jaar 17, -- Tenniskids 17, -- Korting Tweede junior uit één gezin ** 5, -- Korting Derde junior uit één gezin ** 5, -- Toeslag bij betaling na 1 maart 12,50 Ondersteunende leden (zonder speelrecht) 18, -- ** De korting op tweede en derde junior uit één gezin is niet van toepassing op het lidsoort Tenniskids en juniorleden 0-7 jaar. Inschrijfgelden nieuwe leden: In Seniorleden 20, -- Juniorleden 12,50 Contributie-inning geschiedt op basis van automatisch incasso. Bij niet-deelname is verschuldigd (conform besluit ALV d.d ): 7 Toeslag bij betaling contributie ná 1 maart 2012: 12,50 Externe incassokosten zijn voor rekening van het betreffende lid.

7 Competitieregeling Algemeen Het inschrijfgeld per team blijft ongewijzigd. Dit bedrag wordt automatisch geïncasseerd bij de aanvoerder van elk team. Door de KNLTB opgelegde boetes, die te wijten zijn aan onzorgvuldigheid bij het opstellen van invallers bij competitieteams, zijn voor rekening van het competitieteam. Deze regeling geldt alleen indien op eigen initiatief een invaller wordt geregeld en niet via de verenigingscompetitieleider. Competitie senioren Inschrijfgeld per team: In Zondagcompetitie 105, -- Zaterdagcompetitie en andere dagen 105, -- Dit is inclusief ballen voor de thuiswedstrijden (zondag: 4 dozen, de andere dagen: 2 dozen), koeken en koffie/thee. Zowel de eigen speler/speelsters als de spelers/speelsters van de tegenpartij hebben recht op één kop koffie/thee per wedstrijddag. Competitie junioren Geen inschrijfgeld per team verschuldigd Zowel de eigen speler/speelsters als de spelers/speelsters van de tegenpartij hebben recht op één consumptie per wedstrijddag. Begeleiders hebben recht op één gratis kop koffie/thee. Overige regelingen In Bij opzegging na 1 januari is verschuldigd: 25, -- Bij opzegging na 1 maart is verschuldigd: Normale contributie Bij NIET-DEELNAME aan clubhuisdiensten (=afkopen) is verschuldigd: -studerende leden Bij NIET DRAAIEN clubhuisdienst, maar wel ingeschreven is verschuldigd: - voor studerende leden: 25, -- 12,50 40, -- 20,-- Aanvragen nieuwe pas in geval van verlies of andere wijze tenietgaan 5, -- Het bestuur is gemachtigd deze bedragen automatisch te incasseren Het niet aftekenen van de presentielijst staat gelijk met niet draaien van een clubhuisdienst.

8 Opzegging lidmaatschap Opzegging lidmaatschap kan SCHRIFTELIJK en PER MAIL bij de ledenadministratie. De ontvangen opzegbevestiging dient als bewijs. Opzeggen vindt altijd plaats per einde van het contributiejaar. Bij opzeggen in de periode 1 maart tot 31 december is de normale contributie verschuldigd. Rechten en plichten behorende bij het lidmaatschap blijven van kracht tot het einde van het contributiejaar (speelrecht blijft van toepassing, clubhuisdiensten dienen uitgevoerd te worden, etc.)